Gyöngyöstarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 17Gyöngyöstarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§-a, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, valamint Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény előírásai alapján az alábbi rendeletet alkotja:
1. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 381.648.328 forintban állapítja meg. A főösszegen belül a költségvetési bevételeket 336.887.397 forintban, a költségvetési kiadásokat pedig 381.648.328 forintban állapítja meg.
(2) A 2022. évi költségvetés hiánya 44.760.931 forint, melyből a folyó évi hiány 44.760.931 forint.
(3) A képviselő-testület a meghatározott hiányt belső finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány) igénybevétellel finanszírozza.
2. § (1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint
aa) bevétel: 351.312.681 Ft
ab) kiadás: 351.312.681 Ft
ac) egyenlege: 0 Ft
b) felhalmozási cél szerint
ba) bevétel: 30.335.647 Ft
bb) kiadás: 30.335.647 Ft
bc) egyenlege: 0 Ft
(2) A költségvetés pénzforgalmi egyenlege 0 Ft.
3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként a következők:
a) önkormányzat általános működésének támogatása 223.789.131 Ft
b) közhatalmi bevételek 40.300.000 Ft
c) működési bevételek 27.926.060 Ft
d) egyéb működési célú támogatások 14.392.206 Ft
e) felhalmozási bevételek 30.480.000 Ft
f) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
g) előző évi maradvány igénybevétele működési célra 44.760.931 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) kötelező feladatok bevételei 336.887.397 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek 351.312.681 Ft
b) felhalmozási bevételek: 30.335.647 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai:
a) működési költségvetés 351.312.681 Ft
aa) személyi jellegű kiadások 201.277.700 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok 26.056.553 Ft
ac) dologi jellegű kiadások 99.056.803 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 8.000.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 8.630.284 Ft
af) előző évi támogatás rendezése 8.291.341 Ft
b) felhalmozási költségvetés 30.335.647 Ft
ba) beruházások 18.063.647 Ft
bb) felújítások 12.272.000 Ft
c) kölcsönök 0 Ft
d) tartalékok, pénzmaradvány 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) kötelező feladatok kiadásai 375.330.300 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 6.318.028 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási kiadások
a) Hivatalba nyomtató vásárlás 500.000 Ft
b) Hivatalba informatikai berendezés 364.000 Ft
c) Temető parkoló kialakítás 3.600.000 Ft
d) temető ravatalozó felújítás 2.500.000 Ft
e) művelődési ház előkert felújítás 1.000.000 Ft
f) VP útfelújítás 8.000.000 Ft
g) MFP építési telek 6.784.647 Ft
h) Leader kamera rendszer 4.300.000 Ft
i) Védőnő gőztisztítógép és elő tető 321.000 Ft
j) Könyvtár bútor beszerzés 1.800.000 Ft
k) Óvoda eszköz beszerzés 170.000 Ft
l) konyha eszközbeszerzés 224.000 Ft
m) MFP tetőfelújítás áthúzódó 772.000 Ft
5. § (1) Az önkormányzat 2022. évi bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 1. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásainak és bevételeinek mérlegét működési-felhalmozási kiadások bontásában a 2. melléklet részletezi.
(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásainak és bevételeinek mérlegét kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat 2022. évi bevételeit feladatonként a 4. melléklet részletezi.
(5) Az önkormányzat 2021. évi eredeti tervezett bevételeit az 5. melléklet részletezi.
(6) Az önkormányzat 2022. évi kiadásait feladatonként a 6. melléklet részletezi.
(7) Az önkormányzat 2021. évi kiadásait feladatonként a 7. melléklet részletezi.
6. § (1) Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségeit a 8. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat többéves kihatással járó adókedvezményeit a 9. melléklet részletezi.
7. § (1) Az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2022. évi likviditási tervét a 11. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat három éves tervezett pénzforgalmi mérlegét a 12. melléklet mutatja be.
8. § Az önkormányzatot megillető normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 13. melléklet mutatja be.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg, melynek részletezését a 14. melléklet tartalmazza:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –40 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 42 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.
10. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 Ft, a céltartalék 0 Ft, melyet a 15. melléklet tartalmaz.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának bevételeit és kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.
12. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzat hitelfelvételi korlátait a 17. melléklet mutatja be.
13. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat a 18. melléklet tartalmazza, a projektek
a) bevétele 0 Ft
b) kiadása 0 Ft
14. § Az önkormányzat tervezett közvetett támogatásait a 19. melléklet tartalmazza.
2. A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
15. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 82.685.184 forintban állapítja meg.
