Somogygeszti Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V.25.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2020. évi zárszámadásról

Hatályos: 2021. 05. 26

Somogygeszti Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 25.) önkormányzati rendelete

Önkormányzat 2020. évi zárszámadásról

Somogygeszti Község Önkormányzatának Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján, a 27/2021.(I.29.) Kormányrendelettel kihirdetett és a 2021. évi I. törvény által meghosszabbított veszélyhelyzetben az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Somogygeszti Község Önkormányzatának Képviselő-testületére, és az Önkormányzat intézményeire.

2. § A címrendet ezen rendelet 1. melléklete tartalmazza.

Bevételek és kiadások teljesítése

3. § (1) Somogygeszti Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót 152 081 234 Ft bevétellel és 122 165 288 Ft kiadással, ezen belül 103 511 682 Ft működési bevétellel 49 972 293 Ft működési kiadással, 48 569 552 Ft felhalmozási bevétellel, 72 192 995 Ft felhalmozási kiadással az 3. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A költségvetési hiány belső-külső finanszírozására szolgáló bevételeket a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A bevételek részletes megbontását a 4. melléklet, a működési kiadások részletes megbontását kiemelt előirányzatonként, cofogonként az 5. melléklet tartalmazza.

(4) Somogygeszti Község Önkormányzata összevont mérlegét a képviselő- testület a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A felújítások és felhalmozási kiadások célok szerinti megbontását az 7. melléklet és 8. melléklet tartalmazza

Költségvetési létszámkeret

4. § Az önkormányzat 2019. évi létszám alakulását a 9. melléklet tartalmazza

Uniós támogatással megvalósuló programok

5. § Az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a rendelet 10. melléklete tartalmazza

Általános és céltartalék

6. § A képzett tartalék összegét a 17. melléklet tartalmazza.

Stabilitás

7. § Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

8. § (1) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 11. melléklete szerint fogadja el.

(2) Az önkormányzatnak éven túli hitelállománya nincs.

Bevételek- kiadások alakulása havi bontásban

9. § A 2019. évi bevételek és kiadások felhasználását havi bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

Közvetetett támogatások

10. § (1) Az önkormányzat által a lakosságnak adott közvetett támogatásokat, szociális támogatásokat tartalmazó kimutatást a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a lakosságnak nyújtott közvetett szolgáltatás támogatást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

Gördülő tervezés

11. § Az önkormányzat költségvetési évét követő három év előirányzatait a 16. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyona

12. § Az önkormányzat 2019.évi vagyonának nyitó és záró adatait a 19. melléklet szerinti mérleg tartalmazza.

Mérleg szerinti eredmény, maradvány

13. § (1) Az önkormányzatnak 2020. évben az állami költségvetéssel szembeni elszámolásánál a Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatásnál 84800 Ft visszautalandó támogatás keletkezett.

(2) Az önkormányzatnak 2020. évben az állami költségvetéssel szembeni elszámolásánál a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása jogcímen 3 362 082 Ft visszautalandó támogatás keletkezett.

(3) Az önkormányzatnak 2020. évben az állami költségvetéssel szembeni elszámolásánál a Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása jogcímen 669 011 Ft visszautalandó támogatás keletkezett.

(4) Az önkormányzatnak 2020. évben az állami költségvetéssel szembeni elszámolásánál a 23. cím Kiegészítő támogatása jogcímen 276 907 Ft visszautalandó támogatás keletkezett.

(5) Az önkormányzatnak 2020. évben az állami költségvetéssel szembeni elszámolásánál a Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése jogcímen 181 830 Ft visszautalandó támogatás keletkezett.

(6) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2020. évi mérleg szerinti eredménye 32 855 486 Ft.

(7) Az önkormányzat 2020. évi maradványa 29 915 946 Ft .

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Címrend

	Önkormányzat
	Alcímek: Szakfeladatok:
1	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
2	013320 Köztemető-fenntartás és-működtetés
3	016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények
4	045120 Út, autópálya építése
5	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
6	051030 Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása
7	063020 Víztermelés, - kezelés, - ellátás
8	064010 Közvilágítás
9	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
10	072111 Háziorvosi alapellátás
11	072311 Fogorvosi alapellátás
12	074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
13	082044 Könyvtári szolgáltatások
14	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások
15	107051 Szociális étkeztetés
16	107052 Házi segítségnyújtás
17	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
18	107060 Egyéb szociális és természetbeni ellátások, támogatások
19	013350 Az állami vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
20	041231 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
21	041232 Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás
22	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
23	047320 Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek
24	062020 Településfejlesztési projektek és támogatások
25	066010 Zöldterület-kezelés,
26	082092 Közművelődési – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
27	091140 Óvodai nevelés működtetési feladatai
28	104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
29	107080 Esélyegyenlőség elősegítését célzó tevékenységek és programok
30	018010 Önkormányzatokelszámolásaiaközpontiköltségvetéssel
31	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek
32	084031 Civil szervezetek működési támogatása
33	104051 Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások

