Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 1.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 05

Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 1.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről

2022.02.05.

Hollád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói határkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetését 115.199.919 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó bevétel 0 Ft, 115.199.919 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, ebből önként vállalt feladathoz kapcsolódó kiadás 0 Ft - állapítja meg. Ezen belül:

a) Működési célú bevétel: 56.904.328 Ft

aa) finanszírozási célú műveleteket 0 Ft-ban

ab) előző évi pénzmaradványt 19.717.267 Ft-ban,

ac) vállalkozási maradvány 0 Ft-ban

b) A működési célú kiadásokat 56.414.034 Ft-ban

ba) ebből kötelező feladathoz kapcsolódóan: a személyi juttatások kiadásait 14.309.496 Ft-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat 2.213.492 Ft-ban, a dologi kiadásokat 14.125.079 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 9.952.000 Ft-ban,

bb) egyéb működési célú kiadásokat 445.360 Ft-ban, az általános tartalékot 2.575.196 Ft-ban, a céltartalékot 11.757.100 Ft-ban, a finanszírozási kiadások összegét 1036.311 Ft-ban állapítja meg.

bc) önként vállalt feladathoz kapcsolódóan: 0 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 58.295.591 Ft-ban ebből:

ca) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,

cb) előző évi pénzmaradványt 56.334.415 Ft-ban,

cc) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 58.785.885 Ft-ban ebből:

da) intézményi beruházások összegét 15.934.724 Ft-ban

db) felújítások összegét 42.857.161 Ft-ban

dc) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,

dd) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,

de) felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban,

df) egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület összesen 76.051.682 Ft belső finanszírozási célú költségvetési maradványt von be a tárgyévi bevételek közé a 2. melléklet szerint.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.

(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések

5. § A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 76.051.682 Ft összegben igénybe veszi az előző évi költségvetési pénzmaradványt.

A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását esetenként legfeljebb 10.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 11.757.100 Ft összegben,

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.575.196 Ft összegben e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

8. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

Több éves kihatással járó feladatok

9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 5/2019.(XI.22.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:

a) a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga 1.000 e Ft értékhatárig

b) általános tartalékkal való rendelkezés joga 1.000 e Ft értékhatárig

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

12. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Balatonszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal.

13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

Önkormányzati biztos kirendelése

15. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a képviselő-testület kezdeményezi.

(3) Ha a képviselő-testület a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a képviselő-testületen keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

Záró és egyéb rendelkezések

16. § A képviselő-testület az e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolót a 3/2022.(II.1.) kt. határozatával elfogadta. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek

17. § Ez a rendelet 2022. február 5-én lép hatályba.

1. melléklet

Címrend


Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

Ónkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevék.

Köztemető- fenntartás és működtetés

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

Kerékpárutak üzemeltetése, fenntartása

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

Közvilágítás

Zöldterület-kezelés

Város-, községszolgáltatási egyéb szolgáltatások

Háziorvosi alapellátás

Háziorvosi ügyeleti ellátás

Könyvtári szolgáltatások

Múzeumi kiállítási tevékenység

Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

Közművelődés- egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetetk

Közművelődés- kulturális alapú gazdaságfejlesztés

Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nev., okt. összefüggő feladatok

Köznevelési intézmény 5-8. évfolyamán tanulók nev., okt. összefüggő feladatok

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

Család és gyermekjóléti szolgáltatások

Szociális étkeztetés

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2. melléklet

A költségvetési hiány belső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek
Adatok forintban!

Működési cél

Felhalmozási cél

Eredeti előirányzat

Eredeti előirányzat

Bevételek

19 717 267

56 334 415

Előző évi pénzmaradvány

19 717 267

56 334 415

Kiadások

0

0

3. melléklet

Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételei forrásonként
Adatok forintban!

2022. évi
előirányzat

I. MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK (1+2+3+4)

37 187 061

1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

30 608 831

Önkormányzatok működési támogatásai

30 462 831

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

17 676 531

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

10 516 300

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tájmogatása

2 270 000

Műk. C. költségvetési tám. És kieg. Tám.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

146 000

2. Közhatalmi bevételek

4 757 208

Vagyoni típusú adók

1 721 208

Értékesítési és forgalmi adók

3 000 000

Gépjárműadók

Egyéb közhatalmi bevételek

36 000

3. Működési bevételek

1 821 022

Tulajdonosi bevételek

Ellátási díjak

Kiszámlázott általános forgalmi adó

Kamatbevételek

33

Egyéb működési bevételek

1 820 989

4. Működési célú átvett pénzeszközök

0

Egyéb mc. átvett pénzeszközök

II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (6+7+8)

1 961 176

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

1 961 176

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

1 961 176

7. Felhalmozási bevételek

0

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

Részesedések értékesítése

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I+II)

39 148 237

III. Finanszírozási bevételek

76 051 682

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

76 051 682

Államháztartáson belüli megelőlegezés

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I+II+III)

115 199 919

Ebből önként vállalt feladat

0

4. melléklet

Önkormányzat és költségvetési szervei kiadási előirányzatai
Adatok forintban!

