Mátraszőlős Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016 (II.16..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 17- 2021. 12. 31
Mátraszőlős Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016 (II.16..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
2016.02.17.
Mátraszőlős Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazása alapján, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 42. §-ában meghatározott feladatkörében, továbbá Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény előírásai alapján a következő rendeletet alkotja:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
1. Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
2. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
3. A címrendet jelen rendelet 21. számú melléklete tartalmazza.
A költségvetés összesített bevételei és kiadásai
1. Mátraszőlős Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 200.178 ezer Ft-ban állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként:
Működési bevételek összesen: 168.921 e Ft
a) Működési célú támogatások áht-on belülről 140.483 e Ft
b) Közhatalmi bevételek 18.936 e Ft
c) Működési bevételek 8.117 e Ft
d) Működési célú átvett pénzeszközök 1.1385 e Ft
Felhalmozási bevételek összesen 0 e Ft
amelyből
a) Felhalmozási célú támogatások áht-on belülről 0 e Ft
b) Felhalmozási bevétek 0 e Ft
c) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
Finanszírozási bevételek 31.257 e Ft
ebből
a) Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 31.257 e Ft
Függő bevétel 0 e Ft
Bevételek összesen: 200.178 e Ft.
az 1., 2, 3 számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
1. Az önkormányzat összesített bevételeiből
1. a kötelező feladatok bevételei 200.178 e Ft.
2. önként vállalt feladatok bevétele 0 e Ft.
3. állam (államigazgatási feladatok bevételei: 0 e Ft.
1. Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatát az alábbiakban szerint hagyja jóvá, melyek a következő tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 200.178 e Ft
aa) személyi juttatások 82.523 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó 20.159 e Ft
ac) dologi kiadások 34.775 e Ft
ad)ellátottak pénzbeli juttatása 9.851 e Ft
ae) működési kölcsönök nyújtása áht-on kívülre 1.385 e Ft
af) egyéb működési célú kiadások 51.485 e Ft
ebből:
- működési célú támogatás önk.kvi.szervnek 1.444 e Ft.
- vállalkozások támogatása 4.331 e Ft
- tartalék 45.710 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 e Ft
ba) beruházások 0 e Ft
bb) felújítások 0 e Ft
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 e Ft
c) finanszirozási kiadások 0 e Ft
Kiadások összesen: 200.178 e Ft
az 1., 4., 5, 6., 7, 8. számú melléklet szerint.
1. Az önkormányzat összesített kiadásából
1. a kötelező feladatok kiadásai 200.178 e Ft
2. önként vállalt feladatok kiadásai 0 e Ft
3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.
Forráshiány és finanszírozásának módja
1. Az önkormányzati gazdálkodás során évközben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvitel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.
2. Hitel csak a Képviselőtestület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló
2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével.
3. A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az (1) bekezdésben foglaltak érdekébe tegye meg az alábbi szükséges intézkedéseket:
1. Minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, térítési díjak, bérleti díjak, egyéb követelések) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.
2. A működési kiadások csökkentéséhez pályázati forrásokat kell bevonni.
3. A beszerzéseket önkormányzati szinten kell koordinálni a legtakarékosabb megoldást választva.
4. Amennyiben szükséges a forgalom képes vagyontárgyakból az értékesítés lehetőségét számba kell venni.
1. A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír
vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring
ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági
stabilitásáról szóló törvény előírásait.
1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet
pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési
többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek költségvetése
1. A Képviselő-testület Mátraszőlősi Közös Önkormányzati Hivatalának 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 46.431 e Ft-ban állapítja meg a 2, 3, 4,
18. melléklet alapján.
2. A közös önkormányzati hivatal 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
1. irányító szervi költségvetésből kapott támogatás 46.184 e Ft.
2. működési célú támogatás áht-on belülről elkül.állami pénzalapokból 247 e Ft.
(3) A kiadási előirányzaton belül
a) működési költségvetés 46.431 e Ft
aa) személyi juttatások 35.800 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 8.971 e Ft
ac) dologi kiadások: 1.660 e Ft
b) felhalmozási kiadásnak előirányzata nincs.