2. melléklet

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány

Megnevezés	előirányzat	módosított ei	teljesítés

1. Előző évi pénzmaradány igénybevétele	44 209 349 Ft	44 670 950 Ft	44 670 950 Ft
- ebből maradványkorrekció 749 377
Összesen:		44 670 950 Ft	44 670 950 Ft


2/B.sz. melléklet.
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási műveletek bevételei működésre és felhalmozásra

Megnevezés	előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele	0
2. Felhalmozási célú hitel felvétele	0
3. Előző felhalmozási év költségvetési maradványának igénybevétele	0
Összesen:	0

3. melléklet

Az önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai ezen belül működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

Sorszám	Megnevezés	2020
		eredeti ei.	Módosított ei	teljesítés
	Működési bevételek

I.	Működési bevételek	2 984 000 Ft	5 046 216 Ft	3 909 894 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	4 025 000 Ft	3 625 000 Ft	3 484 602 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	38 483 261 Ft	49 248 388 Ft	49 248 388 Ft
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	300 000 Ft	870 000 Ft	330 000 Ft
V.	Egy működési célú átvett pénzeszköz	- Ft	289 487 Ft	289 487 Ft
VI.	Előző évi pénzmaradvány	44 209 349 Ft	44 670 950 Ft	44 670 950 Ft
VII.	Értékpapírok értékesítésének bevétele
VIII.	Hitel felvétel
IX.	ÁHT-n belüli megelőlegezések		1 578 361 Ft	1 578 361 Ft
	Működési bevételek összesen:	90 001 610 Ft	105 328 402 Ft	103 511 682 Ft

	Felhalmozási bevételek

Sorszám	Megnevezés
I.	Közhatalmi bevételek
III.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	- Ft
IV.	Támogatás államháztartáson belülről	43 789 234 Ft	48 569 552 Ft	48 569 552 Ft
	Felhalmozási bevételek összesen:	43 789 234 Ft	48 569 552 Ft	48 569 552 Ft

	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	133 790 844 Ft	153 897 954 Ft	152 081 234 Ft




		Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2020
		eredeti ei.	módosított ei	teljesítés
	Működési kiadások

1.	Személyi jellegű kiadások	13 195 730 Ft	17 403 266 Ft	16 565 024 Ft
2.	Munkaadói jellegű kiadások	1 988 229 Ft	2 123 335 Ft	2 123 335 Ft
3.	Dologi,folyó kiadások	18 921 572 Ft	20 330 567 Ft	11 899 914 Ft
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 777 989 Ft	9 028 909 Ft	3 313 915 Ft
5.	Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	263 000 Ft	1 805 885 Ft	1 805 885 Ft
6.	Működési célú kiadások - ÁH-n belül	11 312 320 Ft	11 555 325 Ft	11 555 325 Ft
7.	Elvonások és befizetések	79 800 Ft	806 355 Ft	726 555 Ft
8.	Kölcsönök	- Ft	570 000 Ft	570 000 Ft
9.	Tartalék	5 000 000 Ft	14 478 513 Ft
10.	Finanszírozási kiadások
11.	ÁHT-n belüli megelőlegezések	- Ft	1 412 340 Ft	1 412 340 Ft
	Működési kiadások összesen:	59 538 640 Ft	79 514 495 Ft	49 972 293 Ft

	Felhalmozási kiadások

1.	Felújítások	58 466 302 Ft	58 191 922 Ft	56 475 630 Ft
2.	Felújítások áfája	15 785 902 Ft	15 711 792 Ft	15 237 620 Ft

3.	Beruházások		380 494 Ft	380 494 Ft
4.	Beruházás áfája	- Ft	99 251 Ft	99 251 Ft

5.	Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre
	Felhalmozási célú tartalék	- Ft
	Felhalmozási kiadások összesen:	74 252 204 Ft	74 383 459 Ft	72 192 995 Ft

	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	133 790 844 Ft	153 897 954 Ft	122 165 288 Ft

