Zalaszabar Község Képviselő-testületének 2/2017 (II.15..) önkormányzati rendelete
a 2017. évi költségvetésről
Hatályos: 2017. 10. 26- 2018. 04. 25Zalaszabar Község Képviselő-testületének 2/2017 (II.15..) önkormányzati rendelete
a 2017. évi költségvetésről
2017-10-26-tól 2018-04-25-ig
Zalaszabar Község
Önkormányzat Képviselőtestületének
2/2017.(II.15.)
számú önkormányzati rendelete
a 2017. évi költségvetésről
Zalaszabar
Község Önkormányzat képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi
CXCV. törvény 23. § (1), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról
szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27.§ (1) és (2) bekezdésében kapott
felhatalmazás, valamint a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről
szóló 2016. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1)
bekezdés f) és g) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.
évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében
eljárva Zalaszabar Község Önkormányzata a 2017. évi költségvetéséről és annak
végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet (a továbbiakban „R”) hatálya Zalaszabar
Község Képviselő-testületére, az önkormányzatra, és az önkormányzat költségvetési
szervére terjed ki.
2. §
A költségvetés címrendje: az
önkormányzat, valamint az önkormányzat költségvetési szerve külön egy-egy címet
alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének főösszegét
167.897.094 Ft-ban
állapítja meg.
(2) A 2017. évi költségvetési
bevételeinek összegét 155.598.749 Ft
–ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
- működési célú
támogatások államháztartáson belülről 54.560.495
Ft
- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 58.646.504 Ft
-
közhatalmi bevételek 12.300.000
Ft
-
működési bevételek
22.629.750 Ft
- felhalmozási bevételek
0 Ft
- működési célú átvett pénzeszközök 0
Ft
- felhalmozási célú átvett pénzeszközök
7.462.000 Ft
(3) A 2017.
évi költségvetési kiadások összegét 167.897.094 Ft-ban hagyja
jóvá, melynek jogcímeit a (4), (5), és bekezdések tartalmazzák.
(4) Működési
költségvetés kiadásai:
- személyi juttatások összege
33.814.333 Ft
- munkaadókat terhelő járulékok
és szociális hj.-i adó 6.978.832 Ft
- dologi kiadások
39.370.465 Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai 4.817.000 Ft
- egyéb működési célú kiadások
12.555.271 Ft
ebből:
véglegesen átadott pénzeszközök 2.200.000 Ft
működési célú kölcsön 0 Ft
elvonások, befizetések 0 Ft
tartalékok (működési célú, általános)
10.355.271 Ft
(5)
Felhalmozási költségvetés kiadásai:
- beruházások 1.461.992 Ft
-
felújítások
59.949.612 Ft
- egyéb
felhalmozási célú kiadások 0 Ft
A beruházásokat feladatonként, az 5. számú melléklet
tartalmazza.
(6) A költségvetési hiány
összegét 10.810.756 Ft-ban állapítja meg.
A költségvetési hiány belső finanszírozású.
(7) Finanszírozási
bevételek összege:
Maradvány
igénybevételéből
12.298.345 Ft
Finanszírozási kiadások összege:
Államháztartáson belüli
megelőlegezés visszafizetés
1.487.589 Ft
Finanszírozási költségvetés
egyenlege 10.810.756 Ft többlet.
(8) A működési és felhalmozási célú bevételei
és kiadási előirányzatokat, ezen belül a költségvetési és finanszírozási
bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2. számú melléklet
tartalmazza.
(9)
Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező
pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba
kell helyezni, amelynek felhasználásáról a képviselőtestület határoz.
Költségvetési szervek létszáma
4. §[3]
(1) A Képviselőtestület az önkormányzat
költségvetési létszám előirányzatát 19 főben állapítja meg, a 11. számú melléklet szerint.
(2) A Napköziotthonos Óvoda
létszámkeretét 8 főben, az önkormányzat
létszámkeretét 1 főben hagyja jóvá.
(3) A közfoglalkoztatottak éves, átlagos
létszám-előirányzatát: 10 főben állapítja meg.
(4)
A Zalakarosi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapja
2017.március 1-jétől 44.450 Ft.
Az önkormányzat bevételei
5.§
(1) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételi
főösszeg forrásonkénti megbontását az 1-3. számú mellékletek tartalmazzák.
