Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 23

Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.23.

Ságvár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete figyelemmel a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) kormányrendeletben kihirdetett veszélyhelyzetre, a koronavírus-világjárvány elleni védekezésről szóló 2021. évi I. törvényben, a 2021. február 8. napjával kihirdetett veszélyhelyzettel összefüggő rendkívüli intézkedések hatályának újbóli meghosszabbításáról szóló 271/2021. (V. 21.) korm.rendeletben a katasztrófavédelemről és hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény egyes rendelkezéseinek eltérő alkalmazásáról szóló 307/2021. (VI. 5.) korm.rendeletben foglaltakra – amely szerint a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésétől eltérően a települési önkormányzat képviselő-testülete, illetve bizottsága feladat- és hatáskörét maga gyakorolja az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ságvár Község Önkormányzata Képviselő-testülete Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 629 587 355 forint bevételi főösszeggel és 629 587 355 forint kiadási főösszeggel ezen belül

a) 531 902 888 forint költségvetési bevétellel,
b) 621 034 077 forint költségvetési kiadással,
c) - 89 131 189 forint költségvetési egyenleggel, ebből
ca) 65 063 189 forint működési hiánnyal,
cb) 24 068 000 forint felhalmozási hiánnyal
d) 97 684 467 forint finanszírozási bevétellel,
e) 8 553 278 forint finanszírozási kiadással
állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a rendelet 1. mellékletében szereplő 1.2 táblázat szerinti jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből, vagy az előző év költségvetési maradványának igénybevételével történik.

3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

4. § (1) A rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a kiadások között 628 684 forint általános és 16 106 893 forint céltartalékot állapít meg.

(3) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) összevont mérlegét a rendelet 11. melléklete,

b) a többéves kihatással járó döntéseket számszerűsítve évenkénti bontásban és összesítve célok szerint azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg a testület a rendelet 12. melléklete,

c) az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a rendelet 13. melléklete,

d) az előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a rendelet 14. melléklete,

e) az Önkormányzat általános működés és ágazati feladatainak támogatását jogcímenként a rendelet 15. melléklete,

f) a céljelleggel juttatott támogatásoktól szóló kimutatását a rendelet 16. melléklete,

g) a 2022. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és kiadásait a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az Önkormányzatnál a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 11 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) Az Önkormányzat vezetője a rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – negyedévente a tárgynegyedévi állapotnak megfelelően a tárgynegyedévet követő hó 15-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a polgármester gyakorolja.

6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 50 000 000 forint összeghatárig, amely esetenként a 20 000 000 forint összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre ruházza át.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester a következő költségvetési rendelet módosításakor köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

7. § (1) Az Önkormányzat alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

8. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) Az önkormányzati, közös hivatali, évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

9. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) Az Önkormányzat által céljuttatás címén tervezett előirányzat nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át.

(5) Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél foglalkoztatottak 2022. évre megállapított éves cafeteria kerete bruttó 200 000 forint.

(6) Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél foglalkoztatottak részére a munkáltató a 2022. évben havonta 1000 forint összegű bankszámla hozzájárulást biztosít, amelynek utalása negyedévente történik a foglalkoztatott számlájára.

10. § (1) A költségvetési szerv intézményfinanszírozását a képviselő-testület az önkormányzat finanszírozási terve szerint biztosítja.

(2) A társulásnak adandó támogatást az önkormányzat a finanszírozási terv szerint biztosítja.

(3) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a támogatási szerződésben foglaltak alapján kerülnek kiutalásra.

(4) A nettó 5 000 000 forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

(5) A környezetvédelmi Alap bevételeit (talajterhelési díjból befolyt bevételek) a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B. § (2)-(3) bekezdése alapján kell felhasználni.

11. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Ságvári Közös Önkormányzati Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak szerint gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

12. § (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.