2022. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

55 377 723

Kötelező feladat

55 377 723

Személyi jellegű kiadások

14 309 496

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

2 213 492

Dologi jellegű kiadások

14 125 079

Ellátottak pénzbeli jutattásai

9 952 000

Egyéb működéi célú kiadások

14 777 656

Önként vállalt feladat

0

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Ellátottak pénzbeli jutattásai

Egyéb működéi célú kiadások

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

58 785 885

Kötelező feladat

58 785 885

Felújítás

42 851 161

Beruházás

15 934 724

Önként vállalt feladat

0

Finanszírozási kiadások

1 036 311

MINDÖSSZESEN

115 199 919

5. melléklet

Az önkormányzat felhalmozási kiadásai feladatonként
Adatok forintban!


feladat megnevezése

2021. évi előirányzat

Eszköz beszerzés

2 451 470

Falugondnoki autó

13 483 254

Összesen

15 934 724

6. melléklet

Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatai célonként
Adatok forintban!

felújítási cél megnevezése

2021. évi előirányzat

Rákóczi u. és Fő u.

14 919 956

Temetői kerítés

2 931 206

Szőlőhegyi fejl.

24 999 999

Összesen

42 851 161

7. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások

Adatok forintban!

2022. évi előirányzat


Szociális, rászorultsági ellátások


9 952 000

Települési támogatás Szoc tv. 45. §

9 952 000


Mindösszesen


9 952 000

8. melléklet

Létszám-előirányzat
Adatok főben!


Költségvetési szerv

2022. évi előirányzat

Köztisztvisel
ő

Közalkalmaz
ott

MT. hatálya
alá tartozó

Összesen

Önkormányzat

2

2

Összesen

0

2

0

2

Közfoglalkoztatottak

0

Közfoglalkoztatottak nélkül
összesen

0

2

0

2

9. melléklet

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

Adatok főben!

Átlaglétszám


Összesen: 0

10. melléklet

Hollád Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása
Adatok forintban!

Sor- szá m


MEGNEVEZÉS

Saját bevétel és adósságot keletkeztető
ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei


ÖSSZESEN

2022

2023

2024

1

Helyi adók

4 721 208

4 721 208

4 721 208

14 163 624

2

Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel

-

3

Díjak, pótlékok, bírságok

-


4

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel


-

5

Részvények, részesedések értékesítése

0

6

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó
bevételek

0

7

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

8

Saját bevételek (1+… .+7)

4 721 208

4 721 208

4 721 208

14 163 624

9

Saját bevételek (8. sor) 50%-a

2 360 604

2 360 604

2 360 604

7 081 812

10

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési
kötelezettség (11+…..+18)

-

-

-

-

11

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

-

12

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

13

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

14

Váltó kibocsátás

0

15

Pénzügyi lízing

0

16

Visszavásárlási kötelezettség

0

17

Fedezeti betét

0

18

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

0

19

Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…..+27)


0


0


0


0

20

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

0

21

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

22

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

23

Adott váltó

0

24

Pénzügyi lízing

0

25

Visszavásárlási kötelezettség

0

26

Fedezeti betét

0

27

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

0

28

Fizetési kötelezettség összesen (10+19)

-

-

-

-

29

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-
28)

2 360 604

2 360 604

2 360 604

7 081 812

11. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege
Adatok forintban!

BEVÉTELEK

2022. évi előirányzat

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
Pénzforgalmi bevételek

Működési célú

37 187 061

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

30 608 831

Közhatalmi bevételek

4 757 208

Működési bevételek

1 821 022

Működési célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási célú

1 961 176

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

1 961 176

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)


39 148 237

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

76 051 682

I. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

76 051 682

II.Államháztartáson belüli megelőlegezés

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

115 199 919

KIADÁSOK

2022. évi előirányzat

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi kiadások

Működési célú

55 377 723

Személyi jellegű kiadások

14 309 496

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 213 492

Dologi és egyéb folyó kiadások

14 125 079

Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 952 000

Egyéb működési célú kiadások

14 777 656

Felhalmozási célú

58 785 885

Felújítás

42 851 161

Beruházás

15 934 724

Finanszírozási kiadások

1 036 311

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

115 199 919

12. melléklet

Hollád Község Önkormányzat 2022. évi tartalékai
Adatok forintban!

Sorszám

Feladat

Eredeti
előirányzat

Az átcsoportosítás
jogát gyakorolja

1

Általános tartalék

2 575 196



Képviselő-testület

2

Működési célú tartalék

3

Általános tartalék összesen

2 575 196


4


Céltartalék


11 757 100

6

Céltartalék összesen

11 757 100

7

Tartalékok összesen

14 332 296

13. melléklet

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai
Adatok forintban!

feladat megnevezése

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Összesen

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból


0

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból


0

beruházási és fejlesztési hitelek

0

működési célú hosszú lejáratú hitelek

0

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

Összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14. melléklet

Közvetett támogatások


2022. évi előirányzat



0