Bükkösd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020. (II.7..) önkormányzati rendelete

Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II.07.) számú önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 11. 27- 2021. 05. 20

Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II.07.) számú önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő–testülete (a továbbiakban: Képviselő–testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. tv. (továbbiakban: Áht) 24. §-a és a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet(továbbiakban Ávr.) 27. §-ában szabályozottak szerint, a Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI törvényben megfogalmazott pénzügyi gazdasági feltételek figyelembe vételével, az alábbi rendeletet alkotja:
a következőket rendeli el:

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, a Képviselő-testületre, annak szerveire, az önkormányzat által irányított költségvetési szervre.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

I. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat 2020. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020.évi költségvetését

a) tárgyévi költségvetési bevételét 556.570.754 Ft-ban,
- aa) működési költségvetési bevételét 410.968.880 Ft-ban,
- ab) felhalmozási költségvetési bevételét 145.601.874 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 556.570.754 Ft-ban,
Ezen belül:
54.090.700 Ft személyi jellegű kiadásban,
7.900 000 Ft munkaadót terhelő járulékban,
190.483.045 Ft dologi jellegű kiadásban,
9.708.480 Ft ellátottak pénzbeli juttatásaiban,
146.785.151 Ft egyéb működési célú kiadásokban,
101.151.874 Ft beruházásokban,
44.450.000 Ft felújításokban,
2.001.504 Ft finanszírozási célú kiadásban

3. § (1) Bükkösd Községi Önkormányzat költségvetési létszámkeretét 2020. évben 34 főben, a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás létszámkeretét 16 főben állapítja meg, az alábbiak szerint:
Önkormányzati jogalkotás 0 fő
Egészségügyi ellátás 1 fő
Város-és községgazdálkodás 1 fő
Étkeztetés 0 fő
Falugondnok 1 fő
Pályázati foglakoztatás 9 fő
Mindösszesen: 12 fő
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 16 fő

(2) Az önkormányzat álláshelyeinek számát e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

4. § A Szeszfőzde 2020. évi költségvetését
0 e Ft Összes bevétellel
0 e Ft Összes kiadással
állapítja meg. A részletes kimutatás a 2 sz. mellékletben olvasható.

A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja.

5. § A tervezett működési hiány finanszírozására a tervezett pénzmaradvány igénybevételét - belső finanszírozásként- engedélyezi a Képviselő-testület.

III. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

6. § A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) megállapításáról szóló Korm. rendelet alapján a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók részére a megállapított havi személyi alapbér kötelező legkisebb összege 161.000.- Ft/hó, garantált bérminimum: 210.600,- Ft, a köztisztviselői illetményalap 46.380,-Ft. Személyi illetmény a Kttv. 235. §-a alapján kimagasló teljesítményt nyújtó köztisztviselő részére állapítható meg a tárgyév március 1-jétől a következő év február végéig terjedő időszakra. Az így megállapított havi illetmény nem haladhatja meg a Központi Statisztikai Hivatal által hivatalosan közzétett, a tárgyévet megelőző évre vonatkozó nemzetgazdasági havi átlagos bruttó kereset tízszeresét. Tárgyévet megelőző átlagkereset összege 364.300,-Ft. Személyi illetmény megállapítása esetén pótlék nem fizethető.

7. § A képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át a rendeletalkotás.
(Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § 1. pontja.)

Előirányzatok megváltoztatása

8. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szerv előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

9. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. ( Áht. 40. § (5) bek.)

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
( Áht. 40. § (5) bek.

10. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

11. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv

a) személyi juttatási előirányzatát az Ámr. 88. §-ának megfelelően,
b) felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi pénzmaradványa terhére változtathatja meg.

(2) Az önkormányzati költségvetési szerveknél a személyi juttatások év közbeni változtatására a 88. §-ban foglaltakat kell alkalmazni, figyelemmel az Áht. 98. §-ában foglaltakra.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét. (Ámr. 68. § (3) bek.)

Költségvetési szervek pénzmaradványa

12. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

IV. FEJEZET LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

13. § A Képviselő-testület a közalkalmazottakat megillető cafeteria juttatás éves keretösszegét 400.00 Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.

