Ságvár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 876.372.000 forintban állapítja meg.

(2) A költségvetés címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                               140.039.715 forint,

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

    29.915.000 forint

amelyből:

ba) működési célú támogatások                                                    29.915.000 forint,

bb) felhalmozási célú támogatások                                                              0 forint;

c) közhatalmi bevételek                                                                            62.700.000 forint,

d) működési bevételek                                                                             16.189.083 forint,

e) felhalmozási bevételek                                                                                       0 forint,

f)működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                504.310.000 forint,

amelyből:

fa) működési célú átvett pénzeszközök                                             1.080.000 forint,

fb) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                       25.230.000 forint,

fc) felhalmozási célú önkormányzati támogatás                              478.000.000 forint;

g) finanszírozási bevételek                                                                       123.218.202 forint,

amelyből

ga) belföldi finanszírozás bevételei (pénzmaradvány, rövid lejáratú hitelfelvétel)

                                                                                                  123.218.202 forint,

gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                0 forint,

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei                  0 forint.

(2)  Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei                                                               169.954.715 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei                                                        83.200.285 forint,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                                          0 forint.

(3)  Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek                                                                              249.925.000 forint,

b) felhalmozási bevételek                                                                          503.230.000 forint.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.)  6. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(5) Az Önkormányzat 2016. évi bevételeit kiemelt előirányzatonként a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a)működési költségvetés                                                                             257.371.000 forint,

amelyből

aa) személyi juttatások                                                                     82.700.000 forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó         22.600.000 forint,

ac) dologi kiadások                                                                           54.800.000 forint,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                           5.300.000 forint,

ae) egyéb működési célú kiadások                                                     95.350.000 forint;

b)felhalmozási költségvetés                                                                           91.971.000 forint,

melyből

ba) beruházások                                                                              610.975.000 forint,

bb) felújítások                                                                                      3.000.000 forint,

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                       0 forint;

c) finanszírozási kiadások                                                                                 5.026.000 forint,

melyből

ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                           5.026.000 forint,

cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                                        0 forint,

cc)adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai                           0 forint.

(2)  Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                        169.954.715 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                706.417.285 forint,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                                                     0 forint.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló törvény 6. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) Az Önkormányzat 2016. évi kiadásait kiemelt előirányzatonként a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

5.§ (1) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként:TOP-1.1.3-15 helyi gazdaságfejlesztés pályázati kiíráson belül Ságvár országos kirakodó- és kisállatvásár továbbfejlesztése, TOP-1.4.1-15 A foglalkoztatás és az életminőség javítása családbarát, munkába állást segítő intézmények, közszolgáltatások fejlesztésével pályázati kiíráson belül Ságvári Bóbita Óvoda és Bölcsőde fejlesztése, TOP-2.1.3-15 Települési környezetvédelmi infrastruktúra-fejlesztések pályázati kiíráson belül Ságvár katasztrófavédelmi rendszerek fejlesztése, TOP-3.1.1-15 Fenntartható települési közlekedésfejlesztés pályázati kiíráson belül Siófok-Ságvár kerékpárút Ságvár belterületi részének kiépítése, TOP-4.1.-15 Egészségügyi alapellátás infrastrukturális fejlesztése pályázati kiíráson belül Ságvár háziorvosi rendelő és védőnői szolgálat infrastrukturális fejlesztése, fogorvosi rendelő kialakítása.

b) felújítási kiadások felújításonként: utcanév-táblák felújítása, járdák felújítása, hidak felújítása, bel-és külterületi utak felújítása.

(2) Az önkormányzat intézménye által végzett beruházási kiadás: informatikai és tárgyi eszközök vásárlása 400.000 forint értékben.

(3) Az Önkormányzat és intézménye összesített 2016. évi felújítási és felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatonként a rendelet 4-5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) lakhatással kapcsolatos ellátások 10.000 forint,

b) önkormányzati segélyek 4.090.000 forint.

c) családi támogatások 1 200 000 forint.

6. § (1) A költségvetési egyenleg működési cél szerint 7.447.202 forint hiánnyal került betervezésre.

(2) Az önkormányzat a 2016. évi hiány finanszírozását a 2015. évi pénzmaradvány terhére tervezi.

(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 23.218.202 forint, amelyből

a) működési célú 7.447.202 forint,

b) felhalmozási célú 15.771.000 forint.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Ságvár Község Önkormányzata átlagos statisztikai állományi létszáma 11 fő,

b) Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal átlagos statisztikai állományi létszáma 12 fő,

c) Ságvár és Környéke Önkormányzati Feladatellátó Társulás átl.áll.létszáma 2 fő,

d) Ságvári Bóbita Óvoda és Bölcsőde átlagos állományi létszáma 19 fő,

mindösszesen 44 fő.

8. § Az Önkormányzat 2016. évi összesített kiadásait és bevételeit mérlegszerűen a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

10. § Az Önkormányzat 2016. évi gördülő költségvetését 2016-2019. évre vonatkozóan a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

3. A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a polgármester a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait módosíthatja, és a kiadási előirányzatok között átcsoportosítást végezhet 5 000 000 forint értékhatárig. A módosítás és az átcsoportosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettségek teljesítését és az önkormányzati feladatellátást.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(4) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 5 000 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról.

(5) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(6) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

13. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület dönt.

14. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szervek pénzmaradványát az intézmények költségvetésének elfogadásakor együttes testületi ülésen a fenntartók a 2016. évi költségvetésbe bevonták.

4. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

15. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

5. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

16. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat nem haladhatja meg (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át.

(5) Az Önkormányzat által céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át.

(6) Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak 2016. évre megállapított éves cafeteria kerete bruttó 200 000 forint.

(7) Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatottak részére a munkáltató a 2016. évben havonta 1000 forint összegű bankszámla hozzájárulást biztosít, amelynek utalása negyedévente történik a foglalkoztatott számlájára.

6. A támogatások, intézményfinanszírozások,

folyósításának és elszámolásának rendje

17. § (1) A költségvetési szerv intézményfinanszírozását a képviselő-testület az önkormányzat finanszírozási terve szerint biztosítja.

(2) A társulásnak adandó támogatást az önkormányzat a finanszírozási terv szerint biztosítja.

(3) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a támogatási szerződésben foglaltak alapján kerülnek kiutalásra.

(4) A képviselő-testület a fiatalok életkezdési támogatásához a benyújtott kérelmek alapján 40.000 forint egyszeri támogatást állapíthat meg a szociális keret terhére.

18. § A nettó 5 000 000 forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

19. § A környezetvédelmi Alap bevételeit (talajterhelési díjból befolyt bevételek) a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B § (2)-(3) bekezdése alapján kell felhasználni.

7. Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

20. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen:

1. ha az önkormányzat adóbevételei az első félévben a tervezetthez viszonyítva 40% alatt folynak be,
2. ha az önkormányzattal szerződő fél (bérlet, értékesítés, szolgáltatási díj vállalása) a szerződési kötelezettségét a fizetési határidő lejártát követő 30 napon belül nem teljesíti, továbbá mindezen összegek meghaladják az 1 000 000 forintot.

(3) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(4) Az (3) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 000 000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

8. Záró rendelkezések

21. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatályba lépésével egy időben hatályát veszti Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014. (II. 6.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről.

Kecskés Gábor                                                                      Budainé Vajk Ildikó         

   polgármester                                                                                   jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel 2016. február 25. napján kihirdetésre került. A kihirdetés időtartama 30 nap.

Ságvár, 2016. február 25.

                                                                                     Budainé Vajk Ildikó

                                                                                                 jegyző