4. melléklet

Bevételek forrásonként

Sorszám	Megnevezés	2020
		eredeti ei.	módosított ei	teljesítés
I.	Működési bevételek	2 984 000 Ft	5 046 216 Ft	3 909 894 Ft
I.1.	Áru-, és készletértékesítés	850 000 Ft	2 119 429 Ft	2 071 129 Ft
I.2.	Szolgáltatások díja	520 000 Ft	520 000 Ft	120 123 Ft
I.3.	Közvetített szolgáltatás	570 000 Ft	576 603 Ft	511 463 Ft
I.4.	Egyéb bevételek	400 000 Ft	400 000 Ft	- Ft
I.5.	Kiszámlázott áfa	604 000 Ft	750 103 Ft	720 339 Ft
I.6.	Bérleti díjak és egyéb bevételek	40 000 Ft	680 081 Ft	486 840 Ft
II.	Közhatalmi bevételek	4 025 000 Ft	3 625 000 Ft	3 484 602 Ft
	Helyi adók
	- iparűzési adó	2 500 000 Ft	2 500 000 Ft	2 146 588 Ft
		1 020 000 Ft	1 020 000 Ft	1 205 086 Ft
	- építményadó
	- kommunális adó		- Ft	1 205 086 Ft
	Központi adók (gjműadó)	400 000 Ft	- Ft	- Ft
	Idegenforgalmi adó
	Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek	105 000 Ft	105 000 Ft	132 928 Ft
III.	Önkormányzatok működési támogatásai	38 483 261 Ft	49 248 388 Ft	49 248 388 Ft
	Helyi önkormányzatok működésének ált.tám	18 326 428 Ft	18 326 428 Ft	18 326 428 Ft
	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel. támogatása	13 492 037 Ft	14 251 386 Ft	14 251 386 Ft
	Települési önkormányzatok kulturális felada tainak támogatása	1 800 000 Ft	2 000 000 Ft	2 000 000 Ft
	Működési célú kieg. Tám	- Ft	1 443 700 Ft	1 443 700 Ft
	Működési célú visszatérítendő támogatások
	Elszámolásokból származó bevételek
	Műk. Célú támogatás áht-n belülről	4 864 796 Ft	13 226 874 Ft	13 226 874 Ft
	Fejezeti kezelésű támogatások
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése	300 000 Ft	870 000 Ft	330 000 Ft
IV.	Átvett pénzeszközök		289 487 Ft	289 487 Ft
IV.	Előző évek pénzmaradványa	44 209 349 Ft	44 670 950 Ft	44 670 950 Ft
IV.	Értékpapírtok értékesítésének bevétele		- Ft
IV.	Hitelek - működési célú
IV.	ÁHT-n belüli megelőlegezések		1 578 361 Ft	1 578 361 Ft
	Működési bevételek összesen:	90 001 610 Ft	105 328 402 Ft	103 511 682 Ft

B.	Felhalmozási bevételek

I.	Közhatalmi bevétel
	magánszemélyek komm adója
II.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	- Ft
1.	Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése	- Ft
2.	Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		- Ft
III.	Támogatás államháztartáson belülről	43 789 234 Ft	48 569 552 Ft	48 569 552 Ft
IV.	Támogatási kölcsönök visszatérülése		- Ft
V.	Költségvetési hiány belső finansz.		- Ft
VI.	Értékpapírok értékesítésének bevétele		- Ft
VII.	Hitelek - felhalmozási célú		- Ft
	Felhalmozási bevételek összesen:	43 789 234 Ft	48 569 552 Ft	48 569 552 Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	133 790 844 Ft	153 897 954 Ft	152 081 234 Ft

5. melléklet

Működési kiadások kiemelt előirányzatonként

		Személyi	Munkaad.	Dologi	Ellátottak	Tám.,kölcs.	Össz.	Kötelező
1.	063020 - Víztermelés, vízellátás			2 628 Ft		1 443 700 Ft	1 446 328 Ft	1 446 328 Ft
2.	051030- Települési hulladék kezelés			652 931 Ft			652 931 Ft	652 931 Ft
3.	045160 - Utak, hidak üzemeltetése			214 000 Ft			214 000 Ft	214 000 Ft
4.	011130 - Önkormányzatok igazgatási tev.	3 251 850 Ft	565 350 Ft	2 714 593 Ft		30 960 Ft	6 562 753 Ft	6 562 753 Ft
5.	066020 - Város- és községgazd	1 443 181 Ft	268 772 Ft	1 133 388 Ft		140 000 Ft	2 985 341 Ft	2 985 341 Ft
6.	064010 - Közvilágítás			1 203 845 Ft			1 203 845 Ft	1 203 845 Ft
7.	066010 - Zöldterületkezelés			1 120 776 Ft			1 120 776 Ft	1 120 776 Ft
8.	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalk.	4 776 394 Ft	406 633 Ft	257 773 Ft			5 440 800 Ft	5 440 800 Ft
9.	041232 - START közfoglalkoztatás	3 762 814 Ft	321 901 Ft	817 122 Ft			4 901 837 Ft	4 901 837 Ft
10.	074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás						- Ft	- Ft
11.	104051 - Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni tám				250 920 Ft		250 920 Ft	250 920 Ft
12.	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			405 605 Ft			405 605 Ft	405 605 Ft
13.	107060 -Egyéb szoc és természetbeni tám			276 000 Ft	3 062 995 Ft	570 000 Ft	3 908 995 Ft	3 908 995 Ft
14.	107055 - Falugondnoki szolgáltatás	3 168 568 Ft	544 279 Ft	972 785 Ft			4 685 632 Ft	4 685 632 Ft
15.	107051 - Szociális étkeztetés(Mernye)						- Ft	- Ft
16.	104042 - Családsegítés és gyermekjólét						- Ft	- Ft
17.	072311 - Fogorvosi szolgálat (Mernye)						- Ft	- Ft
18.	107052 - Házi segítségnyújtás(Sjád)						- Ft	- Ft
19.	091140 - Óvoda támogatása (Sjád)			181 904 Ft			181 904 Ft	181 904 Ft
20.	082092 - Közművelődés						- Ft	- Ft
21.	082091 - Közművelődés	66 217 Ft		927 902 Ft			994 119 Ft	994 119 Ft
22.	082044 - Könyvtári szolgáltatások	96 000 Ft	14 400 Ft				110 400 Ft	110 400 Ft
23.	013320 - Köztemető fenntartás és működtetés			23 275 Ft			23 275 Ft	23 275 Ft
24.	018010 - Önk. Elszámolásai			37 281 Ft			37 281 Ft	37 281 Ft
25.	084031 - Civil szervezetek működési tám					331 225 Ft	331 225 Ft	331 225 Ft
26.	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható tételei						- Ft	- Ft
27.	072111-Háziorvosi szolgálat			63 596 Ft			63 596 Ft	63 596 Ft
28.	062020- Településfejlesztési támogatások						- Ft	- Ft
29.	047320-Turizmusfejlesztési támogatások						- Ft	- Ft
30.	018030-Támogatási célú finanszírozási műveletek					11 555 325 Ft	11 555 325 Ft	11 555 325 Ft
	013350 Önkormányzati vagyonnal kapcsolatos feladatok			798 904 Ft			798 904 Ft	798 904 Ft