Átruházott hatáskörök

14. § (1) A Képviselő-testület az Áht. 73. § (3) bekezdés alapján az előirányzatok átcsoportosítási jogát a tárgyév utolsó képviselő–testületi ülésétől 2020. december 31-ig terjedő időszakra a polgármesterre ruházza át.

(2) Az Áht. 77. § (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a Képviselő-testület előtt el kell számolni, a beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe kell beilleszteni.

V. FEJEZET ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

14. § A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előirt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. A költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakban nyújtott előleg költségvetési támogatásnak minősül, ennek megfelelően kerül elszámolásra.
E rendeletben nem szabályozott gazdálkodási kérdésekben a Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelethatályos rendelkezéseit kell figyelembe venni.

15. § (1) Jelen rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Rendelkezéseit 2020. január 1. napjától a 2020. évi gazdálkodás során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

Bükkösd Községi Önkormányzat címrendje

	A	B	C	D
1	Cím	Alcím	Jogcím	Megjegyzés
2	I.	1.	1.	Bükkösd Községi Önkormányzat
3		2.	2.	Önállóan működő költségvetési szervek
4			2/1	-

2. melléklet

Bükkösd Községi Önkormányzat és intézménye álláshelyeinek száma

	A.	B.	C.	D.	E.	E.
1	Sor- szám	Megnevezés	Álláshelyek száma 2019. december 31-én	Változás	Álláshelyek száma 2020. január 1-től	Álláshelyek száma 2020. március 1-től
2	I.	Alapfeldatokat ellátó intézmények
3			0	0	0	0
4	I.	Alapfeladatokat ellátó intézmények összesen	0	0	0	0
5		Önkormányzat Képviselő-testülete			0	0
6	1.	Képviselő testület	7	0	7	7
7	2.	Egyéb önkormányzati feladatok	10	1	11	11
8	3.	Közfoglalkoztatás	13	0	13	16
9	II.	Önkormányzat összesen	30	1	31	34
10	III.	ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN	30	1	31	34
11		Tájékoztató táblázat
12	1	Képviselők	6		6	6
13	2	Polgármester, alpolgármester	1		1	1
14	3	Bizottsági tagok	3		3	3
15	4	Köztisztviselő	0		0	0
16	5	Közalkalmazottak	3	-1	2	2
17	6	Munka törvénykönyve alá tartozók	7	2	9	9
18	7	Megbízási jogviszonyban foglalkozattottak	10		10	10

3. melléklet

Bükkösd Község Önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatként

	A	B	C	D
1	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosítás
2	B111	Helyi önkormányzatok működési általános támogatása	21 856 052	21 856 052
3	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatok támogatása	0	0
4	B113	Települési önkormányztaok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkezettési feladatainak támogatása	26 381 543	14 947 577
5	B114	Telelülési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000	2 290 630
6	B115	Működési célú költsáégvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	1 695 450
7	B116	Elszámolásból származó bevétel	0	0
8	B11	Önkormányzatok működési támogatása	50 037 595	40 789 709
9	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	24 161 820	138 000 000
10	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 199 415	178 789 709
11	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	48 601 469
12	B25	Egyéb felhalmozási célú önkormányzati támogatások ÁH-n belülről	0	0
13	B2	Felhalmozási célú támogatások	0	48 601 469
14	B34	Vagyoni típusú adók	2 500 000	2 800 000
15	B351	Értékesítési és forgalmi adók	4 200 000	50 000 000
16	B354	Gépjármű adók	2 900 000	0
17	B355	Egyéb áruhasználati és szolgálati adók	60 000	60 000
18	B35	Termékel és szolgálatások adói	9 660 000	52 860 000
19	B36	Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék)	140 000	140 000
20	B3	Közhatalmi bevétel	9 800 000	53 000 000
21	B4	Működési bevétel	11 870 906	13 870 000
22	B5	Felhalmmozási bevétel	0	0
23	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	27 000 000	21 000 000
24	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
25	B8	Pénzmaradvány	243 487 679	241 309 576
26	B1-B8	Költségvetési bevétel	366 358 000	556 570 754

