Terpes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat­ és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015.(II.13.) önkormányzati rendeletének (továbbiakban: Költségvetési rendelet) módosítására a következőket rendeli el:

I. fejezet

Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és a bizottságára terjed ki. A támogatások tekintetében a rendelet hatálya kiterjed minden olyan természetes és jogi személyre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetre akik, amelyek támogatásban részesülnek.

II. fejezet

A költségvetésre vonatkozó rendelkezések

1. Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

2. §

(1) ^[1]A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi módosított költségvetési bevételi előirányzatát 47.176.000.- Ft összegben azaz Negyvenhétmillió-egyszázhetvenhatezer forint, költségvetési kiadási előirányzatát 47.176.000.- Ft összegben azaz Negyvenhétmillió-egyszázhetvenhatezer forint összegben fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetése egyenlegét költségvetési  működési hiány és költségvetési felhalmozási célú hiány nélkül, nulla összegben fogadja el.

(3) A költségvetési bevételeket a rendelet 1. melléklete szerinti táblázat, a költségvetési kiadásokat a rendelet 2. melléklete szerinti táblázat részletes adatokkal mutatja be. Az intézményi működési bevételeket az 1/a melléklet mutatja be.

(4) Az önkormányzat kiadási előirányzatait szakfeladatonként, kormányzati funkciónként a 2/a melléklet mutatja be részletesen.

(5) Az önkormányzat költségvetése az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulást nem tartalmaz.

3.§^[2]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit előirányzat csoportonként, költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként, közgazdasági jelleg szerinti összegeit az alábbiak szerint fogadja el:

a) Költségvetési működési bevételek                                                        38.250 e Ft
b) Finanszírozási bevétel maradvány igénybevétele                                     8.926 e Ft

c) Költségvetési működési kiadások                                                         40.734 e Ft

ca) Személyi juttatások                                                               21.564 e Ft

cb) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj-i adó                    3.902 e Ft

cc) Dologi kiadások                                                                       6.653 e Ft

cd) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                     6.243 e Ft

ce)Egyéb működési célú kiadások                                                  2.372 e Ft

d) Tartalék                                                                                                       0 e Ft

e) Költségvetési működési bevételek és kiadások egyenlege                          6.442 e Ft

(2) A Képviselő-testület a költségvetési felhalmozási bevételeket és a költségvetési felhalmozási kiadásokat az alábbi részletezés szerint fogadja el:

a) Költségvetési felhalmozási bevételek                                                            0 e Ft

b) Költségvetési felhalmozási kiadások                                                      5.974 e Ft

ba) Beruházás                                                                                    0 e Ft

bb) Felújítás                                                                                       0 e Ft

bc) Egyéb felhalmozási kiadás                                                             0 e Ft

c) Tartalék                                                                                                   468 e Ft

d) Költségvetési felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege                  - 6.442 e Ft

4.§^[3]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeiből a  kötelező feladatokra tervezett bevételi előirányzatot 32.133.000.- Ft azaz Harminckettőmillió-egyszázharmincháromezer forint összegben, az önként vállalt feladatokra tervezett bevételi előirányzatot 11.676.000.- Ft azaz Tizenegymillió-hatszázhetvenhatezer forint összegben, az államigazgatási feladatokra tervezett bevételi előirányzatot 3.367.000.- Ft azaz Hárommillió-háromszázhatvanhétezer forint összegben fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadásaiból a  kötelező feladatokra tervezett kiadási előirányzatot 32.133.000.- Ft azaz Harminckettőmillió-egyszázharmincháromezer forint összegben, az önként vállalt feladatokra tervezett kiadási előirányzatot 11.676.000.- Ft azaz Tizenegymillió-hatszázhetvenhatezer forint összegben, az államigazgatási feladatokra tervezett kiadási előirányzatot 3.367.000.- Ft azaz Hárommillió-háromszázhatvanhétezer forint összegben fogadja el.

5.§

(1) ^[4]A Képviselő-testület az önkormányzat alaptevékenységének költségvetési bevételi és költségvetési kiadási előirányzatát 47.176.000.- Ft összegben azaz Negyvenhétmillió-egyszázhetvenhatezer forint összegben határozza meg.

(2) Az önkormányzat vállalkozási tevékenységet nem végez.

2. Az önkormányzat tervezett létszáma

6.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 19 főben határozza meg. A létszámkeretből a tervezett közfoglalkoztatotti létszám 11 fő.