	Összesen: működési kiadások:	16 565 024 Ft	2 121 335 Ft	11 804 308 Ft	3 313 915 Ft	14 071 210 Ft	47 875 792 Ft	47 875 792 Ft

	Rendsz	Nem rend	Külső	Repr.	Össz	Járulék
Igazgatási tevékenys.	120 752 Ft	2 980 580 Ft	150 518 Ft		3 251 850 Ft	565 350 Ft
Város- és községgazd	1 380 650 Ft	60 000 Ft	2 531 Ft		1 443 181 Ft	268 772 Ft
Falugondnoki szolg.	2 963 304 Ft	205 264 Ft			3 168 568 Ft	544 279 Ft
Hosszú közfogl.	4 712 392 Ft	57 860 Ft	6 142 Ft		4 776 394 Ft	408 633 Ft
START	3 653 983 Ft	108 831 Ft			3 762 814 Ft	321 901 Ft
Közművelődés			66 217 Ft		66 217 Ft
Könyvtár	96 000 Ft				96 000 Ft	14 400 Ft
óvoda
Működési kiadások:					16 565 024 Ft	2 123 335 Ft

Egyéb
szakmai
anyag

Üzemel
tetési anyag

Informatikai szolgáltatás

Egyéb kommunikációs szolgáltatás

Közüzemi díjak

Vásárolt élelmezés

Bérleti díj

Karbantartás

Közvetített szolgáltatás

Szakmai tevékenységet segítő szolg

Egyéb szolgáltatás

Reklámkiadások

Áfa

Fizetendő áfa

Egyéb dologi kiadás

Össz.

Víztermelés

2 070 Ft

558 Ft

2 628 Ft

Utak, hidak üzemelt.

214 000 Ft

214 000 Ft

Igazgatási tev.

709 Ft

361 873 Ft

278 300 Ft

94 397 Ft

864 502 Ft

217 500 Ft

54 470 Ft

48 521 Ft

326 674 Ft

34 950 Ft

401 762 Ft

30 000 Ft

935 Ft

2 714 593 Ft

Közvilágítás

360 275 Ft

594 438 Ft

249 132 Ft

1 203 845 Ft

Zöldterület kezelés

237 079 Ft

661 860 Ft

210 214 Ft

11 623 Ft

1 120 776 Ft

Város-és községgazd.

12 079 Ft

223 025 Ft

72 931 Ft

257 600 Ft

454 731 Ft

110 683 Ft

2 339 Ft

1 133 388 Ft

Falugondnoki szolg.

6 583 Ft

644 019 Ft

1 500 Ft

19 489 Ft

8 818 Ft

79 450 Ft

189 601 Ft

23 325 Ft

972 785 Ft

Hosszabb közfogl

201 665 Ft

56 107 Ft

1 Ft

257 773 Ft

START

147 748 Ft

503 490 Ft

1 094 Ft

164 790 Ft

817 122 Ft

Könyvtár

- Ft

Közművelődés

- Ft

Közművelődés 082091

134 937 Ft

538 615 Ft

26 000 Ft

35 138 Ft

193 212 Ft

927 902 Ft

Köztemető fenntartás

16 923 Ft

1 400 Ft

4 952 Ft

23 275 Ft

Háziorvos

34 512 Ft

15 862 Ft

13 222 Ft

63 596 Ft

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

319 374 Ft

86 231 Ft

405 605 Ft

Egyéb szociális támogatás

276 000 Ft

276 000 Ft

Turizmus feljlesztés

- Ft

Önkormányzatok elszámolásai

37 281 Ft

37 281 Ft

Hulladék gyűjtés

514 119 Ft

138 812 Ft

652 931 Ft

Fertőző megbetegedések

652 Ft

66 941 Ft

7 800 Ft

20 213 Ft

95 606 Ft

óvoda

116 692 Ft

1 701 Ft

26 000 Ft

6 000 Ft

31 511 Ft

181 904 Ft

Vagyongazdálkodás

640 269 Ft

158 635 Ft

798 904 Ft

Működési kiadások:

404 850 Ft

3 225 014 Ft

279 800 Ft

115 587 Ft

1 871 178 Ft

319 374 Ft

- Ft

1 130 356 Ft

696 139 Ft

48 521 Ft

1 639 006 Ft

34 950 Ft

2 029 635 Ft

30 000 Ft

75 504 Ft

11 899 914 Ft

11 899 914 Ft

6. melléklet

Összevont költségvetési mérleg

Ssz.	Megnevezés	Eredeti	Módosított ei	Teljesítés

I.	Bevételek
1.	Működési bevételek	2 984 000 Ft	5 046 216 Ft	3 909 894 Ft
2.	Közhatalmi bevételek	4 025 000 Ft	3 625 000 Ft	3 484 602 Ft
3.	Önkormányzatok működési támogatásai	33 618 465 Ft	36 021 514 Ft	36 021 514 Ft
4.	Működési célú visszatérítendő támogatások
5.	Műk.tám.-ok áht-on belülről	4 864 796 Ft	13 226 874 Ft	13 226 874 Ft
6.	Kölcsönök visszatérülése	300 000 Ft	870 000 Ft	330 000 Ft
	Átvett pénzeszközök		289 487 Ft	289 487 Ft
7.	Pénzmaradvány	44 209 349 Ft	44 670 950 Ft	44 670 950 Ft
8.	Felh.célu önkormányzati tám.-ok	43 789 234 Ft	48 569 552 Ft	48 569 552 Ft
9.	Felhalmozási és tőkejellegű bev.-ek	- Ft
10.	Felh.célu tám.-ok áht-on belülről
11.	ÁHT-n belüli megelőlegezések		1 578 361 Ft	1 578 361 Ft
12.	Hitel felvétel
	Összesen:	133 790 844 Ft	153 897 954 Ft	152 081 234 Ft

II:	Kiadások
1.	Személyi juttatások	13 195 730 Ft	17 403 266 Ft	16 565 024 Ft
2.	Munkaadói juttatások	1 988 229 Ft	2 123 335 Ft	2 123 335 Ft
3.	Dologi kiadások	18 921 572 Ft	20 330 567 Ft	11 899 914 Ft
4.	Ellátottak juttatásai	8 777 989 Ft	9 028 909 Ft	3 313 915 Ft
5.	Támogatás értékű kiadások	11 575 320 Ft	13 361 210 Ft	13 361 210 Ft
6.	Elvonások és befizetések	79 800 Ft	806 355 Ft	726 555 Ft
7.	Véglegesen átadott pénzeszközök
8.	Kölcsönnyújtás	- Ft	570 000 Ft	570 000 Ft
9.	Tartalék	5 000 000 Ft	14 478 513 Ft
10.	Likvid hitel törlesztés
11.	Finanszírozási kiadás	- Ft	- Ft	- Ft
12.	Felújítás	74 252 204 Ft	73 903 714 Ft	71 713 250 Ft
13.	Beruházás		479 745 Ft	479 745 Ft
14.	Felhalm.célu támogatások
15.	Áht-n belüli megelőlegezések	- Ft	1 412 340 Ft	1 412 340 Ft
	Kiadások össz:	133 790 844 Ft	153 897 954 Ft	122 165 288 Ft

7. melléklet

Felújítási előirányzatok célonként

Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat	Teljesítés
1.	Somogygeszti Község útépítésével kapcsolatos kitűzési felada	- Ft	280 000 Ft
2.	Polány, Somogygeszti, Ecseny külterületi útfelújítás. I. rés	58 466 302 Ft	42 203 540 Ft
3.	Somogygeszti Dózsa Gy. utca felújítása a 14. sz ingatlantól	- Ft	13 952 090 Ft
4.	Műszaki ellenőri teendők ellátása. Dózsa Gy. u.	- Ft	40 000 Ft
		58 466 302 Ft	56 475 630 Ft
Áfa:		15 785 902 Ft	15 237 620 Ft
Összesen:		74 252 204 Ft	71 713 250 Ft