3. melléklet

Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

1. Saját bevételek

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

Saját bevételek

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

1

a helyi adóból származó bevétel

57 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

69 000 000

75 500 000

2

az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

12 445 000

12 624 000

13 000 000

13 000 000

13 000 000

13 000 000

13 000 000

13 000 000

13 000 000

13 000 000

3

az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

4

a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

4 000 000

5

bírság-, pótlék- és díjbevétel

850 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

6

a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

7

Összesen:

74 295 000

82 424 000

82 800 000

82 800 000

82 800 000

82 800 000

82 800 000

82 800 000

82 800 000

89 300 000

2. Adósságot keletkeztető ügyletek

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

Adósságot keletkeztető ügyletek

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

1

hitelből, kölcsönből eredő fizetés kötelezettség

2

hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség

3

adott váltóból eredő fizetési kötelezettség

4

pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség

5

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

6

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

7

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

8

Összesen:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4. melléklet

Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

A

B

Sorszám

Bevételi jogcímek

2022. évi előirányzat

1.

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

57 000 000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

12 445 000

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

4 000 000

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

850 000

6.

Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.)

74 295 000

5. melléklet

2022. évi adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

A

B

Fejlesztési cél leírása

Fejlesztés várható kiadása (Forintban)

1

-

2

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE

-

8. melléklet

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

1. EU-s projekt neve, azonosítója:Külterületi helyi közutak fejlesztése VP6-7.2.1.1-21

A

B

C

D

E

Források

2022.

2023.

2023. után

Összesen

1

Saját erő

7 355 000

7 355 000

2

- saját erőből központi támogatás

0

3

EU-s forrás, pénzmaradvány

116 931 000

116 931 000

4

Társfinanszírozás

0

5

Hitel

0

6

Egyéb forrás

0

7

Források összesen:

124 286 000

0

0

124 286 000

8

Kiadások, költségek

2022.

2023.

2023. után

Összesen

9

Személyi jellegű

0

10

Beruházások, beszerzések

122 786 000

122 786 000

11

Szolgáltatások igénybe vétele

1 500 000

1 500 000

12

Adminisztratív költségek

0

13

Összesen:

124 286 000

0

0

124 286 000

2. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2022. évi előirányzat

A

B

Támogatott neve

Hozzájárulás (Ft)

1

-

2

Összesen:

0

10. melléklet

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
Költségvetési szerv neve: Ságvár Község Önkormányzata, Költségvetési szerv számlaszáma: 50800245-15377076-00000000, Éves eredeti kiadási előirányzat: 625.559.680 Ft, 30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: Ft

A

B

C

D

E

F

Tartozásállomány megnevezése

30 nap
alatti
állomány

30-60 nap
közötti
állomány

60 napon
túli
állomány

Átütemezett

Összesen: (forintban)

1

Állammal szembeni tartozások

2

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4

TB alapokkal szembeni tartozás

5

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6

Egyéb tartozásállomány

7

Összesen:

11. melléklet

2022. évi összevont mérleg

1. Bevételek

A

B

C

D

E

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2020. évi tény

2021. évi várható

2022. évi előirányzat

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

206 296 198

257 599 004

241 328 888

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

72 139 828

77 934 423

79 951 828

1.2.

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

60 548 780

60 179 420

68 786 020

1.3.

Települési ónkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

37 764 155

41 713 556

47 551 390

1.4.

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

25 977 892

30 210 861

37 323 202

1.5.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

3 487 198

4 222 284

4 341 906

1.6.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

4 036 800

42 860 437

3 374 542

1.7.

Elszámolásból származó bevételek

2 341 545

478 023

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

73 237 291

45 783 944

68 385 000

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

73 237 291

45 783 944

68 385 000

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

31 889 251

840

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

76 478 488

139 848 264

132 931 000

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

29 325 000

19 823 655

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

47 153 488

120 024 609

132 931 000

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

37 257 648

85 534 953

116 931 000

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.+…+4.9.)

85 683 026

54 799 531

57 850 000

4.1.

Magánszemélyek jövedelemadói

1 500

4.2.

Építményadó

6 706 679

7 330 756

7 000 000

4.3.

Telekadó

7 694 653

1 135 651

1 000 000

4.4.

Magánszemélyek kommunális adója

1 127 357

9 272 983

9 000 000

4.5.

