Zalacséb Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalacséb Község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

 A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

Az önkormányzat 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 199.378 ezer forintban állapítja meg.^[1]

3. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                       0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                  72.749 e Ft,

     amelyből              

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                     863 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                       22 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                      0 e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                           0 e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                71.864 e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                           0 e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                 0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                             37.200 e Ft

d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása          44.233 e Ft

e) intézményi működési bevétel,                                                                             3.173 e Ft

f) felhalmozási bevétel                                                                                                   0 e Ft

g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                     0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                     25 e Ft

i) előző évi maradvány igénybevétele                                                                        34.883 e Ft^[2]

(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.^[3]

. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

a) működési költségvetés:                                                                                    98.871e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                   19.685 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               3.535 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                        37.563 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                      1.435 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                44.966 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                              75.523 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                9.082 e Ft

      bb) felújítások                                                                                 65.896 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) kölcsönök                              0 e Ft^[4]

(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.^[5]

(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.^[6]

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

       aa) VP pályázatból eszköz beszerzés                                      5.080 e Ft

       ab) Virágládák                                                                            889 e Ft

       ac) Gyalogos híd építése Halastói patakon                             1.905 e Ft

       ad) Sörpad garnitúra                                                                   254 e Ft

       ae) Sebességmérő berendezés                                                    508 e Ft

       af) Nas meghajtó                                                                        166 e Ft

       ag) Laptopt (pénzügyre)                                                             280 e Ft

b) felújítási kiadások felújításonként   

ba) Kőkereszt felújítása temetőben                                            318 e Ft

bb) Kultúr és sportöltöző energetikai korszerűsítése                        59.690 e Ft

bc) Vízmű épület és gépek felújítása                                         808 e Ft

bd) Feta út javítás, kátyúzás                                                    1.270 e Ft

be) Hegyi utak felújítása gépi munkával                                 2.540 e Ft

bf) Járda javítás                                                                       1.270 e Ft

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:                                                              1.435 e Ft

a) települési támogatás                                      1.435 eFt^[7]​

7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.

8. § (1) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlege 42.883 e Ft hiány, melynek jogcímei:

                   Költségvetés működési hiánya:                                   8.000 e Ft

                   Költségvetés felhalmozási hiánya:                            34.883 e Ft

 (2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 42.883 e Ft

b) külső finanszírozással          0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző év maradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                       34.883 e Ft

      aa) működési célú                                                                         0 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                           34.883 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                                0 e Ft

      ba) működési célú                                                                         0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                                    0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                    8.000 e Ft

      ca) működési célú                                                                  8.000 e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                                    0 e Ft

9. § (1) A képviselő-testület a 2018. évi maradvány előzetes összegét 34.883 e Ft-ban határozza meg.

(2) A végleges maradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.

10. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 6.307 e Ft, a céltartalék 9.627 e Ft.

(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.

(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel^[8]

11. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége az alábbi:

            a) VP6-7.2.1-7.4.1.1-16. Településképet meghatározó épületek (kultúrház, sportöltöző)

    külső rekonstrukciója, többfunkciós közösségi tér létrehozása, fejlesztése, energeti-

    kai korszerűsítése a Zalacséb 144 hrsz-ú, 67/23 hrsz-ú ingatlanokon     64.770 e Ft

            b) EFOP-1.5.2-16-2017-00045 Humán szolgáltatások fejlesztése térségi szemléletben

    Zalalövő térségben                                                                                    18.387 e Ft

c) TOP-5.3.1-16-ZA1-2017-00003 Közösségfejlesztés Zalaszentgyörgy, Kávás,

    Zalaboldogfa és Zalacséb településeken                                                     6.800 e Ft

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.

(3) Pályázat keretében foglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő

(4) A Zalaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2020. évben 50.000,- Ft, azaz ötvenezer forint.^[9]​

 Költségvetési kiadások és bevételek

13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.^[10]

14. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.^[11]

15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

16. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:

1. az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege:0 ezer Ft
2. a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege0 ezer Ft
3. a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
   • gépjárműadó kedvezmény139 ezer Ft
   • gépjárműadó mentesség38 ezer Ft
   • iparűzési adó kedvezmény0 ezer Ft
   • magánszemélyek kommunális adója315 ezer Ft
4. helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege:0 ezer Ft
5. egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege:0 ezer Ft

17. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

19. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 250 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

20. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

Záró rendelkezések

23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2019. költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.

             Erdei Csaba                                                                                     Vigh-Tardi Valéria

             polgármester                                                                                             jegyző

Kihirdetve: 2019. február 19. 

                                                                                                              Vigh-Tardi Valéria

                                                                                                                   jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva: 2019. november 25.

Vigh-Tardi Valéria 

jegyző