Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelete a 2020. évi költségvetésről

Hatályos: 2021. 05. 06- 2022. 09. 29

Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II. 13.) önkormányzati rendelete a 2020. évi költségvetésről

2021.05.06.

Hajdúszovát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva,

A 16. § (1) bekezdés tekintetében Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 11/2019.(X.29.) önkormányzati rendelet 6. mellékletének 1/d. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Hajdúszovát Község Önkormányzat Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

2. §1 Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Hajdúszováti Polgármesteri Hivatal

b) Hajdúszováti Óvoda és Mini Bölcsőde

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi költségvetése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2020. évi költségvetésének

a)2 költségvetési kiadási előirányzatát: 898.140 ezer forintban,

b)3 költségvetési bevételi előirányzatát: 732.026 ezer forintban,

c)4 a költségvetési egyenleg (hiány) összegét -166.114 ezer forintban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) Az önkormányzat költségvetéséből:

a)5 működési kiadások előirányzata: 631.420 ezer forint,

b)6 működési bevételek előirányzata: 636.214 ezer forint,

c)7 működési költségvetés egyenlege: 4.794 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetéséből:

a)8 felhalmozási kiadások előirányzata: 266.720 ezer forint,

b)9 felhalmozási bevételek előirányzata: 95.812 ezer forint,

c)10 felhalmozási költségvetés egyenlege: - 170.908 ezer forint.

(4)11 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzmaradvány igénybevétele 177.590 ezer forint.

(5) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló lekötött bankbetét megszüntetés összege 50.000 ezer forint.

(6) A költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó bankbetét lekötés összege 50.000 ezer forint.

(7) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló hitel felvétele 0 forint.

(8)12 A költségvetési szervek finanszírozási összege 222.445 ezer forint.

(9)13 Államháztartáson belüli megelőlegezések:

a) kiadási összege: 13.093 ezer forint

b) bevételi összege: 1.617 ezer forint.

4. § A önkormányzat összesített működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait, a költségvetési egyenleg összegét, a költségvetési egyenleg finanszírozását a rendelet 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetési bevételek

5. § Az önkormányzat, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2020. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megbontását a 2. melléklet tartalmazza.

A költségvetési kiadások

6. § Az önkormányzat, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2020. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megbontását a 2. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összesített működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

(1a)14 személyi juttatások: 323.120 ezer Ft

(1b)15 munkaadót terhelő járulékok: 50.162 ezer Ft

(1c)16 dologi kiadások: 179.581 ezer Ft

(1d)17 ellátottak pénzbeli juttatásai: 48.702 ezer Ft

(1e) egyéb működési kiadások: 29.855 ezer Ft

Az ellátottak pénzbeli juttatásait a 3. melléklet részletezi.

Az egyéb működési célú kiadásokat a 4. melléklet részletezi.

8. § (1)18 Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 266.720 ezer forint. A felhalmozási kiadásokból:

a) beruházások előirányzata: 132.630 ezer forint

b) felújítások előirányzata: 133.490 ezer forint

c) egyéb felhalmozási kiadások előirányzata: 600 ezer forint.

(2) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait részletesen az 5. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat 0 forint összegű tartalék előirányzatot képez.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók. A költségvetési szerv kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti, a kiadási előirányzatokat egymás között átcsoportosíthatja.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdése szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés, - a helyi önkormányzatot érintő módon – a költségvetési törvény önkormányzatok támogatását tartalmazó fejezetében meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § (1) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre. Az átcsoportosítás során a személyi juttatások rovat előirányzatai a Kormányrendeletben foglaltak szerint növelhetők.

(2) A 11. § (1) bekezdése szerinti intézkedés elrendelésére a költségvetési szerv vezetője jogosult, és az intézkedést a szabályszerűen kijelölt pénzügyi ellenjegyző ellenjegyzi.

(3) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult.

(4) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult személy jogosult.

12. § (1) Az általános és céltartalék felett a képviselő-testület rendelkezik.

(2) A polgármester az általános tartalék előirányzatának módosításáról a tervezett összeg mértékéig, a céltartalék előirányzatának módosításáról 1 millió forintig saját hatáskörben intézkedhet. Ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet rendeletmódosítás során.

13. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja likvid hitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.

(2) A rövid lejáratú munkabérhitel felvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 20 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az (2) bekezdésben meghatározott jogcímen és értékhatáron túli, illetve a fejlesztési célú, hosszú lejáratú hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását értékpapír vásárlása esetén 30 millió forintig, a számlavezető banknál történő pénzintézeti pénzlekötés esetén 100 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

15. § A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 68 § (4) bekezdése szerint a forrásfelhasználás értékhatára 10 millió Forint.

16. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2020 évre 54.265,- forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők 2020. évi cafeteria-keretét 200.000,- Ft-ban állapítja meg.

Záró és egyéb rendelkezések

17. § A következő évek költségvetései e rendelet mellékleteinek megfelelő formában a hatályos jogszabályok alapján készülnek.

18. § Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet19

Hajdúszovát Községi Önkormányzat 2020. évi módosított költségvetési kiadásai, bevételei és finanszírozása (ezer Ft-ban)

1.

2.

3.

2. melléklet

20

Hajdúszovát Községi Önkormányzat költségvetési szervei 2020. évi módosított költségvetési kiadásai és bevételei (ezer Ft-ban)

1.

2.

3.

3. melléklet21

Hajdúszovát Község Önkormányzat 2020. évi módosított költségvetéséből az ellátottak pénzbeli juttatásai (ezer Ft-ban)

4. melléklet22


5. melléklet23

Hajdúszovát Község Önkormányzatának módosított 2020. évi költségvetéséből a felhalmozási kiadások (ezer Ft-ban)


6. melléklet

Hajdúszovát Község Önkormányzatának 2020. évi adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei

1a.

A

B

1a

Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

Fejlesztési célok tervezett hitelfelvételének tőketörlesztése

1b

Megnevezés, Lejárat

1c

Beruházási hitel

0

1d

Kezességvállalás

0

1e

Mind összesen

0

1b.

A

B

1a

Önkormányzati saját bevételek 2020 évre

Ft-ban

1b

1. Helyi adóból származó bevétel

75000000

1c

2. Önkormányzati vagyon hasznosításából bevétel

18555000

1d

3. Bírság-, pótlék- és díjbevétel

500000

1e

4. Tárgyi eszköz (ingatlan) értékesítése bevétel

0

1f

Összesen

94055000

1

A 2. § a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 3. § (3) bekezdés c) pontja a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 3. § (4) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 3. § (8) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 3. § (9) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 7. § (1a) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

15

A 7. § (1b) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

16

A 7. § (1c) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

17

A 7. § (1d) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

18

A 8. § (1) bekezdése a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

19

Az 1. melléklet a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 2. melléklet a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 3. melléklet a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 4. melléklet a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

23

Az 5. melléklet a Hajdúszovát Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.