4. melléklet

Bükkösd Község Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként

	A	B	C	D
1	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosítás
2	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	30 155 500	36 400 000
3	K1102	Normatív jutalmak	0	0
4	K1103	Céljuttatás, projektprémium	0	950 000
5	K1104	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	0	0
6	K1105	Végkielégítés	0	0
7	K1106	Jubileumi jutalom	0	0
8	K1107	Béren kívüli juttatások	400 000	800 000
9	K1108	Ruházati költségtérítés	0	0
10	K1109	Közlekedési költségtérítés	153 000	213 000
11	K1110	Egyéb költségtérítések	0	0
12	K111	Lakhatási támogatások	0	0
13	K112	Szociális támogatások	0	0
14	K113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	450 000	3 580 000
15	K121	Választott tisztségviselők juttatásai	4 252 600	4 252 600
16	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	6 092 100	7 395 100
17	K123	Egyéb külső személyi juttatások	500 000	500 000
18	K1	Személyi juttatások	42 003 200	54 090 700
19	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 689 900	7 900 000
20	K3	Dologi kiadások	108 802 000	190 483 045
21	K4	Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai	5 400 000	9 708 480
22	K502	Helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése	5 400 000	11 213 000
23	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	34 265 850	37 265 876
23	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 350 000	7 000 000
24	K513	Tartalék	42 494 546	91 306 275
25	K5	Egyéb működési kiadások	85 510 396	146 785 151
26	K6	Beruházások	71 501 000	101 151 874
27	K7	Felújítások	44 450 000	44 450 000
28	K8	Felhalmozási célú kiadások	0	0
29	K9	Megelőlegezések	2 001 504	2 001 504
30	K1-K9	Költségvetési kiadások összesen	366 358 000	556 570 754

5. melléklet

Bükkösd Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként, feladatonként

5. melléklet .pdf

6. melléklet

Bükkösd Község Önkormányzat 2020. évi működési és felhalmozási célú kiadási-bevételi egyenlege

	A	B	C	D	E	F	G
1	Működési	Eredeti	módosítás	Költségvetési egyenleg	Felhalmozás	Eredeti	módosítás
2	Bevétel				Bevételek
3	Önkormányzatok működési támogatása	50 037 595	40 789 709		Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül	0	48 601 469
4	Egyéb működési támogatások	24 161 820	138 000 000		Értékesítésből származó saját bevétel	0	0
5	Közhatalmi bevételek	9 800 000	53 000 000		Vagyonhasznosításból származó bebétel	0	0
6	Önkormányzat működési bevételei	11 870 906	13 870 000		Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök	27 000 000	21 000 000
8	Előző évi pénzmaradvány	127 536 679	144 309 171		Előző évi pénzmaradvány	115 951 000	97 000 405
9	Bevétel összesen	250 407 000	410 968 880		Bevétel összesen	115 951 000	145 601 874
10	Kiadások				Kiadások
11	Személyi juttatások	42 003 200	54 090 700		Beruházások	71 501 000	101 151 874
12	Munkaadót terhelő járulékok	6 689 900	7 900 000		Felújítások	44 450 000	44 450 000
13	Dologi kiadások	108 802 000	190 483 045		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
14	Ellátottek pénzbeli juttatásai	5 400 000	9 708 480		Beruházási hitel törlesztése	0	0
15	Egyéb működési célú kiadások	43 015 850	55 478 876		Tartalék
16	Tartalék	42 494 546	91 306 275
17	Megelőlegezés	2 001 504	2 001 504
18	Kiadások összesen	250 407 000	410 968 880		Kiadások összesen	115 951 000	145 601 874
19	Működési egyenleg	0	0	0	Felhalmozási egyenleg	0	0

7. melléklet

Bevételek alakulása részletesen

7. melléklet.pdf

8. melléklet

Bükkösd Község Önkormányzat 2020. évi felújítási és beruházási erőforrásai forrásonként

	A.	B.	C.	D	E	F	G
1	Sorszám	Megnevezés	Összesen	Saját erő	Fejlesztési hitel	Eu-s támogatás	Hazai támogatás
2	Beruházások
3	1	Kerékpárút és pihenő kialakítás TOP 1.2.1-15	2 910 000			2 910 000
4	2	Orvosi eszközök Magyar Falu Program	1 994 992				1 994 992
5	3	TOP 1.1.3 Piac	81 990 000			81 990 000
6	4	Egyéb eszközök a hivatalba	516 185	516 185
7	5	Falubiusz beszerzése Magyar Falu	13 740 697				13 740 697
8	6		0
9	7		0
10	Beruházások összesen		101 151 874
11
12	Felújítások
13	1	VP 6.7.2.1 út	39 450 002			39 450 002
14	2	Kossuth L. u. járda felújítás	4 999 998				4 999 998
15	3		0
16	4		0
17	Felújítások összesen		44 450 000
18
19	Felhalmozási kiadások összesen		145 601 874