8. melléklet

Beruházás

	Fejlesztési cél megnevezése	Előirányzat összege	Teljesítés
1	Vírusirtó -VIR-Panda Adaptive Defense 360 User license 2year	0	71 000 Ft
2	mobilkészülék	0	12 900 Ft
3	benzinmotoros fűkasza(közfoglalkoztatás)	0	66 134 Ft
4	WÜRTEMBERG Ózon generátor.	0	50 858 Ft
5	utca névtáblák	0	56 000 Ft
6	wc bekötő gumitölcsér, mosdószifon(óvoda)	0	2 248 Ft
7	fűnyíró alkatrész(zöldterület)	0	19 866 Ft
8	Közfogi program- Fűnyíró Stiga SBC 252 D. 1 db.	0	101 488 Ft
9
10
11			380 494 Ft
12	ÁFA	0	99 251 Ft
13	Összesen:	0	479 745 Ft

9. melléklet

Létszám

Ssz.	Megnevezés	Létszám
1.	Igazgatás	5
	ebből:
	1 fő polgármester
	4 fő képviselő
2.	Községgazdálkodás	1
	1 fő közalkalmazott
4.	Falugondnoki szolgálat	1
	1 fő közalkalmazott
5.	Könyvtár	1
	1 fő megbízási díjas
	Összesen:	8




S.sz.	Megnevezés	Létszám
1.	Hosszabb időtartamú közfogl	2
2.	Startmunka programok	4
	Összesen:	6

10. melléklet

Uniós támogatásokkal megvalósuló programok bevételei, kiadásai

Sz:	Megnevezés	támogatás	összesen
	Bevételek		0
	Támogatás MVT	20 678 250	20 678 250
	Támogatás MVT 4953080713303	23 110 984	23 110 984
	Támogatás MVT -Óvodaépület felújítása	1 000 921	1 000 921
1.	Támogatás MVT-temetői infrastruktúra fejlesztése.	3 000 397	3 000 397
	Összesen:	47 790 552	47 790 552

	Kiadások		0
1.
	Összesen		0

11. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

Feladatok		Évek
	2020	2021	2022	2023
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0

Összesen:	0	0	0	0

12. melléklet

Előirányzat felhasználás

Megnevezés

összesen

január

február

márc.

április

május

június

július

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

Működési bevételek

3 909 894 Ft

325 825 Ft

Áru-, és készletértékesítés

2 071 129 Ft

172 594 Ft

2 071 129 Ft

Szolgáltatások díja

120 123 Ft

10 010 Ft

120 123 Ft

Közvetített szolgáltatás

511 463 Ft

42 622 Ft

511 463 Ft

Egyéb bevételek

- Ft

- Ft

Kiszámlázott áfa

720 339 Ft

60 028 Ft

720 339 Ft

Bérleti díjak és egyéb bevételek

486 840 Ft

40 570 Ft

486 840 Ft

Közhatalmi bevételek

3 484 602 Ft

290 384 Ft

3 484 602 Ft

Igazgatási szolgáltatás díja

- Ft

Helyi adók

- Ft

- iparűzési adó

2 146 588 Ft

178 882 Ft

2 146 588 Ft

1 205 086 Ft

100 424 Ft

1 205 086 Ft

- építményadó

- Ft

- kommunális adó

1 205 086 Ft

100 424 Ft

1 205 086 Ft

Központi adók (gjműadó)

- Ft

- Ft

Idegenforgalmi adó

- Ft

Bírságok, és egyéb sajátos folyó bevételek

132 928 Ft

11 077 Ft

132 928 Ft

Önkormányzatok működési támogatásai

49 248 388 Ft

4 104 032 Ft

49 248 388 Ft

Helyi önkormányzatok működésének ált.tám

18 326 428 Ft

1 527 202 Ft

18 326 428 Ft

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel. támogatása

14 251 386 Ft

1 187 616 Ft

14 251 386 Ft

Települési önkormányzatok kulturális felada
tainak támogatása

2 000 000 Ft

166 667 Ft

2 000 000 Ft

Működési célú kieg. Tám

1 443 700 Ft

120 308 Ft

1 443 700 Ft

Működési célú visszatérítendő támogatások

- Ft

Elszámolásokból származó bevételek

- Ft

Műk. Célú támogatás áht-n belülről

13 226 874 Ft

1 102 240 Ft

13 226 874 Ft

Fejezeti kezelésű támogatások

- Ft

Támogatási kölcsönök visszatérülése

330 000 Ft

27 500 Ft

330 000 Ft

Átvett pénzeszközök

289 487 Ft

24 124 Ft

289 487 Ft

Előző évek pénzmaradványa

44 670 950 Ft

3 722 579 Ft

44 670 950 Ft

Értékpapírtok értékesítésének bevétele

- Ft

Hitelek - működési célú

- Ft

ÁHT-n belüli megelőlegezések

1 578 361 Ft

131 530 Ft

1 578 361 Ft

Működési bevételek összesen:

103 511 682 Ft

8 625 974 Ft

103 511 682 Ft

- Ft

Felhalmozási bevételek

- Ft

Közhatalmi bevétel

- Ft

magánszemélyek komm adója

- Ft

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

- Ft

Tárgyi eszközök , imm. javak értékesítése

- Ft

Üzemeltetésből, koncesszióból szárm bev

- Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

- Ft

Támogatás államháztartáson belülről

48 569 552 Ft

4 047 463 Ft

48 569 552 Ft

Támogatási kölcsönök visszatérülése

- Ft

Költségvetési hiány belső finansz.