1. A közös önkormányzati hivatal bevételeiből- kiadásaiból
1. a kötelező feladatok bevételei – kiadásai: 46.431 e Ft.
2. az önként vállalt feladatok bevételei - kiadásai: 0 e Ft.
3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.
1. A Képviselő-testület Mátraszőlős Napközi Otthonos Óvoda 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő összegét 34.124 e Ft-ban állapítja meg a 2, 3, 4.,
19. melléklet alapján.
2. A 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
1. irányító szervi költségvetésből kapott támogatás 31.273 e Ft.
2. működési bevétel 2.851 e Ft.
1. A kiadási előirányzaton belül a működési költségvetés összege 34.124 e Ft. Ezen belül:
1. személyi juttatás: 20.192 e Ft
2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.470 e Ft
3. dologi kiadások: 8.462 e Ft
(4) A Mátraszőlős Napközi Otthonos Óvoda bevételeiből-kiadásaiból
1. a kötelező feladatok bevételei-kiadása 34.124 e Ft.
2. az önként vállalt feladatok bevételei-kiadása : 0 e Ft.
3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.
Az önkormányzat saját költségvetése
1. Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési bevételi főösszegét 231.049 ezer forintban állapítja meg.
1. Az önkormányzat saját 2014. évi költségvetési bevételi kiemelt előirányzatonként:
Működési bevételek összesen: 165.823 e Ft
a) működési célú támogatás áht-on belülről 140.236 e Ft
b) közhatalmi bevételek 18.936 e Ft
c) működési bevételek 5.266 e Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 1.385 e Ft
Felhalmozási bevételek összesen 0 e Ft
a) felhalmozási célú támogatás áht-on belülről 0 e Ft
b) felhalmozási bevételek 0 e Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 e Ft
Finanszírozási bevételek előző évi költségvetési maradvány 31.257 e Ft
Bevételek összesen 197.080 e Ft
a 2, 3, számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat saját bevételeiből
1. a kötelező feladatok bevételei 197.080 e Ft.
2. önként vállalt feladatok bevétele 0 e Ft.
3. állam (államigazgatási feladatok bevételei: 0 e Ft.
1. Az önkormányzat saját 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatát az alábbiakban szerint hagyja jóvá, melyek a következő tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 119.623 e Ft
aa) személyi juttatás 26.531 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 5.718 e Ft
ac) dologi kiadások: 24.653 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatása 9.851 e Ft
ae) egyéb működési kiadás 52.870 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 e Ft.
ba) beruházás 0 e Ft.
bb) felújítás 0 e Ft.
bc) egyéb felhalmozási célú kiadás 0 e Ft
c) finanszírozási kiadás 77.457 e Ft
ca) fejlesztési célú hitel törlesztés 0 e Ft
d) függő kiadás 0 e Ft.
Kiadás összesen: 197.080 e Ft.
a 4., 5, 6, 7, 8 számú melléklet szerint.
(5) Az önkormányzat saját kiadásaiból
1. a kötelező feladatok kiadásai 197.080 e Ft.,
2. önként vállalt feladatok kiadásai 0 e Ft.
3. állam (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 e Ft.
Az önkormányzat összesített létszámkerete és személyi juttatása
8. § A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített létszámkeretét 32,0 főben, ebből
1. A közös önkormányzati hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők:
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 10,0 fő
b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 0,0 fő
c) közfoglalkoztatottak létszáma 0,0 fő
(2) A napközi otthonos óvodában
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 6,0 fő
b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 0,0 fő
c) közfoglalkoztatottak létszámát 0,0 fő
(3) Az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak létszáma
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 6,0 fő
(4) Az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak esetében
a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlag létszáma 10,0 fő
b) részmunkaidőben foglalkoztatottak átlag létszáma 0,0 fő
állapítja meg a kapcsolódó személyi juttatások előirányzatát az 6. számú melléklet szerint.
9. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a 20 számú melléklet alapján tartalék előirányzatát 45.710 e Ft összegben állapítja meg. A tartalék az Önkormányzat költségvetésében került megtervezésre.
(2) A tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
10. § A Képviselőtestület az összesített beruházási kiadásokat a 7. számú melléklet szerint állapítja meg, amely nemleges.
11. § A Képviselőtestület az összesített felújítási kiadásoknak előirányzatot a 8. számú melléklet szerint nem állapít meg, amely nemleges.
Intézményi ellátásért fizetendő térítési díjak
12. § A képviselőtestület a 2016. évi költségvetésben az intézményi étkeztetésért, szociális étkeztetésért és a házi segítségnyújtásért térítési díjat, a kiadások előirányzatán belül az élelmezési normát a 9-12. számú mellékletek szerint állapítja meg.
Előirányzat felhasználási ütemterv
13. § A képviselőtestület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
14. § A képviselőtestület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezéssel a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Több éves kihatással járó feladatok
15. § A Képviselőtestület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 14. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a 2016. évben nincs ilyen feladat.
Az önkormányzat EU forrásból megvalósuló programjai
16. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 16 - 17 számú melléklet tartalmazza, 2016. évben nincs előirányzata.
A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
1. A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselőtestület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési
szervek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási
előirányzataik betartásáért. Az intézmények részére engedélyezett létszámot és a
személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben
megváltoztathatók.
1. Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások
módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület
dönt. Az intézmények saját hatáskörben a költségvetésük kiemelt előirányzatain
belüli rovatok között csoportosíthatnak át.
1. A bevételi előirányzat módosításával együtt járó kiadási előirányzat módosítás, tartós
kötelezettség vállalást nem jelenthet, és nem járhat együtt többlettámogatás igénnyel. Ha
év közben az Országgyűlés, a Kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy
Elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a
polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
1. A polgármester a pótelőirányzatról az első félévet érintően a féléves beszámoló, képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. A második félévet érintően a következő költségvetési év március 31-ig, december31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
2. Az intézmények vezetői negyedévenként – a negyedévet követő hónap 20. napjáig felülvizsgálják a költségvetésüket abból a célból, hogy a tervezett előirányzaton belül nincs-e feladatelmaradás, és amennyiben a feladatelmaradás kimutatható, a finanszírozását szolgáló összeg zárolásáról (tartalékba helyezéséről) gondoskodnak.
Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a költségvetési
szervet előirányzat maradvány nem illeti meg, a pénzmaradvány elszámolásakor az
elvonásra kerül.
1. Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásról a jegyző előkészítése alapján a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet. A képviselő-testület a 17. § (5) bekezdésben foglaltaknak megfelelően módosítja a költségvetési rendeletét.
1. A képviselő-testület a bevételi-kiadási előirányzatok módosításának, átcsoportosításoknak a céltartalék, az általános tartalék – át nem ruházott összegének – felhasználási jogát továbbra is fenntartja, ennek érdekében a költségvetési rendeletét legkésőbb 2016. december 31-i hatállyal módosítja
1. A képviselő-testület a (2) bekezdés terhére történő átcsoportosítást 1.000 e Ft erejéig a polgármesterre ruházza át. Az esetenkénti felhasználás a 500 e Ft-ot nem haladhatja meg. Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többlet kiadásokkal nem járhatnak. Az átcsoportosításnál a polgármester az (1) bekezdésben meghatározott időben köteles beszámolni a képviselő-testület felé. A képviselő-testület e miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb 2016. december 31-ig módosítja.
1. Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén kell beszámolnia.
1. Az (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
1. A Képviselő-testület Önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetés szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10 %-át és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.
1. Az intézmény vezetője a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő testület 2016. évi költségvetésben meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget.
1. A Képviselőtestület a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényre tekintettel a 2016. évi költségvetésről szóló
2015. évi C. törvény 57. § (1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a köztisztviselők 2016. évi cafetéria keret összegét bruttó
A Képviselő testület a közalkalmazottak vonatkozásában a cafetéria juttatást nem
állapít meg.
1. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.