Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2021. (XI. 15.) önkormányzati rendelete
a kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályairól
Hatályos: 2022. 01. 01Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2021. (XI. 15.) önkormányzati rendelete
a kiadások készpénzben történő teljesítésének szabályairól
Balatonmáriafürdő Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Az alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Balatonmáriafürdő Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az Önkormányzat képviselő-testületének fenntartása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. § (1) A kiadások teljesítésekor az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módot.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor.
(3) Az Önkormányzat, és költségvetési szervei készpénzes kifizetéseik teljesítése érdekében készpénzt vehetnek fel a bankszámlájukról a házipénztári forgalom lebonyolítása érdekében.
(4) A házipénztárból lehetőség van készpénzelőleg felvételére. A készpénzelőleg felvételére, és az azzal való elszámolásra vonatkozó részletszabályokat a pénzkezelési szabályzatok tartalmazzák.
3. § (1) Az Önkormányzat, valamint az Önkormányzat fenntartása alá tartozó költségvetési szervek részére házipénztárából készpénzben teljesíthetők:
a) személyi jellegű kiadások:
aa) közfoglalkoztatással kapcsolatos személyi jellegű juttatások
ab) illetmény, illetményelőleg, fizetési előleg,
ac) jutalom,
ad) nem rendszeres személyi juttatások a foglalkoztatott külön kérésére,
ae) foglalkoztatottaknak járó szociális támogatások,
af) megbízási díjak,
ag) tiszteletdíjak,
ah) közlekedési költségtérítések és
ai) reprezentációs kiadások;
b) dologi kiadások:
ba) könyv, folyóirat beszerzés,
bb) irodaszer, nyomtatvány beszerzés,
bc) nyomtatási, sokszorosítási feladatokkal összefüggő anyagok beszerzése,
bd) munka- és védőruha beszerzése,
be) üzemanyag, hajtó- és kenőanyag beszerzése,
bf) saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett térítések és
bg) belföldi-külföldi kiküldetésekkel kapcsolatos térítések,
bh) egyéb fentiekben nem említett készletbeszerzések 100 000,- Ft-os értékhatárig és
bi) egyéb fentiekben nem említett szolgáltatási kiadások 100 000,- Ft-os értékhatárig;
c) szociális és gyermekvédelmi pénzbeli ellátások;
d) Önkormányzat Képviselő-testülete által nyújtott, rendkívüli elismerés címén teljesített kiadások;
e) Önkormányzati, intézményi rendezvényekkel kapcsolatos kiadások.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt jogcímeken túlmenően az önkormányzat esetében a polgármester, költségvetési szerv esetében annak vezetője a készpénzben történő teljesítésről dönthet, amennyiben a bankszámláról történő kifizetés akadályba ütközik.
4. § Ez a rendelet 2022. január 1-jén lép hatályba.