(2) A megállapított bevételek közül az önkormányzat és
a hozzá tartozó költségvetési szervek bevételeinek rovatonkénti, kormányzati
funkciónkénti részletezését a rendelet 3/a. melléklete tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
6.§
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és
költségvetési szervei 2017. évi kiadási előirányzatait rovatonkénti,
kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat működési és
felhalmozási célú támogatásait, átadott pénzeszközeit a 4/a. számú mellékletben
részletezettek szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat által folyósított ellátások
(szociális) részletezését a 4/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Több éves kihatással járó feladatok
7.§
A Képviselő-testület a több éves kihatással járó
feladatok előirányzatait éves bontásban a 8. sz. melléklet szerint fogadja el
azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés
elfogadásakor állapítja meg.
(5) A
működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat, ezen belül a
költségvetési és finanszírozási bevételei és kiadási előirányzatokat
mérlegszerűen a 2. számú melléklet tartalmazza.
(6)
Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező
pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba
kell helyezni .
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek
8.§
(1) A költségvetésben átmenetileg keletkező szabad
pénzeszközök befektetéséről – megfelelő garanciák és biztonság mellett -
értékhatártól függetlenül a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a
biztonság és az elérhető hozam nagysága.
(2) A hitelműveletekkel
kapcsolatos hatásköröket - értékhatártól függetlenül – át nem ruházható hatásköréből adódóan, a
Képviselőtestület gyakorolja.
(3) A Képviselőtestület egyetért
azzal, hogy szükség szerint a számlavezető pénzintézethez
folyószámla hitel kérelmet nyújtson be az átmenti likviditási hiányok
kezelésére. A folyószámlahitel maximált összege 10.000 eFt, a hitel lejáratának
időpontja 2017. december 31.
Előirányzat felhasználási terv
9.§
Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak
teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. számú melléklet
szerint fogadja el a Képviselő-testület.
Közvetett támogatások
10. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok
jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti
részletezettséggel a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
Európai Uniós Projektek
11.§
Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.
II.
A 2017. évi
költségvetés végrehajtásának szabályai
12.§
(1)
A költségvetés végrehajtásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás
szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2)
A polgármester és az önkormányzat a költségvetés végrehajtásáról meghatározott
hatásköreik szerint gondoskodnak.
(3) Az költségvetési szervek költségvetésének
végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért
és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési
szervek vezetői a felelősek.
(4) Az költségvetési szervek éves költségvetését a
jóváhagyott önkormányzati finanszírozás és saját bevételeik terhére kötelesek
úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása,
teljesíthetők legyenek a kötelezően ellátandó feladatok.
(5) Az költségvetési szerv kifizetéseket csak a
költségvetésben jóváhagyott célokra és feladatokra teljesíthet. Többletfeladat
csak a források egyidejű biztosításával,
az előirányzatok módosítását (felemelését) követően vállalható.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek
előirányzatának a Képviselő-testület hatáskörébe
tartozó változtatását a Polgármester jogosult kezdeményezni a Képviselő-testületnél.
(7) Az előirányzat-módosításokat a polgármester
felhatalmazása alapján – a jegyző irányításával – a pénzügyi osztály készíti
elő jóváhagyásra a polgármester, illetve a képviselő-testület részére.
(8)
Az önkormányzati költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatokon
felüli többletbevételét a képviselő-testület jóváhagyásával, a tényleges
többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás jóváhagyása
után használhatja fel.
A képviselő-testület a többletbevételek körét nem
korlátozza.
A költségvetési szervek többletbevételei és azok
felhasználásának előirányzatai, a megküldést követően, a következő
költségvetési rendelt-módosítás során kerülnek beépítésre a költségvetési szerv
költségvetésébe.
(9) A készlet- és kis értékű tárgyi eszköz
beszerzésekre, a kiküldetésre, reprezentációs kiadásokra, továbbá egyes
kisösszegű szolgáltatási kiadásokra készpénzben történő teljesítésére a
Pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára
figyelemmel, és a szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli
juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére igényelhető készpénz felvétele
13.§
(1) A Képviselőtestület a költségvetési szerve részére -
az önkormányzati
finanszírozását
- a likviditási tervének megfelelően biztosítja. Ettől csak rendkívüli kifizetések
esetén lehet eltérni.
