Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 17- 2022. 11. 29

Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.17.

Vokány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 139.839.252 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 139.839.252 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 139.839.252 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 138.735.252 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 1.104.000-ban,

bc) finanszírozási kiadását 0 Ft-ban,

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 24.170.587 Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi

a) általános tartalékát 0 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 5 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, azok következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet 2022. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai
forintban

Bevételi jogcímek:

Intézményi működési bevételek

300.000

Iparűzési adó

7.000.000

Kommunális adó

3.000.000

OEP finanszírozás

8.223.700

Átvett p.eszköz

1.914.940

Saját bevétel összesen:

20.438.640

Önk.költségvetési támogatása

95.230.025

Elõzõ évi pénzmaradvány

24.170.587

Önkorm. bevételei összesen:

139.839.252

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

29.280.000

Munkaadókat terhelõ járulékok

3.558.000

Dologi kiadás

22.450.463

Egyéb szociális kiadások

6.124.000

Átadott pénzeszköz

76.722.789

Egyéb elvonások,befizetések

600.000

Felhalmozási kiadás

1.104.000

Felújítás

-

Tartalék

-

Önkorm. kiadásai összesen:

139.839.252

2. melléklet

Előző évi pénzmaradvány
Ft-ban

Megnevezés

Összeg

1

2

- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege

24.502.563

(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)

- Devizabetét számlák egyenlege

- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege

96.465

- Valutapénztárak egyenlege

- Pénzkészlet összesen

24.599.028

Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege

311.168

Kapott előlegek

-739.609

Pénzmaradvány összesen

24.170.587

3. melléklet

Az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatai

1. Bevételek

BEVÉTELEK

TERV

Ft-ban

Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása

4.509.536

Közvilágítás

4.642.427

Köztemető fennt.kapcs. fea.támogatása

1.368.754

Közutak fennt.támogatása

2.808.016

Egyéb önkorm.fea.támogatása

9.627.657

Lakott külter.kapcs.kiegészítés

74.833

Óvoda támogatása

31.426.840

Szociális étkeztetés

2.804.780

Tel.önk.szoc.fea.egyéb támogatása

12.964.000

Gyermekétkezt.támogatása

18.622.979

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

180.690

Könyvtári,közművelődési támogatás

2.270.000

2021.dec.havi kompenzáció

13.860

Polgármesterek illetmányéhez hozzájárulás

3.915.653

Normatív állami támogatás összesen:

95.230.025

Kommunális adó

3.000.000

Iparűzési adó

7.000.000

Kertbérlet,urnahely

100.000

Bérleti díj bevétel / műv.ház

200.000

Működésre átvett p.eszk.OEP-től

8.223.700

Előző évi pénzmaradvány

24.170.587

Átvett p.eszköz

1.914.940

Önkormányzat bevétele összesen:

139.839.252

2. Kiadások

KIADÁSOK

Személyi
juttatás

Munka-adókat terhelő járulékok

Dologi
kiadás

Ellátottak p.beli juttatás átadott p.eszk.

Felhal-mozási, felújítási kiadá-sok

Összesen

Utak,hidak

1.808.000

1.808.000

Zöldterület gazd.kapcs.fea.

4.579.000

602.000

452.000

5.633.000

Önkormányzati ig. feladatok

10.498.000

1.357.000

6.231.000

600.000

18.686.000

Város- és községrend. feladatok

-

3.460.000

3.460.000

Közvilágítás

2.843.000

2.843.000

Védőnői feladatok

6.959.000

776.000

852.000

8.587.000

Házorvosi ellátás

170.000

170.000

Művelődési házak feladata

3.865.000

474.000

6.068.000

1.104.000

11.511.000

Könyvtár

158.000

158.000

Sportfeladatok

221.000

221.000

Temető fenntartás

300.000

-

121.463

-

421.463

Szociális étkeztetés

3.079.000

349.000

66.000

-

3.494.000

Tartalék

-

Összes működési kiadás:

29.280.000

3.558.000

22.450.463

600.000

1.104.000

56.992.463

Települési tám./lakásfennt.