9. melléklet

Bevételek alakulása több éves bontásban

	A	B		C	D	E	F	G
1	Sorszám	Megnevezés		Tárgyév (2020. év)	Saját bevétel és adosságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség a tárgyyévet követően			Összesen
1	Sorszám	Megnevezés		Tárgyév (2020. év)	2021. évben	2022. évben	2023. évben	Összesen
2	1	Helyi adók		52 860 000	47 574 000	47 574 000	47 574 000	195 582 000
3	2	Osztalék, koncesszíós díjak		0				0
4	3	Díjak, pótlékok, bírságok		200 000	200 000	200 000	200 000	800 000
5	4	Tárgyi eszközok, immateriális javak, vagyon értékű jogok értékesítése, vagyonhasznosításból szátmazó bevétel						0
6	5	Részvények, részesedések értékesítése						0
7	6	Vállalt értékesítésből, privatizációból származó bevételek						0
8	7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülések						0
9	8	Saját bevételek		53 060 000	47 774 000	47 774 000	47 774 000	196 382 000
10	9	Saját bevételek 50%-a		26 530 000	23 887 000	23 887 000	23 887 000	98 191 000
11	10	Előző évekhez képest tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11-17 sor)		0	0	0	0	0
12	11		Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás					0
13	12		Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás					0
14	13		Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
15	14		Adott váltó					0
16	15		Pénzügyi lízing					0
17	16		Halasztott fizetés					0
18	17		Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
19	18	Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19-25 sor)		0	0	0	0	0
20	19		Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás					0
21	20		Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás					0
22	21		Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
23	22		Adott váltó					0
24	23		Pénzügyi lízing					0
25	24		Halasztott fizetés					0
26	25		Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
27	26	Fizetési kötelezettség összesen (10+18 sor)		0	0	0	0	0
28	27	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-26 sor)		26 530 000	23 887 000	23 887 000	23 887 000	98 191 000

10. melléklet

Bükkösd Község Önkormányzat 2020. évi erőforrásfelhasználás ütemterve

1a.	A	B	C	D	E	F	G	H	I	július	K	L	M	N	O
1	Sor- szám	Megnevezés	Összesen	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december
2		Kiadások
3	1	Személyi jellegű kiadások	61 990 700	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	5 165 892	3 717 826
4	2	Dologi jellegű kiadások	190 483 045	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	15 873 587	3 895 516
5	3	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 708 480	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000
6	4	Egyéb működési kiadás	55 478 876	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 831	1 859 835
7	5	Beruházások	101 151 874		498 000	165 100			698 500	546 100	2 921 000	1 400 000
8	6	Felújítások	44 450 000	11 112 500	11 112 500	11 112 500	11 112 500
9	7	Megelőlegezés	2 001 504	2 001 504
10	8	Tartalék	91 306 275		91 306 275
11		Kiadások összesen	556 570 754	36 088 314	125 891 085	34 251 910	34 086 810	22 974 310	23 672 810	23 520 410	25 895 310	24 374 310	22 974 310	22 974 310	9 548 177
12		Bevétel
13	1	Önkormányzat működési támogatása	40 789 709	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	3 399 142	4 927 429
14	2	Egyéb működési célú támogatás	138 000 000	10 396 500	11 278 500	3 578 500	3 578 583	5 050 000	3 200 000	11 278 500	3 200 000	3 200 000	3 200 000	4 000 000	3 200 000
15	3	Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül	48 601 469	48 601 469
16	4	Közhatalmi bevételek	53 000 000	460 000	460 000	860 000	460 000	460 000	460 000	460 000	460 000	860 000	460 000	460 000	470 000
17	5	Működési bevételek	13 870 000	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833	1 155 833
18	6	Működési célú átvett pénzeszköz	21 000 000		10 000 000				11 000 000
19	7	Pénzmaradvány	241 309 576		241 309 576
20		Bevételek összesen	556 570 754	64 012 945	267 603 052	8 993 476	8 593 559	10 064 976	19 214 976	16 293 476	8 214 976	8 614 976	8 214 976	9 014 976	9 753 262
21		Támogatást megelőlegező hitel	0
22		Kiadás/Bevétel egyenlege	0	27 924 631	141 711 967	-25 258 434	-25 493 251	-12 909 334	-4 457 834	-7 226 934	-17 680 334	-15 759 334	-14 759 334	-13 959 334	205 085