(2) A Képviselő-testület az engedélyezett létszámkeretet a 3. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

3. Tartalékok

7.§^[5]

A képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevétele pótlására szolgáló általános tartalék összegét 447.000 forintban határozza meg.

4. Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteivel kapcsolatos kötelezettségek

8.§

(1) A képviselő-testület megállapítja, hogy a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2015. évi és az ezt követő három évi kötelezettségei nem áll fenn.  Nem határoz meg olyan fejlesztési célokat, amelyre a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből

származó tárgyévi és a tárgyévet követő három évre fizetési kötelezettség megállapításához az 4. melléklet tartalmazza.

III. fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. Gazdálkodási szabályok

9.§^[6]

10. §

(1)  A Képviselőtestület a 2015. évi költségvetés végrehajtását az Államháztartási törvény, és végrehajtási kormányrendeletei szerint rendeli el.

(2) A költségvetés végrehajtása során a végrehajtásért felelős személyek a kiadási előirányzatok felhasználását a bevételi előirányzatok teljesítésének megfelelő ütemben, ahhoz igazodóan kötelesek biztosítani. 

11.§

A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetés végrehajtása során évközben az önkormányzat szabad pénzeszközei betétként történő lekötéséről, valamint annak visszavonásáról döntsön.

12.§

(1) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy év közben önállóan, egyszerre a tervezett előirányzaton belül 200.000,- Forint azaz Kettőszázezer Forint összeghatárig az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, a kiadások kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre. Ezen döntésekről a következő képviselőtestületi ülésen a polgármester köteles beszámolni.

(2) Az önkormányzatnál a kiadási előirányzatok - amennyiben a tervezett bevételek nem folytak be - nem teljesíthetők.

(3) Kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.

(4) Az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és következményei elhárítása érdekében a polgármester e rendelettől eltérő, átmeneti intézkedést tehet, amelyről a Képviselő-testület következő ülésén be kell számolnia. Ezen jogkörében a polgármester egyes előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, kiadások teljesítését felfüggesztheti, költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet.

(5) Pénzügyi fedezet, előirányzat hiányában az önkormányzatot pénzügyileg érintő kötelezettség nem vállalható, a feladat végrehajtása nem kezdhető el.

(6) A Képviselő-testület évközbeni döntésével elrendelt előirányzat módosítást a költségvetési rendeleten a félévi vagy év végi esedékes költségvetés módosításakor kell átvezetni, de a határozat alapján a jóváhagyott előirányzat terhére kötelezettség vállalható és az végrehajtható.

13.§

Az önkormányzat köteles ellenőrizni az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek részére juttatott összeg felhasználását és számadást. Amennyiben a számadást elmulasztja a támogatott vagy nem az adott célra használja fel a támogatást köteles a Képviselő-testület felfüggeszteni.

14.§

Az önkormányzat kezességet a Képviselő-testület egyedi felhatalmazása alapján vállalhat.

15.§

A polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja az önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatról, saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásról.

6. Kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályairól

16.§

(1) Kiadások teljesítésekor előnyben kell részesíteni az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 85.§-ára tekintettel az átutalással történő fizetési módot.

(2) Az alábbi estekben igényelhető készpénz felvétele és készpénzes kifizetés:

a) bérjellegű kifizetések,

b) készpénzelőleg,

c) belföldi, külföldi kiküldetés, útiköltség kifizetés,

d) saját gépkocsi hivatali célú használatának költségtérítése,

e) üzemanyag vásárlás,

f) karbantartással, készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,

g) reprezentációs kiadások,

h) szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátások,

i) önkormányzati rendezvények kiadásai,

j) egyéb, nem rendszeres kisösszegű kifizetések

k) jogcímtől függetlenül az 100.000 F-ot nem meghaladó egyéb kifizetések

(3) A (2) bekezdésben felsoroltakon kívül készpénzes kifizetést csak a jegyző külön írásbeli engedélye alapján lehet teljesíteni.

17.§

(1) A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul benyújtott mérleg és kimutatások a rendelet függeléket képezik.

(2) A költségvetési rendelet a 2015. január 1-jétől a költségvetési rendelet elfogadásáig teljesített bevételeket és kiadásokat is tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2015. évi  előirányzat felhasználási ütemtervét a 5. melléklet mutatja be.

IV. fejezet

Záró rendelkezések

18.§

A rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Terpes, 2015. február 13.

Zvaráné Béres Mária                                                                            Vígh Lászlóné

  polgármester                                                                                            jegyző