Kulcs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2017 (III.1.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 09. 01- 2018. 06. 05

Kulcs Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 111.§ (3) bekezdésében, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben, a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvényben, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az alábbiakat rendeli el:

1. A rendelet hatálya


1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.


2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szerve az önállóan működő és gazdálkodó  

            Polgármesteri Hivatal.

       (2) Önállóan működő költségvetési szerve: Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §[1] Kulcs Község Önkormányzat 2017. évi költségvetésének

1.) Bevételi  főösszegét                                                      494,380 e Ft-ban,

                   Ebből:

      

       a) az Önkormányzatok költségvetési támogatás összegét      181,730  e Ft-ban,


b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét              28,636 e Ft-ban,

                   ebből:

                        ba) elkülönített állami pénzalapból                               25,969  e Ft-ban,

                        bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                2,066  e Ft-ban,

                        bc) műk.célú pénzeszk.átvét.háztartásoktól                       601 e Ft-ban

                       

c) a közhatalmi bevételek összegét                                          117,989 e Ft-ban,

            ebből:

            ca) helyi adók                                                                           103,000  e Ft-ban,

            cb) átengedett központi adók                                       10,030  e Ft-ban,

            cd) bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek         4,959 e Ft-ban,


d) az intézményi működési bevételek összegét                        14,011 e Ft-ban,


e) a felhalmozási célú támogatási bevételek összegét               3,268  e Ft-ban,

            ebből:

            ea) fejezeti kezelési szerv által finanszírozott támogatással

                 megvalósuló programok, projektek bevételei           3,268 e Ft-ban,

      

       f) a kölcsönök összegét                                                                        2,300  e Ft-ban,

                   ebből:

                   fa) nyújtott kölcsönök visszatérülése                                     300 e Ft-ban,

                  fb) beruházási célú pénzeszköz átvétel                                2,000 e Ft-ban


      g) az előző évi pénzmaradvány összegét                                      146,446 e Ft-ban    


      h) felhalmozási bevételek                                                                 0 e Ft-ban                                     

                       

            2.) Kiadási főösszegét                                                                       494,380  e Ft-ban,

                        Ebből:                                                                                               

    

            a)  a Működési költségvetés összegét                                               358,706 e Ft-ban,

            ebből

                        aa) személyi juttatások összegét                                              48,396 e Ft-ban,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét

                                                                                                 10,677  e Ft-ban,

                        ac) dologi kiadások összegét                                                 112,626 e Ft-ban,

                        ad) egyéb működési kiadások összegét                                 183,657 e Ft-ban,

                        ebből:

ada) a támogatásértékű működési kiadások összegét 171,351 e Ft-ban,

adb) a működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre összegét                                                                      10,500 e Ft-ban,

adc) a társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás összegét                                                            3,350 e Ft-ban,

add) egyéb                                                                 6,398 e Ft-ban,


            b) a felhalmozási költségvetés összegét                                           124,942 e Ft-ban,

            ebből

                        ba) beruházási kiadások összegét                                          121,942 e Ft-ban,

                        bb) egyéb felhalmozási kiadások összegét                                3,000 e Ft-ban,

                        ebből:

                                    bba) felújítási kiadások összegét                                    3,000  e Ft-ban,

                                    bbb) felhalmozási célú kamatkiadás összegét                      0  e Ft-ban,

                                   

            c) a kölcsönök összegét                                                                         4,334 e Ft-ban,

            ebből

                        ca) a kölcsönök nyújtása összegét                                              1.000 e Ft-ban,

                        cb) a támogatási kölcsönök törlesztése összegét                        3,334 e Ft-ban,


            d) az általános tartalék összegét                                                                 301 e Ft-ban,

állapítja meg.

4. § [2]Az önállóan működő és gazdálkodó Kulcs Község Polgármesteri Hivatala 2017. évi költségvetésének


       1.) Bevételi  főösszegét                                                                     76,997    e Ft-ban,

                   Ebből:


       a) az Irányító szervtől kapott működési támogatás összegét                        75,277    e Ft-ban,


b) a közhatalmi bevételek összegét                                                         0    e Ft-ban,

            ebből:

            ba) igazgatási szolgáltatási díj bevétel                                        0    e Ft-ban,

           

c) az intézményi működési bevételek összegét                                    221 e Ft-ban,


d) az előző évi pénzmaradvány összegét                                              1,499  e Ft-ban,

      

                  

            2.) Kiadási főösszegét                                                                       76,977  e Ft-ban,

                        Ebből:                                                                                               