- Ft

Értékpapírok értékesítésének bevétele

- Ft

Hitelek - felhalmozási célú

- Ft

Felhalmozási bevételek összesen:

48 569 552 Ft

4 047 463 Ft

48 569 552 Ft

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

152 081 234 Ft

12 673 436 Ft

152 081 234 Ft

13. melléklet

Közvetlen és közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatás

	Megnevezés	Ft-ban	fő
1.	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0	0
2.	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
3.	helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0	0
	gépjárműadónál mozgáskorlátozott része
4.	helyiségek , eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
5.	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

	összesen:	0	0

14. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális támogatások

A	B	C
Ssz.	Megnevezés
1	Települési támogatás	727 000 Ft
2	Rendkívüli települési támogatás	2 335 995 Ft
3	Szünidei gyermekétkeztetés	405 605 Ft
10	Összesen	3 468 600 Ft

15. melléklet

Speciális célú támogatások

Sorszám	Megnevezés	2020
1.		eredeti ei.	Teljesítés
2.	Támogatás, támogatásértékű kiadások
3.	Kaposmenti Társulás tagdíj 2020. évi.	30 000 Ft	24 695 Ft
4.	Belső ellenőrzési társulás	60 000 Ft	109 457 Ft
5.	Katasztrófavédelem	30 000 Ft	- Ft
6.	Fogorvos-önk.hozzájárulás	121 982 Ft	121 982 Ft
7.	Védőnő- Önk.hozzájárulás	789 412 Ft	789 412 Ft
8.	Átadott pénzeszköz.Iskolai gyermek étkezési díj támogatás.	- Ft	551 539 Ft
9.	Működésre átadandó-Közös Hivatal	1 590 807 Ft	1 590 807 Ft
10.	működésre átadandó	1 648 856 Ft	1 648 856 Ft
11.	Munka- és tűzvédelmi társulás	- Ft	93 852 Ft
12.	Óvoda társulási hozzájárulás	6 881 264 Ft	6 624 727 Ft
13.	2020.évi lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatás tov	- Ft	1 443 700 Ft
14.	Sportkör támogatása	- Ft	300 000 Ft
15.	TÖOSZ	33 000 Ft	11 225 Ft
16.	LEADER tagdíj	30 000 Ft	30 960 Ft
17.	Vizitársulat	160 000 Ft	- Ft
18.
19.	Működési támogatás.	- Ft	20 000 Ft
Összesen		11 375 321 Ft	13 361 212 Ft

16. melléklet

A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatai

Ssz.	Megnevezés	2021	2022	2023
A.	Működési bevételek

	Működési bevételek	3 909 894 Ft	4 691 873 Ft	5 630 247 Ft
	Közhatalmi bevételek	3 484 602 Ft	4 181 522 Ft	5 017 827 Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai	49 248 388 Ft	59 098 066 Ft	70 917 679 Ft
	Támogatási kölcsönök visszatérülése	330 000 Ft	396 000 Ft	475 200 Ft
	Egy működési célú átvett pénzeszköz	289 487 Ft	347 384 Ft	416 861 Ft
	Előző évi pénzmaradvány	44 670 950 Ft	53 605 140 Ft	64 326 168 Ft
	Értékpapírok értékesítésének bevétele		- Ft	- Ft
	Hitel felvétel		- Ft	- Ft
	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1 578 361 Ft	1 894 033 Ft	2 272 840 Ft
	Működési bevételek összesen:	103 511 682 Ft	124 214 018 Ft	149 056 822 Ft
			- Ft	- Ft
	Felhalmozási bevételek		- Ft	- Ft
			- Ft	- Ft
	Megnevezés		- Ft	- Ft
	Közhatalmi bevételek		- Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		- Ft	- Ft
	Támogatás államháztartáson belülről	48 569 552 Ft	58 283 462 Ft	69 940 155 Ft
	Felhalmozási bevételek összesen:	48 569 552 Ft	58 283 462 Ft	69 940 155 Ft
			- Ft	- Ft
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	152 081 234 Ft	182 497 481 Ft	218 996 977 Ft
			- Ft	- Ft
	Megnevezés		- Ft	- Ft
			- Ft	- Ft
	Működési kiadások		- Ft	- Ft
			- Ft	- Ft
B	Személyi jellegű kiadások	16 565 024 Ft	19 878 029 Ft	23 853 635 Ft
	Munkaadói jellegű kiadások	2123335	2 548 002 Ft	3 057 602 Ft
	Dologi,folyó kiadások	11899914	14 279 897 Ft	17 135 876 Ft
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3313915	3 976 698 Ft	4 772 038 Ft
	Működési célú kiadások - ÁH-n kívül	1805885	2 167 062 Ft	2 600 474 Ft
	Működési célú kiadások - ÁH-n belül	11555325	13 866 390 Ft	16 639 668 Ft
	Elvonások és befizetések	726555	871 866 Ft	1 046 239 Ft
	Kölcsönök	570000	684 000 Ft	820 800 Ft
	Tartalék		- Ft	- Ft
	Finanszírozási kiadások		- Ft	- Ft
	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1412340	1 694 808 Ft	2 033 770 Ft
	Működési kiadások összesen:	49972293	59 966 752 Ft	71 960 102 Ft
			- Ft	- Ft
	Felhalmozási kiadások		- Ft	- Ft
			- Ft	- Ft
	Felújítások	56475630	67 770 756 Ft	81 324 907 Ft
	Felújítások áfája	15237620	18 285 144 Ft	21 942 173 Ft
			- Ft	- Ft
	Beruházások	380494	456 593 Ft	547 911 Ft
	Beruházás áfája	99251	119 101 Ft	142 921 Ft
			- Ft	- Ft
	Felhalmozási célu támogatás áht-on belülre		- Ft	- Ft
	Felhalmozási célú tartalék		- Ft	- Ft
	Felhalmozási kiadások összesen:	72192995	86 631 594 Ft	103 957 913 Ft
			- Ft	- Ft
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	122165288	146 598 346 Ft	175 918 015 Ft

