Szabadkígyós Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete
Szabadkígyós Község 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 29- 2021. 05. 30Szabadkígyós Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete
Szabadkígyós Község 2020. évi költségvetéséről
Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában. valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § E rendelet hatálya Szabadkígyós Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó más költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.
2. §
Az Önkormányzat költségvetési szervei
3. § (1)1 A Szabadkígyós Község Önkormányzatának (továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi költségvetését: 740 214 250 Ft költségvetési bevétellel, 740 214 250 Ft költségvetési kiadással, 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2)2 Az Önkormányzat 2020. évi kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai főbb jogcímcsoportonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra.
A Költségvetési kiadások |
|
adatok: forintban |
|
I. Működési kiadások |
434698471 |
1. Személyi juttatások összesen |
219361498 |
1.1. Önkormányzat |
100052828 |
1.2. Polgármesteri Hivatal |
31738024 |
1.3. Általános Művelődési Központ |
65859000 |
1.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ |
21711646 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok összesen |
33750401 |
2.1. Önkormányzat |
13017509 |
2.2. Polgármesteri Hivatal |
5144131 |
2.3. Általános Művelődési Központ |
11975325 |
2.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ |
3613436 |
3. Dologi kiadások összesen |
168567363 |
3.1. Önkormányzat |
107481711 |
3.2. Polgármesteri Hivatal |
3876872 |
3.3. Általános Művelődési Központ |
46543120 |
3.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ |
10665660 |
4. Egyéb működési kiadások összesen |
4832709 |
4.1. Önkormányzat működési célú pénzeszközátadás ÁH-on kívülre |
4832709 |
5. Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen |
8186500 |
5.1. Önkormányzat |
8186500 |
II. Felhalmozási kiadások |
115429307 |
1. Beruházási kiadások ÁFA-val összesen |
115429307 |
1.1. Önkormányzat beruházási kiadásai |
16440699 |
1.2. Önkormányzat felújítási kiadásai |
98988608 |
III. Egyéb Felhalmozási c. kiadások összesen |
0 |
1.1. Önkormányzat |
0 |
IV. Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése |
0 |
V. Pénzforgalom nélküli kiadások |
0 |
1.1. Önkormányzat fejlesztési célú tartalék |
0 |
VI. Intézményfinanszírozás összesen |
181858836 |
Önkormányzat |
181858836 |
VII. Egyéb finanszírozási kiadások: megelőlegezés rendezése |
8227636 |
A Költségvetési kiadások összesen |
740214250 |
B Bevételek bontása 2020 |
|
adatok: forintban |
|
I. Működési bevételek |
|
1. Működési bevételek összesen |
442926107 |
1.2. Önkormányzatok működési támogatásai |
224352210 |
1.2.1. Önkormányzat működési támogatásai |
224352210 |
1.2.2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása |
0 |
2. Önkormányzat közhatalmi bevétele |
26765205 |
2.1. Közhatalmi bevételek |
26765205 |
3. Működési bevételek összesen |
77564540 |
3.1. Önkormányzat működési bevétele |
61999406 |
3.2. Polgármesteri Hivatal |
1155092 |
3.3. Általános Művelődési Központ |
8669621 |
3.4. Szociális Alapszolgáltatási Központ |
5740421 |
4. Működési célú támogatásértékű bevételek összesen |
61027153 |
4.1. Önkormányzat |
57797863 |
4.2. Általános Művelődési Központ |
3207000 |
4.3. Polgármesteri Hivatal |
22290 |
5. Finanszírozási bevételek összesen |
53216999 |
5.1. Előző évi maradvány igénybevétele működési |
44391033 |
5.2. Megelőlegezés |
8825966 |
II. Felhalmozási bevételek |
115429307 |
1. Felhalmozási c. támogatásértékű bevételek összesen |
22742929 |
1.1. Önkormányzat tám. értékű bevétele |
22742929 |
2. Felhalmozási c. átvett pénzeszközök összesen |
314960 |
2.1. Önkormányzat pénzeszköz bevétel |
314960 |
3. Finanszírozási bevételek összesen |
92371418 |
3.1. Előző évi maradvány igénybevétele felhalmozási |
92371418 |
III. Intézményfinanszírozás összesen |
181858836 |
3.1. Polgármesteri Hivatal |
39565195 |
3.2. Általános Művelődési Központ |
112121695 |
3.3. Szociális Alapszolgáltatási Központ |
30171946 |
B Költségvetési bevételek összesen |
740214250 |
4. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
5. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 Ft általános, 0 Ft működési célú, 0 Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.
(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.
6. § Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 4.300.000 Ft – ebből 4.300.000 Ft működési célú és 0 Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat mezőgazdasági tevékenységének bevételeinek és kiadásainak bemutatását a 4. melléklet mutatja.
8. § Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 91.557.718 Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
9 §
10. § A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási fő összeget tekintve a 7. mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 650.590.362 Ft-tal jóváhagyja.
11. § Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
12. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.
13. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők jogállásáról szóló, módosított 1992. évi XXIII. törvény 43. §-ának (1) bekezdésében foglalt, a II. besorolási osztály első fizetési fokozata szerinti illetményalapot 2020. január 01-től 46.380,- Ft-ban állapítja meg.(2/2019.(I.24.) Kt.határozat)
(2) A köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keretösszege 2020. évben 200.000 Ft/év/fő, mely összeg tartalmazza a munkáltató által fizetendő járulékokat is.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott foglalkoztatott az ott megjelölt juttatás igénybevételéről a Rendelet hatálybalépését követő legkésőbb 8 napon belül, illetve a jogviszony létesítésekor, vagy az áthelyezéskor nyilatkozik, s ezt a nyilatkozatot 2020. évben legfeljebb egyszer, a 2020. június 15-ig benyújtott írásbeli kérelem alapján 2020. július 1-től kezdődően módosíthatja.
15. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő a központi költségvetés által biztosított fejezeti tartalékból megpályázható helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.
(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.
16. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az ideiglenesen szabad pénzforrások hozam elérése érdekében történő befektetésére.
Az előirányzatok módosítása
17. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
A gazdálkodás szabályai
18. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételei és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(3) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
19. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
20. § Mellékletek:
1. sz. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,
2. sz. melléklet: Bevételek alakulása intézményenként,
3. sz. melléklet: Kiadások alakulása intézményenként ,
4. sz. melléklet: Mezőgazdasági tevékenység pénzügyi terve,
5. sz. melléklet: Pénzeszköz átadási kötelezettség,
6. sz. melléklet: Felhalmozási kiadásokról,
7. sz. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterv,
8. sz. melléklet: Kötelezettségek részletezése,
9. sz. melléklet: Saját bevételek részletezése adósságot keletkeztető ügyletekről,
10. sz. melléklet: Kötelező-önként vállalt feladatok,
11. sz. melléklet: Létszám kimutatás
Záró rendelkezések
21. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezésit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2019. (XII.18.) számú önkormányzati rendelete a 2020. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.
1. melléklet
2. melléklet4
3. melléklet5
4. melléklet6
5. melléklet7
6. melléklet8
7. melléklet9
8. melléklet10
9. melléklet11
10. melléklet12
11. melléklet13
A 3. § (1) bekezdése a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-a szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet címe a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.
A 4. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdése iktatta be.
Az 5. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdése iktatta be.
A 6. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdése iktatta be.
A 7. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdése iktatta be.
A 8. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdése iktatta be.
A 9. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdése iktatta be.
A 10. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdése iktatta be.
A 11. mellékletet a Szabadkígyós Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdése iktatta be.