Zalaszabar Község Képviselő-testületének 2/2017 (II.15..) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetésről

Hatályos: 2018. 04. 26

Zalaszabar Község Önkormányzat Képviselőtestületének


2/2017.(II.15.) számú önkormányzati rendelete

a  2017. évi költségvetésről


Zalaszabar Község Önkormányzat képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27.§ (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva Zalaszabar Község Önkormányzata a 2017. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet (a továbbiakban „R”) hatálya Zalaszabar Község Képviselő-testületére, az önkormányzatra, és az önkormányzat költségvetési szervére terjed ki.

2. §

A költségvetés címrendje: az önkormányzat, valamint az önkormányzat költségvetési szerve külön egy-egy címet alkot.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§[1],[2],[3]

1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének főösszegét

175.634.464 Ft-ban

állapítja meg.

(2) A 2017. évi költségvetési bevételeinek összegét 161.924.869 Ft –ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:


- működési célú támogatások államháztartáson belülről                                 55.018.461 Ft

- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                            60.262.264 Ft

- közhatalmi bevételek                                                                                               13.362.478 Ft

- működési bevételek                                                                                                25.619.666 Ft

- felhalmozási bevételek                                                                                                          0 Ft                   

- működési célú átvett pénzeszközök                                                                                      0 Ft

- felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                    7.662.000 Ft 

                                                                                                                                                    

                                                                                                                                                       

(3) A 2017. évi költségvetési kiadások összegét 174.146.875 Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (4), (5), és bekezdések tartalmazzák.


(4) Működési költségvetés kiadásai:


  -  személyi juttatások összege                                                     33.590.683 Ft

  -  munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.-i adó                     6.892.401 Ft

-  dologi  kiadások                                                                      40.641.710 Ft

  -  ellátottak pénzbeli juttatásai                                                      4.990.000 Ft

  -  egyéb működési célú kiadások                                                  16.356.472 Ft

         ebből: véglegesen átadott pénzeszközök                                 2.200.000 Ft                       

                   működési célú kölcsön                                                                0 Ft

                   elvonások, befizetések                                                    291.386 Ft

                   tartalékok (működési célú, általános)                        13.865.086 Ft


(5) Felhalmozási költségvetés kiadásai:

  

beruházások                                                                                2.648.237 Ft

-  felújítások                                                                                  61.565.372 Ft

-  egyéb felhalmozási célú kiadások                                                             0 Ft


A beruházásokat feladatonként, az 5. számú melléklet tartalmazza.


  (6) A költségvetési hiány összegét 12.222.006 Ft-ban állapítja meg.

   

      A költségvetési hiány belső finanszírozású.


 (7) Finanszírozási bevételek összege:

       Maradvány igénybevételéből                                                     12.298.345 Ft

       Államháztartáson belüli megelőlegezés                                        1.411.250 Ft                    

      Finanszírozási kiadások összege:

      Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetés                     1.487.589 Ft


      Finanszírozási költségvetés egyenlege  12.222.006 Ft többlet.


(8)  A működési és felhalmozási célú bevételei és kiadási előirányzatokat, ezen belül a költségvetési és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2. számú melléklet tartalmazza.


(9) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni, amelynek felhasználásáról a képviselőtestület határoz.


Költségvetési szervek létszáma

4. §[4]

(1) A Képviselőtestület az önkormányzat költségvetési létszám előirányzatát 19 főben állapítja meg, a 11. számú melléklet szerint.

(2) A Napköziotthonos Óvoda létszámkeretét 8 főben, az önkormányzat létszámkeretét 1 főben hagyja jóvá.

(3) A közfoglalkoztatottak éves, átlagos létszám-előirányzatát: 10 főben állapítja meg. 

(4) A Zalakarosi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 2017.március 1-jétől 44.450 Ft.


Az önkormányzat bevételei

5.§

(1) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1-3. számú mellékletek tartalmazzák.

(2) A megállapított bevételek közül az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szervek bevételeinek rovatonkénti, kormányzati funkciónkénti részletezését a rendelet 3/a. melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei 2017. évi kiadási előirányzatait rovatonkénti, kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatásait, átadott pénzeszközeit a 4/a. számú mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat által folyósított ellátások (szociális) részletezését a 4/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá.


Több éves kihatással járó feladatok

7.§

A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 8. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.               

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat, ezen belül a költségvetési és finanszírozási bevételei és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 2. számú melléklet tartalmazza.


(6) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni .


Finanszírozási célú pénzügyi műveletek

8.§


(1) A költségvetésben átmenetileg keletkező szabad pénzeszközök befektetéséről – megfelelő garanciák és biztonság mellett - értékhatártól függetlenül a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

(2) A hitelműveletekkel kapcsolatos hatásköröket - értékhatártól függetlenül – át     nem ruházható hatásköréből adódóan, a Képviselőtestület gyakorolja.

(3) A Képviselőtestület egyetért azzal,  hogy  szükség szerint a számlavezető pénzintézethez folyószámla hitel kérelmet nyújtson be az átmenti likviditási hiányok kezelésére. A folyószámlahitel maximált összege 10.000 eFt, a hitel lejáratának időpontja 2017. december 31.


Előirányzat felhasználási terv

9.§

Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.


Közvetett támogatások

10. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.


Európai Uniós Projektek

11.§

Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.



II.


A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


12.§


(1) A költségvetés végrehajtásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.