17. melléklet

Általános és céltartalék felosztása

Általános tartalék	összeg	14478513


Cél megnevezése	összeg	0
terven felüli működési kiadások
finanszírozása




Általános és céltartalék összesen	összeg	14478513

18. melléklet

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

Saját bevételek	2020	2021	2022	2023	2024
a helyi adóból származó bevétel,	3484902	3600000	3600000	3800000	4000000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	0	254000	254000	254000	254000
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	0	100000	100000	100000	100000
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	3486922	3956021	3956022	4156023	4356024


Adósságot keletkeztető ügyletek	2020	2021	2022	2023	2024
hitel,( kölcsön) felvétele - működési	0	0	0	0	0
hitel,( kölcsön) felvétele - fejlesztési	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0	0	0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

19. melléklet

Mérleg

	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak
1	2	3	5
	Vagyoni értékű jogok		71000
02	A/I/2 Szellemi termékek	201 666	3 341
04	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	201 666	74 347
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	227 895 058	236 668 802
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	23 193 450	17 910 017
07	Beruházások felújítások	177 403	42 483 540
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	251 265 911	297 062 359
28	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	251 467 577	297 136 700
	Készletek		332 007
35	B/II/1 Nem tartós részesedések
42	B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)
43	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)
47	C/II/1 Forintpénztár	316 815	0
50	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	316 815	0
51	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	44 119 585	29 760 073
52	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	1 360 820	1 322 700
53	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	45 480 405	31 082 773
57	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	45 797 220	31 082 773
62	D/I/1a Költségvetési évben esedékes követelések működési célú bevételre =D/I/1a
62	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	2 582 747	2 833 373
66	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	712 395	728 248
67	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	1 784 112	1 992 792
68	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	86 240	112 333
69	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	346 686	191 204
70	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	273 473	113 440
71	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre
	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre
73	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	73 213	29 764
85	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)	297 900	504 900
88	D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	297 900	504 900
101	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	3 227 333	3 529 477
143	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	0	117 662
148	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	0	8 869
149	D/III/1f l:Túlfizetések és téves visszajáró kifizetések		108 793
150	D/III/3:Más által beszedett bevételek elszámolása	0
151	D/III/4 Forgótőke elszámolása	50 000	930 000
152	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	50 000	210 662
153	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	3 277 333	3 740 139
	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	576 365	576 365
154	E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0
155	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	576 365	576 365
156	E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	-385 682	-349 572
157	E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	190 683	-349 572
158	E/III/2 Utalványok és bérletek elszámolásai
159	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)		226 793
160	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)		226 793
	F) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
161	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	300 732 813	332 518 412
162	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	178 771 034	178 771 034
163	G/II Nemzeti vagyon változásai	-791 898	-791 898
164	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	10 626 423	10 626 423
165	G/IV Felhalmozott eredmény	111 924 469	107 486 118
166	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-4 438 351	32 855 486
167	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	296 091 677	328 947 163
168	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra		683 000
	H/I/4 Költségvetési évben egyéb működési célú kiadásokra
169	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
170	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak felújításokra
171	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	0	683 000
172	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	1 344 739	1 510 760
173	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	1 344 739	1 510 760
174	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	1 344 739	1 510 760
175	H/III/1 Kapott előlegek	873 270	1 074 489
176	Más szervezetet megillető bevételek	303 000	303 000
177	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	1 176 270	1 377 489
178	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	2 521 009	3 571 249
179	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	2 120 127	0
180	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	2 120 127	0
181	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	300 732 813	332 518 412