Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 05Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói határkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetését 115.199.919 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 Ft, 115.199.919 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 0 Ft - állapítja meg. Ezen belül:
a) Működési célú bevétel: 56.904.328 Ft
aa) finanszírozási célú műveleteket 0 Ft-ban
ab) előző évi pénzmaradványt 19.717.267 Ft-ban,
ac) vállalkozási maradvány 0 Ft-ban
b) A működési célú kiadásokat 56.414.034 Ft-ban
ba) ebből kötelező feladathoz kapcsolódóan: a személyi juttatások kiadásait 14.309.496 Ft-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat 2.213.492 Ft-ban, a dologi kiadásokat 14.125.079 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 9.952.000 Ft-ban,
bb) egyéb működési célú kiadásokat 445.360 Ft-ban, az általános tartalékot 2.575.196 Ft-ban, a céltartalékot 11.757.100 Ft-ban, a finanszírozási kiadások összegét 1036.311 Ft-ban állapítja meg.
bc) önként vállalt feladathoz kapcsolódóan: 0 Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 58.295.591 Ft-ban ebből:
ca) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
cb) előző évi pénzmaradványt 56.334.415 Ft-ban,
cc) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 58.785.885 Ft-ban ebből:
da) intézményi beruházások összegét 15.934.724 Ft-ban
db) felújítások összegét 42.857.161 Ft-ban
dc) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,
dd) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,
de) felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban,
df) egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület összesen 76.051.682 Ft belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. melléklet szerint.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.
(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések
5. § A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 76.051.682 Ft összegben igénybe veszi az előző évi költségvetési pénzmaradványt.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását esetenként legfeljebb 10.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 11.757.100 Ft összegben,
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.575.196 Ft összegben e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.
Közvetett támogatások
8. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.
Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 5/2019.(XI.22.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga 1.000 e Ft értékhatárig
b) általános tartalékkal való rendelkezés joga 1.000 e Ft értékhatárig
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
12. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.
13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Önkormányzati biztos kirendelése
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a képviselő-testület kezdeményezi.
(3) Ha a képviselő-testület a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a képviselő-testületen keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § A képviselő-testület az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolót a 3/2022.(II.1.) kt. határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek
17. § Ez a rendelet 2022. február 5-én lép hatályba.
1. melléklet
|
Ónkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevék. |
Köztemető- fenntartás és működtetés |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
Kerékpárutak üzemeltetése, fenntartása |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
Közvilágítás |
Zöldterület-kezelés |
Város-, községszolgáltatási egyéb szolgáltatások |
Háziorvosi alapellátás |
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
Könyvtári szolgáltatások |
Múzeumi kiállítási tevékenység |
Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
Közművelődés- egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetetk |
Közművelődés- kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nev., okt. összefüggő feladatok |
Köznevelési intézmény 5-8. évfolyamán tanulók nev., okt. összefüggő feladatok |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
Család és gyermekjóléti szolgáltatások |
Szociális étkeztetés |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
2. melléklet
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Eredeti előirányzat |
Eredeti előirányzat |
|
Bevételek |
19 717 267 |
56 334 415 |
Előző évi pénzmaradvány |
19 717 267 |
56 334 415 |
Kiadások |
0 |
0 |
3. melléklet
2022. évi |
||
I. MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK (1+2+3+4) |
37 187 061 |
|
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
30 608 831 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
30 462 831 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
17 676 531 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10 516 300 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tájmogatása |
2 270 000 |
|
Műk. C. költségvetési tám. És kieg. Tám. |
||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
146 000 |
|
2. Közhatalmi bevételek |
4 757 208 |
|
Vagyoni típusú adók |
1 721 208 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
3 000 000 |
|
Gépjárműadók |
||
Egyéb közhatalmi bevételek |
36 000 |
|
3. Működési bevételek |
1 821 022 |
|
Tulajdonosi bevételek |
||
Ellátási díjak |
||
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||
Kamatbevételek |
33 |
|
Egyéb működési bevételek |
1 820 989 |
|
4. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
Egyéb mc. átvett pénzeszközök |
||
II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (6+7+8) |
1 961 176 |
|
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
1 961 176 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
1 961 176 |
|
7. Felhalmozási bevételek |
0 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||
Ingatlanok értékesítése |
