Borsodbóta Község Önkormányzatának  Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. fejezet

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya az Önkormányzat Képviselő-testületére, polgármesterére,  a Közös Önkormányzati Hivatalra és a Borsodbótai Napközi Otthonos Óvoda és konyhára  terjed ki.

II. fejezet

Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2.§ (1) Borsodbóta Község  Önkormányzatának  Képviselő-testülete az Önkormányzat és költségvetési szervei 2017. évi költségvetését

                                                           164.277.598.- Ft bevétellel

                                                           164.277.598.- Ft kiadással állapítja meg.

(2) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.

A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23.§ (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit.

A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(3) Az önkormányzat 2017. évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit.

(4) A 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatból

- törvény szerinti illetmények, munkabérek     73.022.103.- Ft

- munkaadót terhelő járulékok                         15.686.203.- Ft

- működési, fenntartási kiadások                     59.900.792.- Ft

- támogatások, pénzbeli juttatások                    7.476.000.- Ft

- működési célú pénzeszköz átadás                     813.000.- Ft

- működési célú, támogatás értékű kiadás            100.000.-Ft

- elvonások, befizetések                                       100.000.-Ft              

- felhalmozási jellegű kiadás                            3.000.000.- Ft

- kölcsöntörlesztés                                            3.600.000.-Ft

(5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.

A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

(6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.

 Az önkormányzat vállalkozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen – a Rendelet 4/a. melléklete tartalmazza.

(8) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait.

(9) Az önkormányzat 2017.évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez.

(10) Az önkormányzat – az Áht.23.§ (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez.

(11) A Rendelet 6. melléklete tartalmazz az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.

(12) A képviselő-testület az Áht 24.§ (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.

(13) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet.

(14) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást.

(15) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(16) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban.

(17) Az Önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.

(18) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet – a Közös Önkormányzati Hivatal, továbbá a Borsodbótai Napközi Otthonos Óvoda és konyha létszámával együtt - 29 főben állapítja meg.

(19) A 2017. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 50 fő.

(20) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.

(21) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.

III. fejezet

A Borsodbótai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

3.§ (1) Borsodbóta Község Önkormányzatának  Képviselő-testülete, a Borsodbótai  Közös Önkormányzati Hivatal 2017.évi költségvetését

                                                           37.476.878.- Ft  bevétellel, ebből

                                                           37.476.878.- Ft kiadással állapítja meg.

 (2) A 3. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti, kiadási főösszeg kiadási jogcím szerinti  előirányzat megosztását a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(3) A 3. §-ban megállapított kiadási előirányzatból:            

                        - személyi kiadások                         30.113.835.- Ft

                        - munkaadót terhelő járulékok          6.163.043.- Ft

                        - működési, fenntartási kiadások      1.200.000.- Ft

 (4) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a közszolgálati tisztviselőkről 2011. évi CXCIX. törvény hatálya alá tartozó foglalkoztatottak 2017.évi  bruttó cafeteria-keret összege 200.000 Ft/fő.

(5) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma: 11 fő.   

IV. fejezet

A Borsodbótai Napközi Otthonos Óvoda és konyha költségvetése

4.§ (1) Borsodbóta Község Önkormányzatának  Képviselő-testülete, a Borsodbótai Napközi Otthonos Óvoda és konya 2017.évi költségvetését

                                                           50.374.448.- Ft  bevétellel,

                                                           50.374.448.- Ft kiadással állapítja meg.

 (2) A 4. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását,  a kiadási főösszeg kiadási jogcím szerinti előirányzat megosztását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(3) A 4. §-ban megállapított kiadási előirányzatból:            

                        - személyi kiadások                       27.964.680.- Ft

                        - munkaadót terhelő járulékok         6.152.229.- Ft

                        - működési, fenntartási kiadások   16.257.539.- Ft

(4) A Borsodbótai Napközi Otthonos Óvoda és konyha  engedélyezett létszáma:  13 fő.   

V. fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5.§ (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, a polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

6.§ (1) A 2. § (4) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a Képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 E Ft erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére.

(2) A 2.§ (4) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti.

IV. fejezet

Záró rendelkezések

7.§ A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.

Borsodbóta, 2017. február 15.

Gulyás János  sk.                                                                                            Antal Mária sk.

polgármester                                                                                                            jegyző

Z á r a d é k :

E rendelet kihirdetve 2017. február 15-én.

Antal Mária sk.

jegyző