Terpes Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

a rendelet 18.§-a tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109.§ (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,

 az Alaptörvény 32. cikk. (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

a Szervezeti és Működési Szabályzat 24.§ (2) bekezdés b) pontja szerinti Ügyrendi, Összeférhetetlenségi és Vagyonnyilatkozatokat Vizsgáló Bizottság állásfoglalása alapján

a következőket rendeli el:

I. fejezet

Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és a bizottságára terjed ki. A közvetett és közvetlen  támogatások tekintetében a rendelet hatálya kiterjed minden támogatásban részesülőre.

II. fejezet

A költségvetésre vonatkozó rendelkezések

1. Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

2. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

a) 24.915.000 Ft bevétellel és

b) 24.915.000 Ft kiadással

fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018.évi költségvetés működési egyenlegét
2.532.921 Ft működési célú hiánnyal, költségvetési felhalmozási egyenlegét 772.604 Ft felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú hiányt belső finanszírozással, az előző évi  maradvány és folyószámla hitel igénybevételével rendezi.

(4) A költségvetési bevételeket a rendelet 1. melléklete szerinti táblázat, a költségvetési kiadásokat a rendelet 2. melléklete szerinti táblázat részletes adatokkal mutatja be. Az intézményi működési bevételeket az 1/a melléklet mutatja be.

(5) Az önkormányzat felhalmozási célú előirányzatait feladatonként 2/a melléklet, a végleges pénzeszközátadásait, támogatásait a 2/b melléklet, az ellátottak pénzbeli juttatásinak részletezését a 2/c melléklet mutatja be részletezően.

(6) Az önkormányzat költségvetése az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulást nem tartalmaz.

3.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit előirányzat csoportonként, költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként, közgazdasági jelleg szerinti összegeit az alábbiak szerint fogadja el:

a) Költségvetési működési bevételek                                                   18.609.475 Ft
b) Költségvetési működési kiadások                                                    21.142.396 Ft

ba) Személyi juttatások 8.871.650 Ft

bb) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj-i adó 1.397.836 Ft

bc) Dologi kiadások 4.731.688 Ft

bd) Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.562.261 Ft

be) Egyéb működési célú kiadások 1.825.282 Ft

bf) általános tartalék 77.428 Ft

bg) szolidaritási hozzájárulás 1.676.251 Ft

c) Költségvetési működési bevételek és kiadások egyenlege mínusz 2.532.921 Ft

(2) A Képviselő-testület a költségvetési felhalmozási bevételeket és a költségvetési felhalmozási kiadásokat az alábbi részletezés szerint fogadja el:

a) Költségvetési felhalmozási bevételek                                                            0 e Ft

b) Költségvetési felhalmozási kiadások                                                     772.604 Ft

ba) Beruházás 772.604 Ft

bb) Felújítás 0 Ft

bc) Egyéb felhalmozási kiadás 0 Ft

c) Költségvetési felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege  mínusz 772.604 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési finanszírozási bevételeket és a költségvetési finanszírozási kiadásokat az alábbi részletezés szerint fogadja el:

a) Finanszírozási bevétel                                                                         6.305.525 Ft

aa) Maradvány igénybevétele 3.305.525 Ft

ab) Folyószámla hitel 3.000.000 Ft
b) Finanszírozási kiadás                                                                          3.000.000 Ft

c) Finanszírozás egyenlege                                                                   +3.305.525 Ft

4.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeiből a kötelező feladatokra tervezett bevételi előirányzatot 18.111.998,- Ft összegben, az önként vállalt feladatokra tervezett bevételi előirányzatot 6.803.002,- Ft összegben, az államigazgatási feladatokra tervezett bevételi előirányzatot 0 Ft forint összegben fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadásaiból a  kötelező feladatokra tervezett kiadási előirányzatot 18.111.998.- Ft összegben, az önként vállalt feladatokra tervezett kiadási előirányzatot 6.803.002.- Ft összegben, az államigazgatási feladatokra tervezett kiadási előirányzatot 0 Ft összegben fogadja el.

5.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat alaptevékenységének költségvetési bevételi és költségvetési kiadási előirányzatát 24.915.000 forint összegben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat vállalkozási tevékenységet nem végez.

2. Az önkormányzat tervezett létszáma

6.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 9 főben hagyja jóvá. A létszámkeretből a tervezett közfoglalkoztatotti létszám 3 fő.

(2) A Képviselő-testület az engedélyezett létszámkeretet a 3. melléklet szerinti bontásban fogadja el.

3. Tartalékok

7.§

A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevétele pótlására szolgáló általános tartalék összegét 77.428 forintban állapítja meg.

4. Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteivel kapcsolatos kötelezettségek

8.§

(1) A képviselő-testület megállapítja, hogy a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2018. évi és az ezt követő három évi kötelezettségei nem állnak fenn. Nem határoz meg olyan fejlesztési célokat, amelyre a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből

származó tárgyévi és a tárgyévet követő három évre fizetési kötelezettség megállapításához az 4. melléklet tartalmazza.

III. fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. Gazdálkodási részlet szabályok

9.§

(1)  A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés végrehajtását az Államháztartási törvény, és végrehajtási kormányrendeletei szerint rendeli el.

(2) A költségvetés végrehajtása során a végrehajtásért felelős személyek a kiadási előirányzatok felhasználását a bevételi előirányzatok teljesítésének megfelelő ütemben, ahhoz igazodóan kötelesek biztosítani. 

10.§

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetés végrehajtása során évközben az önkormányzat szabad pénzeszközei betétként történő lekötéséről, valamint annak visszavonásáról döntsön.

(2) A Képviselő-testület a kiadások folyamatos biztosítása érdekében 3.000.000 forint folyószámla hitel felvételét engedélyezi legkésőbb 2018. december 31-i futamidőre.

11.§

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy év közben önállóan, egyszerre a tervezett előirányzaton belül nettó 200.000,- Forint azaz Kettőszázezer Forint összeghatárig az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, a kiadások kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre, a többletbevételek terhére kötelezettséget vállaljon, a tartalék terhére kötelezettséget vállaljon. Ezen döntésekről a következő Képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni.

(2) Az önkormányzatnál a kiadási előirányzatok - amennyiben a tervezett bevételek nem folytak be - nem teljesíthetők.

(3) Kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.

(4) Az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és következményei elhárítása érdekében a polgármester e rendelettől eltérő, átmeneti intézkedést tehet, amelyről a Képviselő-testület következő ülésén be kell számolnia. Ezen jogkörében a polgármester egyes előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, kiadások teljesítését felfüggesztheti, költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet.

(5) Pénzügyi fedezet, előirányzat hiányában az önkormányzatot pénzügyileg érintő kötelezettség nem vállalható, a feladat végrehajtása nem kezdhető el.

(6) A Képviselő-testület évközbeni döntésével elrendelt előirányzat módosítást a költségvetési rendeleten a félévi vagy év végi esedékes költségvetés módosításakor kell átvezetni, de a határozat alapján a jóváhagyott előirányzat terhére kötelezettség vállalható és az végrehajtható.

12.§

Az önkormányzat köteles ellenőrizni az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek részére juttatott összeg felhasználását és számadást. Amennyiben a számadást elmulasztja a támogatott vagy nem az adott célra használja fel a támogatást köteles a Képviselő-testület felfüggeszteni.

13.§

Az önkormányzat kezességet a Képviselő-testület egyedi felhatalmazása alapján vállalhat.

14.§

A polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja az önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatról, saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásról.

15.§

Az önkormányzat belső ellenőrzéséről vállalkozási szerződés alapján vállalkozó útján gondoskodik.

16.§

A költségvetési rendelet a 2018. január 1-jétől a költségvetési rendelet elfogadásáig a polgármester által teljesített bevételeket és kiadásokat is tartalmazza.

17.§

Az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 5. melléklet mutatja be. A Képviselő-testület a költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul benyújtott mérleget a rendelet 6. melléklete, a közvetett támogatásokat a 7. melléklet, a többéves kihatással járó döntéseket a 8. melléklet szerinti tartalommal fogadja el.

6. Kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályairól

18.§

(1) Kiadások teljesítésekor előnyben kell részesíteni az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 85.§-ára tekintettel az átutalással történő fizetési módot.

(2) Az alábbi estekben igényelhető készpénz felvétele és készpénzes kifizetés:

a) bérjellegű kifizetések,

b) készpénzelőleg,

c) belföldi, külföldi kiküldetés, útiköltség kifizetés,

d) saját gépkocsi hivatali célú használatának költségtérítése,

e) üzemanyag vásárlás,

f) karbantartással, készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,

g) reprezentációs kiadások,

h) szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátások,

i) önkormányzati rendezvények kiadásai,

j) egyéb, nem rendszeres kisösszegű kifizetések

k) jogcímtől függetlenül az 100.000 F-ot nem meghaladó egyéb kifizetések

(3) A (2) bekezdésben felsoroltakon kívül készpénzes kifizetést csak a jegyző külön írásbeli engedélye alapján lehet teljesíteni.

IV. fejezet

Záró rendelkezések

19.§

A rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

   Zvaráné Béres Mária sk.                                                                                                                       Vígh Lászlóné sk.

        polgármester                                                                                                                                            jegyző