    

            a)  a Működési költségvetés összegét                                               76,897 e Ft-ban,

            ebből

                        aa) személyi juttatások összegét                                            51,479  e Ft-ban,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét

                                                                                                 10,486  e Ft-ban,

                        ac) dologi kiadások összegét                                                  14,932  e Ft-ban,

                        ad) egyéb működési kiadások összegét                                            0 e Ft-ban,

                        ebből:

ada) a kamat kiadások összegét                                            0 e Ft-ban,


            b) a felhalmozási költségvetés összegét                                                  100 e Ft-ban,

            ebből

                        ba) beruházási kiadások összegét                                                  100 e Ft-ban,

             állapítja meg.

5. §[3] Az önállóan működő Kulcsi Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde 2017. évi költségvetésének


       1.) Bevételi  főösszegét                                                                       95,807   e Ft-ban,

                   Ebből:

      

       a) az Irányító szervtől kapott működési támogatás összegét                           93,174  e Ft-ban,


b) az intézményi működési bevételek összegét                                    2,413   e Ft-ban,

c) az előző évi pénzmaradvány összegét                                                   220 e Ft-ban

            

            2.) Kiadási főösszegét                                                                           95,807 e Ft-ban,

                        Ebből:                                                                                               

    

            a)  a Működési költségvetés összegét                                                    93,442 e Ft-ban,

            ebből

                        aa) személyi juttatások összegét                                                 61,910  e Ft-ban,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét

                                                                                                   13,600  e Ft-ban,

                        ac) dologi kiadások összegét                                                      17,932 e Ft-ban,

                       

            állapítja meg.

           b) a felhalmozási költségvetés összegét                                                   2,365 e Ft-ban,

            ebből

                        ba) beruházási kiadások összegét                                                  2,365 e Ft-ban,

            állapítja meg.


6. § (1) Az Önkormányzat költségvetési egyenlege 0 e Ft hiányt mutat, melyből

                        a) a működési hiány               0          e Ft,

                        b) a felhalmozási hiány          0          e Ft.



7. § (1) Kulcs Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a költségvetési létszámkeretet 46 főben állapítja meg.

  1. A Képviselőtestület a Polgármesteri Hivatal létszámkeretét 10 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselőben állapítja meg. A köztisztviselők illetményalapja 38.650,- Ft. A Képviselőtestület létszáma (a polgármestert is beleértve) 7 fő. A háziorvosi tevékenységet 1 fő 8 órás közalkalmazott, a védőnői szolgálatot 2 fő 8 órás közalkalmazott látja el. A Faluházban a könyvtárosi és a művelődésszervezési feladatokat 2 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott, a háziorvosi asszisztensi feladatot 1 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó látja el. (23 fő). A képviselőtestület további 1 fő köztisztviselői státusz kialakítását engedélyezi településőr munkakörben. (1 fő)
  2. Az önállóan működő Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde intézményének létszámkeretét 9 fő óvodapedagógus, 3 fő gondozónő, 1 fő óvodatitkár, 1 fő pedagógiai asszisztens, 7 fő fizikai foglalkozású főben állapítja meg. (21 fő)

 (4) A közfoglalkoztatás éves átlag létszám előirányzata 10 fő.


8. § Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza.


9. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatait a 2. sz. melléklet tartalmazza.


10. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatait a 3. sz. melléklet tartalmazza.


11. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei szakfeladatonként lebontott költségvetését a 4. sz. melléklet tartalmazza.


12. § A felhalmozási kiadásokat feladatonként és célonként az 5. sz. melléklet tartalmazza.


13. § Az év várható bevételei előirányzatának teljesüléséről készült előirányzat-felhasználási ütemtervet költségvetési szervenként a 6.a. sz. melléklet tartalmazza, várható kiadási előirányzatának teljesüléséről készült előirányzat-felhasználási ütemtervet a 6.b. sz. melléklet tartalmazza.


14. § A képviselőtestület tudomásul veszi a közvetett támogatások okozta várható bevétel kiesés összegét a 7. sz. melléklet szerint. 


15. § A normatív állami hozzájárulások és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit és összegeit a 8. sz. melléklet tartalmazza.


16. § A képviselőtestület az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 9. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait az adott évi költségvetés elfogadásakor pontosítja.


17. § Az Önkormányzat 2017. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.


18. § Kulcs Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti saját bevételeit a 10. sz. melléklet tartalmazza.