||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
Részesedések értékesítése |
||
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I+II) |
39 148 237 |
|
III. Finanszírozási bevételek |
76 051 682 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
76 051 682 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III) |
115 199 919 |
|
Ebből önként vállalt feladat |
0 |
4. melléklet
2022. évi előirányzat |
||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
55 377 723 |
|
Kötelező feladat |
55 377 723 |
|
Személyi jellegű kiadások |
14 309 496 |
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó |
2 213 492 |
|
Dologi jellegű kiadások |
14 125 079 |
|
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
9 952 000 |
|
Egyéb működéi célú kiadások |
14 777 656 |
|
Önként vállalt feladat |
0 |
|
Személyi jellegű kiadások |
||
Munkaadót terhelő járulékok |
||
Dologi jellegű kiadások |
||
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
||
Egyéb működéi célú kiadások |
||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
58 785 885 |
|
Kötelező feladat |
58 785 885 |
|
Felújítás |
42 851 161 |
|
Beruházás |
15 934 724 |
|
Önként vállalt feladat |
0 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 036 311 |
|
MINDÖSSZESEN |
115 199 919 |
5. melléklet
|
2021. évi előirányzat |
Eszköz beszerzés |
2 451 470 |
Falugondnoki autó |
13 483 254 |
Összesen |
15 934 724 |
6. melléklet
felújítási cél megnevezése |
2021. évi előirányzat |
---|---|
Rákóczi u. és Fő u. |
14 919 956 |
Temetői kerítés |
2 931 206 |
Szőlőhegyi fejl. |
24 999 999 |
Összesen |
42 851 161 |
7. melléklet
Adatok forintban! |
|
2022. évi előirányzat |
|
|
|
Települési támogatás Szoc tv. 45. § |
9 952 000 |
|
|
8. melléklet
|
2022. évi előirányzat |
|||
Köztisztvisel |
Közalkalmaz |
MT. hatálya |
Összesen |
|
Önkormányzat |
2 |
2 |
||
Összesen |
0 |
2 |
0 |
2 |
Közfoglalkoztatottak |
0 |
|||
Közfoglalkoztatottak nélkül |
0 |
2 |
0 |
2 |
9. melléklet
Adatok főben! |
Átlaglétszám |
|
10. melléklet
Sor- szá m |
|
Saját bevétel és adósságot keletkeztető |
|
||
2022 |
2023 |
2024 |
|||
1 |
Helyi adók |
4 721 208 |
4 721 208 |
4 721 208 |
14 163 624 |
2 |
Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel |
- |
|||
3 |
Díjak, pótlékok, bírságok |
- |
|||
|
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel |
|
|||
5 |
Részvények, részesedések értékesítése |
0 |
|||
6 |
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó |
0 |
|||
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|||
8 |
Saját bevételek (1+… .+7) |
4 721 208 |
4 721 208 |
4 721 208 |
14 163 624 |
9 |
Saját bevételek (8. sor) 50%-a |
2 360 604 |
2 360 604 |
2 360 604 |
7 081 812 |
10 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési |
- |
- |
- |
- |
11 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
- |
|||
12 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|||
13 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||
14 |
Váltó kibocsátás |
0 |
|||
15 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|||
16 |
Visszavásárlási kötelezettség |
0 |
|||
17 |
Fedezeti betét |
0 |
|||
18 |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
0 |
|||
19 |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27) |
|
|
|
|
20 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
0 |
|||
21 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|||
22 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||
23 |
Adott váltó |
0 |
|||
24 |
Pénzügyi lízing |
0 |
|||
25 |
Visszavásárlási kötelezettség |
0 |
|||
26 |
Fedezeti betét |
0 |
|||
27 |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
0 |
|||
28 |
Fizetési kötelezettség összesen (10+19) |
- |
- |
- |
- |
29 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9- |
2 360 604 |
2 360 604 |
2 360 604 |
7 081 812 |
11. melléklet
BEVÉTELEK |
2022. évi előirányzat |
---|---|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
|
Működési célú |
37 187 061 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
30 608 831 |
Közhatalmi bevételek |
4 757 208 |
Működési bevételek |
1 821 022 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|
Felhalmozási célú |
1 961 176 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
1 961 176 |
Felhalmozási bevételek |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
76 051 682 |
I. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
76 051 682 |
II.Államháztartáson belüli megelőlegezés |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
115 199 919 |
KIADÁSOK |
2022. évi előirányzat |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|
Működési célú |
55 377 723 |
Személyi jellegű kiadások |
14 309 496 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 213 492 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
14 125 079 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 952 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
14 777 656 |
Felhalmozási célú |
58 785 885 |
Felújítás |
42 851 161 |
Beruházás |
15 934 724 |
Finanszírozási kiadások |
1 036 311 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
115 199 919 |
12. melléklet
Sorszám |
Feladat |
Eredeti |
Az átcsoportosítás |
1 |
Általános tartalék |
2 575 196 |
|
2 |
Működési célú tartalék |
||
3 |
Általános tartalék összesen |
2 575 196 |
|
|
|
|
|
6 |
Céltartalék összesen |
11 757 100 |
|
7 |
Tartalékok összesen |
14 332 296 |
13. melléklet
feladat megnevezése |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
Összesen |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
0 |
||||||||
tartozások fejlesztési célú |
|
||||||||
tartozások működési célú |
|
||||||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
0 |
||||||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
0 |
||||||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
0 |
||||||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14. melléklet
|
|