(2) A polgármester és az önkormányzat a költségvetés végrehajtásáról meghatározott hatásköreik szerint gondoskodnak.


(3) Az költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szervek vezetői a felelősek.


(4) Az költségvetési szervek éves költségvetését a jóváhagyott önkormányzati finanszírozás és saját bevételeik terhére kötelesek úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, teljesíthetők legyenek a kötelezően ellátandó feladatok.


(5) Az költségvetési szerv kifizetéseket csak a költségvetésben jóváhagyott célokra és feladatokra teljesíthet. Többletfeladat csak a források egyidejű biztosításával,  az előirányzatok módosítását (felemelését) követően vállalható. 


(6) Az önállóan működő költségvetési szervek előirányzatának a Képviselő-testület   hatáskörébe tartozó változtatását a Polgármester jogosult kezdeményezni a Képviselő-testületnél.


(7) Az előirányzat-módosításokat a polgármester felhatalmazása alapján – a jegyző irányításával – a pénzügyi osztály készíti elő jóváhagyásra a polgármester, illetve a képviselő-testület részére.


(8) Az önkormányzati költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többletbevételét a képviselő-testület jóváhagyásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás jóváhagyása után használhatja fel.

A képviselő-testület a többletbevételek körét nem korlátozza.

A költségvetési szervek többletbevételei és azok felhasználásának előirányzatai, a megküldést követően, a következő költségvetési rendelt-módosítás során kerülnek beépítésre a költségvetési szerv költségvetésébe.


(9) A készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, a kiküldetésre, reprezentációs kiadásokra, továbbá egyes kisösszegű szolgáltatási kiadásokra készpénzben történő teljesítésére a Pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel, és a szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére igényelhető készpénz felvétele


13.§


  1. A Képviselőtestület a költségvetési szerve részére - az önkormányzati

finanszírozását - a likviditási tervének megfelelően biztosítja. Ettől csak rendkívüli kifizetések esetén lehet eltérni.


  1. A költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével

negyedévenként, a negyedévet követő hónapban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig , december 31-ei hatállyal módosítja.


(3) A Képviselő-testület az általános tartalék és az évközben keletkezett saját bevételek többlete terhére történő előirányzat – átcsoportosítási jogát átruházza a polgármesterre azzal, hogy az esetenkénti felhasználás nem haladhatja meg az 1.000  eFt-ot. 


(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a működési kiadások, beruházási, felújítási célok, illetve a pénzeszköz-átadások esetében - kivéve az Alapítványi támogatásokat és közérdekű kötelezettségvállalásokat - a rendeletekben megjelölt célok között az előirányzatokat átcsoportosíthatja.


(5) A Képviselő-testület a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogáról  a 7. sz.   mellékletben felsorolt feladatok vonatkozásában, a mellékletben megjelöltek szerint rendelkezik.


(6) A saját határkörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.


14. §


 (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 12. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

15. §


(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.



16. §


Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 20 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem képes 30 nap alá szorítani.



III.


Vegyes rendelkezések


17. §.


  1. Támogatásban részesülhetnek a helyi érdekeket képviselő és a községben működő egyesületek, alapítványok, valamint azon rendezvények, melyeket a Képviselőtestület támogatni kíván.


  1. A támogatások kiutalásának feltétele, hogy a támogatott és a támogató nevében eljáró között írásbeli megállapodás kerüljön megkötésre, amely megállapodás kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét. A támogatott újabb támogatásra nem jogosult, amennyiben elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget.


  1.  A külföldi kiküldetés elrendelésének és elszámolási rendjének megállapítására a Képviselőtestület a polgármestert hatalmazza fel. A polgármester külföldi kiküldetését a Képviselőtestület hagyja jóvá.


  1. A béren kívüli juttatásokról, azok igénybevételéről és feltétel rendszeréről a közszolgálati szabályzat rendelkezik. A közalkalmazottak és egyéb munkavállalók juttatásairól a munkaügyi szabályzat rendelkezik. A béren kívüli juttatások összege 2017. évben a költségvetési törvényben foglaltak szerint került megállapításra.


(5)Az állami támogatás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű

     eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.


18.§


  1. A lejárt követelés, térítési díj hátralékok behajtásáról az Önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az a költségvetési szerv vezetője köteles intézkedni.
  2.  Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Önkormányzat esetében a Polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült  követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kisösszegű lejárt követeléseik körül azon követeléseik esetében, melyeknek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegeit, vagy a követelés összege nem éri el a 100.000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólás eredménytelenül zárul több mint 5 éve.




IV.

Záró rendelkezések


19.§

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2017. év során alkalmazni kell.




               Dr. Kalmár István                                                   Szabóné Dr Csányi Marianna

                  polgármester                                                                         jegyző




Záradék:



Kihirdetve: 2017. február 15.


                                                                                                       Szabóné Dr Csányi Marianna    

                                                                                      jegyző                                                                                                                                           

              

[1]

módosította a 7/2017.(VI.28.) sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2017.06.29.-től

[2]

módosította a 8/2017.(X.25.) sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2017.10.26.-tól

[3]

módosította az (1)-(7) bekezdést a 4/2018.(IV.25.) sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2018.04.26.-tól

[4]

kiegészítette a 7/2017.(VI.28.) sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a, hatályos 2017.06.29-től