324.000

324.000

Átmeneti, temetési segély

5.800.000

5.800.000

Átadott p.eszköz Óvoda + Konyhának

70.530.509

70.530.509

Átadott p.eszköz Óvodai Társ.-nak

100.000

100.000

Átadott p.eszköz Siklósnak

906.780

906.780

Átadott p.eszköz Német Kult. Egyesületnek

200.000

200.000

Megyei Önk.-nak EU-s

4.285.500

4.285.500

Átadott p.eszk.Német Nemzetiségi önkorm.-nak

200.000

200.000

Átadott p.eszköz Mecsek-Dráva

150.000

150.000

Átadott p.eszköz Polgárőrség

200.000

200.000

Átadott p.eszköz Bárki szívvel-lélekkel Egyesületnek

150.000

150.000

Önkorm. kiadása össz.

29.280.000

3.558.000

22.450.463

83.446.789

1.104.000

139.839.252

4. melléklet

Felújítás
Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: nincs

5. melléklet

Felhalmozások
Az önkormányzatnak jóváhagyott felhalmozási előirányzata: 1.104.000.-Ft

1. Művelődési ház eszközbeszerzés/pályázat 1.104.000.-Ft

6. melléklet

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés

Sor-szám

2022 évre

2023 évre

2024 évre

2025 évre

1

2

3

4

5

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

01

300.000

459.000

468.000

477.000

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

02

10.000.000

10500000

11025000

11600000

Önkormányzatok költségvetési támogatása

03

95.230.025

99990000

104990000

110240000

Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson belül

04

1.914.940

2010000

2110000

2215000

Támogatásértékű működési bevétel

05

8.223.700

6430000

6750000

7090000

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel

06

Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

07

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

08

-

Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása

09

Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

10

24.170.587

13.046.000

13.772.000

14.537.000

Működési célú bevételek összesen (01+....+10)

11

139.839.252

122985000

139115000

146159000

Személyi juttatások

12

29.280.000

30744000

32280000

33895000

Munkaadókat terhelő járulékok

13

3.558.000

3736000

3920000

4120000

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)

14

22.450.463

23575000

24750000

25990000

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás

15

-

-

-

-

Támogatásértékű működési kiadás

16

76.722.789

80560000

84590000

88810000

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás

17

Ellátottak pénzbeli juttatása

18

6.124.000

6430000

6750000

7090000

Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

19

Rövid lejáratú hitel visszafizetése

20

Rövid lejáratú hitel kamata

21

Egyéb elvonások,befizetések

22

600.000

Tartalékok

23

Működési célú kiadások összesen (12+....+23)

24

138.735.252

145045000

152290000

1156197000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

25

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

26

Fejlesztési célú támogatások

27

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

28

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

29

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel

30

Beruházási és felújítási áfa visszatérülése

31

Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja

32

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

33

Hosszú lejáratú hitel

34

Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása

35

Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

36

Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)

37

Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)

38

1.104.000

Felújítási kiadások (áfa-val együtt)

39

Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés

40

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

41

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

42

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás

43

Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

44

Hosszú lejáratú hitel visszafizetése

45

Hosszú lejáratú hitel kamata

46

Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása

47

Tartalékok

48

Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)

49

1.104.000

Önkormányzat bevételei összesen (11+37)

50

139.839.252

145045000

152290000

1156197000

Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)

51

139.839.252

145045000

152290000

1156197000

7. melléklet

Finanszírozási ütemterv 2022. év

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Óvoda és Konyha

3.000.000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

6000000

7000000

6530509

70530509

Óvodai Társulás

100.000

100.000

Siklósnak hétvégi ügyeletre

-

-

453390

-

-

-

-

453390

-

-

-

-

906780

Német Nemzetiségi Önkormány-zatnak

-

-

-

100.000

-

-

-

-

100.000

-

-

-

200.000

Német Kulturális Egyesületnek

-

100.000

-

-

-

-

100.000

-

-

-

-

200.000

Mecsek-Dráva

75000

75000

150000

Polgárőrség

200000

200000

Bárki szívvel-lélekkel Egyesület

150000

150000