16. § A Gyöngyöstarjáni Közös Önkrmányzati Hivatal 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 76.437.637 Ft
b) működési célú támogatás 2.392.806 Ft
c) működési bevétel 50.060 Ft
d) előző évi maradvány igénybevétele 3.804.681 Ft
17. § A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 82.685.184 Ft, ebből
b) személyi jellegű kiadások: 67.419.050 Ft
c) munkaadókat terhelő járulékok 9.014.231 Ft
d) dologi jellegű kiadások: 6.251.903 Ft
18. § (1) A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi létszám-előirányzata:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –12 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
(3) A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal településenkénti költségvetési adatait a 20. melléklet tartalmazza.
3. A Mosolyfalva Óvoda költségvetési szerv költségvetése
19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mosolyfalva Óvoda 2021. évi költségvetési főösszegét 136.296.000 forintban állapítja meg.
20. § A Mosolyfalva Óvoda 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 117.098.772 Ft
b) előző évi maradvány igénybevétele 878.228 Ft
c) intézményi működési bevétel 18.319.000 Ft
21. § A Mosolyfalva Óvoda 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 135.902.000 Ft, ebből
b) személyi jellegű kiadások: 83.512.000 Ft
c) munkaadókat terhelő járulékok: 10.857.000 Ft
d) dologi jellegű kiadások: 41.533.000 Ft
e) felhalmozási költségvetés 394.000Ft
22. § (1) A Mosolyfalva Óvoda 2022. évi közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzata:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
23. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait módosíthatja, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosíthat bevételek esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig, kiadások esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig.
(2) A polgármester (1) bekezdés szerinti hatáskörében hozott döntéseit a költségvetési rendelet következő módosításakor a költségvetésbe be kell építeni.
(3) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
24. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
25. § (1) A képviselő-testület 2022. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalapot a 2022. évi köztisztviselői illetményalap megállapításáról szóló önkormányzati rendelet állapítja meg,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 375 900 Ft/év/fő, mely tartalmazza a (2) bekezdés szerinti juttatást,
c) az anyakönyvvezetői munkakört ellátó köztisztviselők kétévente 92 760 Ft összegű ruházati költségtérítésre jogosultak.
(2) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők és Gyöngyöstarján Község Önkormányzata közalkalmazottai részére a dolgozó választása szerint utalvány formájában adható havi bruttó 12000 Ft vagy SZÉP-kártyán biztosított havi bruttó 10000 Ft béren kívüli juttatást állapít meg. A részmunkaidőben dolgozók munkaidejük arányában kapják a béren kívüli juttatást. 30 napon túl keresőképtelen illetve gyermeknevelési segélyben részesülő dolgozó a béren kívüli juttatást nem kap. A dolgozó a béren kívüli juttatásról szóló nyilatkozatát tárgyévet megelőző év december 31. napjáig nyújtja be a munkáltató részére. A nyilatkozat év közben nem módosítható.
(3) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. évre a Mosolyfalva Óvoda közalkalmazottai részére a dolgozó választása szerint utalvány formájában adható havi bruttó 15 000 Ft vagy SZÉP-kártyán biztosított havi bruttó 17 000 Ft béren kívüli juttatást állapít meg. A részmunkaidőben dolgozók munkaidejük arányában kapják a béren kívüli juttatást. 30 napon túl keresőképtelen illetve gyermeknevelési segélyben részesülő dolgozó a béren kívüli juttatást nem kap. A dolgozó a béren kívüli juttatásról szóló nyilatkozatát tárgyévet megelőző év december 31. napjáig nyújtja be a munkáltató részére. A nyilatkozat év közben nem módosítható.
26. § (1) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők, Gyöngyöstarján Község Önkormányzata és Mosolyfalva Óvoda közalkalmazottai részére törzsgárda jutalmat állapít meg.
(2) Törzsgárda jutalomra az az (1) bekezdés szerinti köztisztviselő és közalkalmazott jogosult, aki Gyöngyöstarján Község Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szerveinél és jogelődjeinél 2022. január 1. napjáig legalább 5 év folyamatos közalkalmazotti, köztisztviselői vagy munkavállalói jogviszonnyal rendelkezik és jogviszonya 2022. november 30. napján is fennáll.
(3) A (2) bekezdés szerinti időszak számításánál figyelmen kívül kell hagyni, de azt nem szakítja meg
a) az a jogviszony, melyet nem Gyöngyöstarján Község Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szerveinél és jogelődjeinél töltött a köztisztviselő vagy közalkalmazott, függetlenül a jogviszony megszűnésének módjától,
b) a jubileumi jutalomra nem jogosító szolgálati idő,
c) munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony időtartama,
d) az az idő, mely alatt a köztisztviselő, közalkalmazott illetményre nem jogosult.