11. melléklet

Bükkösd Község Önkormányzat 2020-2022 évi bevételei és kiadásai

	A	B	C	D	E
	Sorszám	Bevétel	2020. év	2021. év	2022. év
1	1	Önkormányzatok működési támogatása	40 789 709	44 868 680	44 868 680
2	2	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	138 000 000	151 800 000	151 800 000
3	3	Felhalmozási célú támogatások	48 601 469	0	0
4	4	Közhatalmi bevétel	53 000 000	53 000 000	53 000 000
5	5	Működési bevétel	13 870 000	10 000 000	10 000 000
6	6	Felhalmmozási bevétel	0	0	0
7	7	Működési célú átvett pénzeszközök	21 000 000	0	0
8	8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
9	9	Költségvetési bevétel	315 261 178	259 668 680	259 668 680
10	10	Pénzmaradvány	241 309 576	53 894 812	45 798 801
11	11	Finanszírozási bevétel	0	0	0
12	12	Összes bevétel	556 570 754	313 563 492	305 467 481
13		Kiadások	2020. év	2021. év	2022. év
14	1	Személyi juttatások	54 090 700	57 336 142	60 202 949
15	2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 900 000	9 747 144	9 747 144
16	3	Dologi kiadások	190 483 045	171 434 741	154 291 266
17	4	Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai	9 708 480	5 000 000	4 500 000
18	5	Egyéb működési kiadások	55 478 876	300 000	270 000
19	6	Beruházások	101 151 874	0	0
20	7	Felújítások	44 450 000	0	0
21	8	Felhalmozási célú kiadások	0	0	0
22	9	Tartalék	91 306 275	0	0
23	10	Megelőlegezések	2 001 504	0	0
24	11	Költségvetési kiadások	556 570 754	243 818 027	229 011 360

12. melléklet

Bükkösd Község Önkormányzat 2020. évi normatív állami hozzájárulásai jogcímenként

	A	B	C
1	I.	Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása
2	1.	Települési önkormányzat működésénak támogatása
3	I.1.b.a.	Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok	7 098 840
4	I.1.b.b.	Közvilágítás fenntartásának támogatása	4 480 000
5	I.1.b.c.	Köztetmető fenntartásának támogatása	1 337 496
6	I.1.b.d.	Közutak fentartásának támogatása	9 831 370
7	I.b		22 747 706
8		Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	7 000 000
9	I.c.		7 000 000
10		Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás	89 250
11	I.d.		89 250
12		Kiegészítés	-8 237 104
13		Polgármesteri illetmény támogatás	256 200
14	I.I	Alaptámogatás	21 856 052
15	II.1. (1)	Óvodaped. elismert létszám 8.hó	0
16	II.1. (1)	Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 8. hó	0
17	II.1. (2)	Óvodaped. elismert létszám 4 hó	0
18	II.1. (2)	Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 4.hó	0
19	II.1. (3)	Óvoda napi nyiltvatartási ideje 8. hó	0
20	II.1. (3)	Óvoda napi nyiltvatartási ideje 4.hó	0
21	II.5.	Alapfokú végzettségű pedagógus	0
22	II.	Köznevelés támogatás	0
23		Települési önk. egyéb szociális feladatok	5 600 000
24	III.c.	Szociális étkezés	2 941 200
25	III.d.(1)	Házi segítségnyújtás- szociális gondozás	0
26	III.d.(2)	Házi segítsújtás- személyi gondozás	0
27		Falugondnoki szolgálat	4 250 000
28	III.f	Idősek nappali ellátása	0
29		Gyermekétkeztetés elismert dolgozói létszám	10 736 000
30		Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	2 177 639
31		Szünidei étkezés	676 704
32	III.	Szociális támogatás	26 381 543
33		Kulturális feladatok támogatása	1 800 000
34	IV.	Kulturális feladatok támogatása	1 800 000