(2) A költségvetés előirányzatainak módosítását – az első
negyedév kivételével
negyedévenként,
a negyedévet követő hónapban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló
elkészítéséig , december 31-ei hatállyal módosítja.
(3)
A Képviselő-testület az általános tartalék és az évközben keletkezett saját bevételek
többlete terhére történő előirányzat – átcsoportosítási jogát átruházza a
polgármesterre azzal, hogy az esetenkénti felhasználás nem
haladhatja meg az 1.000 eFt-ot.
(4)
A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a működési kiadások,
beruházási, felújítási célok, illetve a pénzeszköz-átadások esetében - kivéve
az Alapítványi támogatásokat és közérdekű kötelezettségvállalásokat - a
rendeletekben megjelölt célok között az előirányzatokat átcsoportosíthatja.
(5)
A Képviselő-testület a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogáról a 7. sz. mellékletben felsorolt feladatok vonatkozásában,
a mellékletben megjelöltek szerint rendelkezik.
(6)
A saját határkörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület
által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.
14. §
(1) Az év közben engedélyezett központi
pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt
a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2)
Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési
rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 12. § (2) bekezdésben foglalt
módon dönt.
15. §
(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot
veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében
(veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében
átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén
be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a
polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes
kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben
nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
16. §
Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha
az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás
állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának
10 %-át, vagy a 20 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem képes 30
nap alá szorítani.
III.
Vegyes rendelkezések
17. §.
(1) Támogatásban részesülhetnek a helyi
érdekeket képviselő és a községben működő egyesületek, alapítványok, valamint
azon rendezvények, melyeket a Képviselőtestület támogatni kíván.
(2) A támogatások kiutalásának feltétele, hogy
a támogatott és a támogató nevében eljáró között írásbeli megállapodás kerüljön
megkötésre, amely megállapodás kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott
elszámolási kötelezettségét. A támogatott újabb támogatásra nem jogosult,
amennyiben elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget.
(3) A
külföldi kiküldetés elrendelésének és elszámolási rendjének megállapítására a
Képviselőtestület a polgármestert hatalmazza fel. A polgármester külföldi
kiküldetését a Képviselőtestület hagyja jóvá.
(4) A béren kívüli juttatásokról, azok
igénybevételéről és feltétel rendszeréről a közszolgálati szabályzat
rendelkezik. A közalkalmazottak és egyéb munkavállalók juttatásairól a
munkaügyi szabályzat rendelkezik. A béren kívüli juttatások összege 2017. évben
a költségvetési törvényben foglaltak szerint került megállapításra.
(5)Az állami
támogatás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű
eltéréséért
a költségvetési szerv vezetője a felelős.
18.§
(1) A lejárt követelés, térítési díj hátralékok
behajtásáról az Önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek
esetében az a költségvetési szerv vezetője köteles intézkedni.
(2) Az
államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. §-ának (2) bekezdésében
kapott felhatalmazás alapján az Önkormányzat esetében a Polgármester, a
költségvetési szervek esetében az intézményvezető az alábbi esetekben saját
hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:
a)
a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem
térült követelés,
b) egyéb, végrehajtás során
behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan
követelés,
c) a kisösszegű lejárt követeléseik
körül azon követeléseik esetében, melyeknek érvényesítésével kapcsolatos
költségei igazoltan meghaladják a követelés összegeit, vagy a követelés összege
nem éri el a 100.000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő
felszólás eredménytelenül zárul több mint 5 éve.
IV.
Záró rendelkezések
19.§
E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba,
rendelkezéseit a 2017. év során alkalmazni kell.
Dr. Kalmár István Szabóné
Dr Csányi Marianna
polgármester jegyző
Záradék:
Kihirdetve:
2017. február 15.
Szabóné Dr Csányi Marianna
jegyző
[1] módosította a
7/2017.(VI.28.) sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2017.06.29.-től
[2] módosította a 8/2017.(X.25.)
sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2017.10.26.-tól
[3] kiegészítette a
7/2017.(VI.28.) sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2017.06.29-től