19. § Kulcs Község Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit a 11. sz. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai



20. § Az Önkormányzat finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköreit a 22. §-ban és a 23. §-ban meghatározott kivétellel a Képviselőtestület gyakorolja.


21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött likviditási hiány finanszírozási módja a számlavezető pénzintézettől történő folyószámlahitel felvétel.


  1. A hitelfelvételre vonatkozó szerződés megkötésére 500.000,- Ft összeghatárig a képviselőtestület a polgármestert felhatalmazza. A polgármester a hitelszerződés aláírását követő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni a képviselőtestület részére.


  1. Az 500.000 Ft összeghatárt meghaladó hitelügyletek kizárólagosan a képviselőtestületek jogkörébe tartoznak.


22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.


  1. Az (1) bekezdésben meghatározott műveletek, szerződések megkötésére a képviselőtestület 5 millió Ft összeghatárig a polgármestert felhatalmazza. A megtett intézkedésről, szerződésről a polgármester a következő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.


  1. Az 5 millió Ft-ot meghaladó összegű költségvetési többlet felhasználásáról a képviselőtestület határozatban dönt.


23. § Az állami költségvetésből címzett, központosított előirányzatként, valamint pályázat alapján folyósított, vagy a költségvetési rendszeren kívüli forrásból származó bevételek kizárólag a folyósító által megjelölt célra fordíthatóak.


24. § Pénzügyi tartalmú, vagy pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a Gazdasági, Pénzügyi, Összeférhetetlenségi, Vagyonnyilatkozati és Szociális Bizottság véleményével terjeszthetőek a képviselőtestület elé.


25. § Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék felett a képviselőtestület rendelkezik. Az általános tartalék összege 2017. évben 301 e Ft.


26. § Kulcs Község területén nemzetiségi önkormányzat nem működik.


27. § Az önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek követeléséről lemondani csak törvényben vagy külön önkormányzati rendeletben meghatározott módon és esetekben lehet.


28. § A képviselőtestület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.


29. § (1) Törvény eltérő rendelkezése hiányában jutalmazásra 2017. évben az önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az elemi költségvetésben megállapított eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-áig vállalható kötelezettség.


(2) A képviselő-testület a köztisztviselői és polgármestere részére a cafetéria keret összegét bruttó 200,000. - Ft/fő/év-ben állapítja meg. A Kulcsi Százholdas Pagony Óvoda és Bölcsőde közalkalmazotti részére a cafetéria keret összegét bruttó 200,000. - Ft/fő/év-ben állapítja meg. A munka törvénykönyve hatálya alá tartozó foglalkoztatottak részére bruttó 200,000. -Ft/fő/év cafetéria keretet állapít meg.


30. § (1) Az Önkormányzat kötelezettséget vállal arra, hogy az általa fenntartott költségvetési szervek finanszírozása céljából intézményi támogatást utal át az intézmények bankszámlájára. A költségvetési szervek pénzellátása az intézmény ez irányú kérelmének elbírálása alapján – figyelembe véve az előirányzat-felhasználási ütemtervet – történik.


(2) A Polgármesteri Hivatal ellátja az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának pénzügyi bonyolítását. A rendelet hatálya alá tartozó önkormányzat és költségvetési szervei belső ellenőrzési feladatait, a jogszabályi előírásokra figyelemmel a Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft látja el, a megkötött megállapodás alapján.


(3) Az önkormányzat költségvetési szervei a részükre jóváhagyott kiadási előirányzatokat nem léphetik túl.


(4) Tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.


(5) A 2017. évi költségvetés terhére éven túli fizetési kötelezettséget az önállóan működő költségvetési szervek nem vállalhatnak.


(6) Az önkormányzat első félévi gazdálkodásáról 2017. szeptember 15-ig, a háromnegyed éves helyzetről a költségvetési koncepcióhoz kapcsolódóan 2017. november 30-ig kell tájékoztatni a képviselő-testületet.


4. Záró rendelkezések



31. § A rendelet 2017. március 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.







 Jobb Gyula      s. k.                                                                                             Dr. Árva Helga  s. k.,

 polgármester                                                                                                      jegyző





Kihirdetési záradék:


A rendeletet kihirdettem 2017. március 1. napján.




Dr. Árva Helga  s. k. 

jegyző

[1]

Módosította a 10/2017. (VIII. 31.) önkormányzati rendelet 1. §-a. Hatályos: 2017. szeptember 01-től.

[2]

Módosította a 10/2017. (VIII. 31.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2017. szeptember 1-től.

[3]

Módosította a 10/2017. (VIII. 31.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2017. szeptember 1-től.