Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Csabaszabadi Község 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 30- 2021. 11. 24

Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Csabaszabadi Község 2021. évi költségvetéséről

2021.09.30.

Csabaszabadi Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46 §. (4) bekezdése szerint Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének feladat- és hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § E rendelet hatálya Csabaszabadi Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), a polgármesterre, a bizottságokra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat költségvetési szervei: Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Csabaszabadi Község Önkormányzat

3. §1 (1) 1. A képviselő-testület a 2021. évi eredeti költségvetés kiadási fő összegét 41 066 950 Ft-ban, bevételi fő összegét 41 066 950 Ft-ban forintban állapítja meg.

(2) 2. Kiadások bontása: (adatok: forintban)
A. Költségvetési kiadások
I. Működési Kiadások 39 225 642
Személyi juttatások összesen:19 456 000
Önkormányzat személyi juttatásai 19 456 000
Munkaadókat terhelő járulékok összesen: 2 788 060
Önkormányzat munkaadóakat terhelő járulékai 2 788 060
Dologi kiadások összesen: 12 567 221
Önkormányzat dologi kiadásai: 12 567 221
Egyéb működési kiadások összesen: 4 414 361
Önkormányzat működési célú ÁH-on kívülre 1 100 000
Önkormányzat társadalom-,szociálpolitikai és egyéb jutt. 2 540 000
Tartalék 774 361
II. Felhalmozási kiadások: 1 101 125
Beruházási kiadások ÁFA-val összesen: 1 101 125
Önkormányzat beruházási kiadásai 101 450
Önkormányzat felújítási kiadásai 999 720
III. Előző évi megelőlegezés: 740 183
IV. Pénzforgalom nélküli kiadások 0
1.1 Önkormányzat fejlesztési célú tartalék 0
A. Költségvetési kiadások összesen: I.+II.+III.+IV. 41 066 950

(3) B. Bevételek bontása
I. Működési bevételek
Működési bevételek összesen: 41 066 950
Önkormányzatok működési támogatásai: 19 278 924
1.2.1 Önkormányzat működési támogatásai 19 278 924
Önkormányzat közhatalmi bevétele 5 020 000
2.1 Közhatalmi bevételek 5 020 000
Működési bevételek összesen: 3 500 000
3.1. Önkormányzat működési bevétele: 3 500 000
Pénzeszközátadás működési célú bevételek összesen: 0
4.1. Önkormányzat pénzeszk.átvétel 0
5.Támogatásértékű működési bevételek összesen: 6 591 240
5.1. Önkormányzat tám.értékű bevétele 6 591 240
6.Előző évi maradvány igénybevétele:6 676 786
7.Felhalmozási bevétel 0
B. Költségvetési bevételek összesen= I.+II. 41 066 950

(4) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetési egyenleget 0 forintban állapítja meg.

4. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt bevételi előirányzatainak alaptevékenységek szerinti alakulását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiemelt kiadási előirányzatainak alaptevékenységek szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

5. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 0 E Ft általános, 0 Ft működési célú, 0 Ft fejlesztési célú céltartalékot állapít meg.

(2) Amennyiben évközben jelentkezik finanszírozási művelet, akkor a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának.

6. § A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

7. § Az Önkormányzaton keresztül megvalósuló pénzeszköz átadás 1 100 000 Ft – ebből 1 100 000 Ft működési célú és 0 Ft fejlesztési célú – melyek részletezését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

8. § Az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél megtervezett felhalmozási kiadások előirányzatának összege 0 Ft. A felújítási és beruházási kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

9. § A Képviselő-testület 2021. évre az önkormányzat létszám előirányzatát 1 közalkalmazott, 2 fő egyszerűsített foglalkoztatás, továbbá 5 fő választott tisztségviselő-képviselő és 1 fő külső alpolgármester létszámban a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg. A közművelődési feladatokat 1 fő látja el Újkígyósi intézménynél, valamint a Családsegítő feladatokat 1 fő látja el Újkígyós intézménynél. A feladatokat megállapodás alapján látják el.

10. § A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatinak teljesüléséről szóló előirányzat felhasználási ütemtervet mind a bevételi, mind a kiadási főösszeget tekintve a 8. mellékletben részletezettek szerint – egyezően a költségvetési rendelet 2. és 3. mellékletével – önkormányzati szinten összesen 40 292 589 Ft-tal jóváhagyja.

11. § Az Önkormányzat áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

12. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzati hivatal készítse elő az önkormányzatok kiegészítő támogatásának benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(4) A szükséges intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

Az előirányzatok módosítása

14. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivitelével – negyedévenként, de lekésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az év közben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és a cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

15. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

16. § Mellékletek:

1. melléklet: Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása,

2. melléklet: Bevételek alakulása,

3. melléklet: Kiadások alakulása,

4. melléklet: Kötelező- és önként vállalt feladatok alakulása,

5. melléklet: Működési célú pénzeszközátadás,

6. melléklet: Fejlesztési célú kiadás,

7. melléklet: Létszám alakulása,

8. melléklet: Előirányzat-felhasználási ütemterve,

9. melléklet: Kötelezettségvállalások,

10. melléklet: Saját bevételek alakulás

Záró rendelkezések

17. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezésit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Csabaszabadi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2020.(XII.9.) számú önkormányzati rendelete a 2021. évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti.

1

A 3. § a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 7. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 8. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 9. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 10. melléklet a Csabaszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.