(4) A törzsgárda jutalom összege a (2) és (3) bekezdés szerint számított, megkezdett évek után
a) teljes munkaidőben foglalkoztatott esetén 12000 Ft/év,
b) részmunkaidőben foglalkoztatott esetén az a) pont szerinti összeg munkaidővel arányosított összege,
c) amennyiben 30 napon túl illetményre nem jogosult, az illetményre jogosító időszak arányos összege.
(5) A (4) bekezdés szerinti összeg számfejtéséről a munkáltató november hónapban gondoskodik.
(6) Törzsgárda jutalomra nem jogosult
a) a polgármester,
b) a jegyző.
27. § (1) Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít Gyöngyöstarjáni Önkéntes Tűzoltó Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 300 000 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.
(2) Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Világos Szándékkal Gyöngyöstarjánért egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 1 358 028 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.
(3) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Muzsikál az Erdő Alapítvány részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 200 000 Ft összegben Gyöngyöstarjánban Muzsikál az erdő rendezvény megrendezéséhez.
(4) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Pávakör Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 700 000Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.
(5) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarján Polgárőrség részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 400 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.
(6) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Egyházközség részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 300 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.
(7) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Rekreációs Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 2 627 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.
(8) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít az Egészséges Jövőért Alapítvány részére vissza nem térítendő támogatást 2022. évre 108 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.
(9) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat és az (1)–(7) bekezdésben jelölt szervezetek közötti támogatási szerződés megkötésére.
5. Díjmegállapító rendelkezések
28. § (1) Az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben igénybe vehető internet hozzáférési lehetőség díja napi 30 perc díjmentes használatot követően bruttó 165 forint/óra.
(2) A Közös Hivatalban és az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben az esetenkénti fekete – fehér fénymásolás díja bruttó 380 forint/minden megkezdett 10 oldal.
(3) A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatalban a hangosbemondó reklám célú használati díja bruttó 4475 forint/hirdetés egy alkalommal történő közzététele.
(4) A Gyöngyöstarjáni Hírmondó című helyi újságban történő reklámhirdetés díja 1/8 oldal esetén bruttó 1825 Ft/megjelenés.
(5) Az önkormányzat tulajdonában álló lakások bérleti díja 73 Ft/m2/hónap. A bérleti díj az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény 86. § (1) bekezdés l) pontja alapján ÁFA mentes.
6. Záró rendelkezések
29. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
30. § (1) Jelen rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Az Önkormányzat 2022. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti időszakban teljesített kiadásaira és beszedett bevételeire e költségvetési rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.
(3) A polgármester e rendelet jóváhagyásakor a 2022. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti gazdálkodásról a Képviselő-testület előtt beszámolt.
8. melléklet
Feladat megnevezése |
2021. évi záróállomány |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
Nemleges |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9. melléklet
Adónem |
2021. évi záróállomány |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15. melléklet
Megnevezés |
2021. évi eredeti |
2022. évi terv |
Tartalékok összege |
Tartalék összege |
|
Általános tartalék |
12 984 245 |
|
Céltartalék |
1 301 800 |
|
Mind összesen |
14 286 045 |
- |
16. melléklet
1. A környezetvédelmi alap tervezett bevételei
Jogcímek |
Összeg |
Talajterhelési díj |
- |
2. A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai
Jogcímek |
Összeg |
Ár- és belvízvédelem |
63 500 |
Közutak javítása |
3 080 000 |
Összesen: |
3 143 500 |
17. melléklet
1. Készült a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-a, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011(XII.30.) Kormányrendelet előírásai alapján.
2. SAJÁT BEVÉTELEK
Helyi adóbevétel |
39 500 000 |
Ft |
Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevétel |
0 |
Ft |
Díjak, pótlékok, bírságok |
800 000 |
Ft |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
0 |
Ft |
Részvények, részesedések értékesítése |
0 |
Ft |
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek |
0 |
Ft |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
Ft |
Bevételek összesen: |
40 300 000 |
Ft |
3. Hitelfelvételi lehetőség (Saját bevételének 50%-a): 20.150.000 Ft.
18. melléklet
A |
B |
C |
|
Sorszám |
Megnevezés |
Bevételi előirányzat |
Kiadási előirányzat |
1 |
|||
Összesen |