Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 16- 2023. 05. 24

Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.16.

Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 204.782.430 forintban állapítja meg.

3. Az Önkormányzat 2022. évi költségvetése

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi előirányzatát

a) 204.451.064,- Ft. költségvetési bevétellel,

b) 204.451.064,- Ft költségvetési kiadással,

c) 75.620.391- Ft működési többlettel,

d) 45.424.988- Ft felhalmozási hiánnyal,

e) 30.195.403.- Ft finanszírozási hiánnyal,

f) 0- Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) A 3. § a) pontjában meghatározott költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonként az alábbiak:

a) önkormányzati működési támogatás 115 511 237 Ft,

b) egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül 18 497 564 Ft,

c) közhatalmi bevételek 7 300 000 Ft,

d) működési bevételek 9 098 000 Ft,

e) finanszírozási bevétel 54 044 263 Ft.

(3) A 3. § b) pontjában meghatározott költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként az alábbiak:

a) személyi juttatások 36 282 440 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok 4 403 620 Ft,

c) dologi kiadások 27 555 750 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 800 000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 6 485 000 Ft

f) beruházási kiadások 9 761 773Ft,

g) felújítási kiadások 35 331 849 Ft,

h) finanszírozási kiadások 84 239 666 Ft.

(4) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 1. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Az (2) bekezdésben megállapított bevételek és a (3) bekezdésben megállapított kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 2. melléklet és 3. melléklet részletezi.

(6) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 5 fő engedélyezett létszámkerettel állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 6 fő.

5. § Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000 Ft, céltartalék 0 Ft.

6. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(3) ) A 2022. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. melléklet részletezi.

(4) A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat működési célú támogatásait és közhatalmi bevételeit a 8. melléklet tartalmazza

(6) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. melléklet mutatja be.

(7) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 11. melléklet ismerteti.

(9) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az engedélyezett létszámkeretet a 12. melléklet mutatja be.

(10) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 13. melléklet részletezi.

(11) A működési bevételeket a 14. melléklet tartalmazza

(12) Mátramindszent Község Önkormányzatának 2022-2025. évek bevételeit és kiadásait a 15. melléklet részletezi.

4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetése

7. § (1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2022. évi költségvetési főösszegét 18 835 674 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetését a 16. melléklet tartalmazza.

(3) A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda személyi juttatásait és munkaadókat terhelő járulékait a 17. melléklet tartalmazza.

(4) A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett létszámkeret 3 fő.

(5) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 0 fő.

5. A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 65.735.358.- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza. A Mátramindszenti közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 18. melléklet tartalmazza.

(3) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal személyi juttatásait és a munkaadókat terhelő járulékokat a 19. melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2022. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.

6. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei - közfoglalkoztatottak nélküli - engedélyezett létszámát 19 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 6 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegéről a cafeteria-szabályzatban dönt. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § (1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 500.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(7) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(8) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

8. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

11. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a működőképesség megőrzését szolgáló, 5.920.231 Ft összegű rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására.

(3) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(4) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

9. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

13. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.