Iparűzési adó

69 396 023

35 886 982

40 000 000

4.6.

Talajterhelési díj

242 404

364 430

300 000

4.7.

Gépjárműadó

4.8.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.9.

Egyéb közhatalmi bevételek

515 910

807 229

550 000

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

19 479 755

43 349 521

26 715 000

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

9 225 992

11 874 419

8 120 000

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

291 703

543 004

265 000

5.4.

Tulajdonosi bevételek

5 843 499

20 726 134

12 445 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

2 601 917

7 340 319

4 903 000

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

401 085

1 338 230

705 000

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

5 301

8 874

6 000

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

181 095

5.11.

Egyéb működési bevételek

1 110 258

1 337 446

271 000

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

4 000 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

4 000 000

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

121

213 000

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

121

213 000

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

390 164

1 894 584

480 000

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

390 164

1 894 584

480 000

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

461 565 043

543 274 848

531 902 888

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+…+10.3.)

70 947 656

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

70 947 656

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

288 789 132

104 072 592

97 684 467

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

288 789 132

104 072 592

97 684 467

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

7 684 358

8 553 278

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

7 684 358

8 553 278

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Lekötött betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Váltóbevételek

16.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)

367 421 146

112 625 870

97 684 467

18.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

828 986 189

655 900 718

629 587 355

2. Kiadások

A

B

C

D

Sorszám

Kiadási jogcímek

2020. évi tény

2021. évi várható

2022. évi előirányzat

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)

425 400 178

382 064 505

459 555 077

1.1.

Személyi juttatások

141 333 860

142 329 978

150 262 000

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

22 314 583

20 298 062

20 571 000

1.3.

Dologi kiadások

130 898 548

61 223 221

95 527 000

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

5 004 500

5 091 750

8 038 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

125 848 687

153 121 494

168 421 500

1.6.

- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

704 134

1 748 300

7 857 000

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

2 661 882

1.8.

- Elvonások és befizetések

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.10.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

122 055 553

137 986 512

160 214 500

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.16.

- Kamattámogatások

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

3 089 000

10 724 800

350 000

1.18.

Tartalékok

16 735 577

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

628 684

1.20.

- Céltartalék

16 106 893

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

288 029 876

63 072 084

161 479 000

2.1.

Beruházások

276 641 388

42 923 216

121 769 000

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

266 825 411

96 810 000

2.3.

Felújítások

11 327 154

20 137 526

39 563 000

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

61 334

11 342

147 000

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

61 334

11 342

147 000

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

713 430 054

445 136 589

621 034 077

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)

4 060 000

105 395 304

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4 060 000

105 395 304

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

5.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

5.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

7 423 543

7 684 358

8 553 278

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

7 423 543

7 684 358

8 553 278

6.3.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

6.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

8.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

9.

Váltókiadások

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)

11 483 543

113 079 662

8 553 278

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

724 913 597

558 216 251

629 587 355

12. melléklet

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

A

B

C

D

E

F

G

H

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2022 előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2022.

2023.

2024.

2024.
után

1.

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5.

............................

6.

............................

7.

Beruházási kiadások beruházásonként

14 852 000

14 852 000

8.

Kommunális eszköz beszerzés MFP-KOEB/2021

2021

14 852 000

14 852 000

9.

10.

Felújítási kiadások felújításonként

17 996 916

23 403 000

41 399 916

11.

Út felújítás /Petőfi Sándor u./ "Út,híd,kerékpárforgalmi létesítmény építése/felújítása MFP-UHK/2021 "

2021

17 996 916

50 000

18 046 916

Járda/Fő u.-Kossuth Lajos u./ "Belterületi utak,járdák,hidak felújítása"

2021

23 353 000

23 353 000

12.

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

Összesen (1+4+7+10+12)

17 996 916

38 255 000

56 251 916

13. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

A

B

C

D

Sorszám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

22 478 700

13 663 100

6.

-ebből: Építményadó

7.

Telekadó

9.

Magánszemélyek kommunális adója

22 478 700

13 663 100

10.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

11.

Idegenforgalmi adó épület után

12.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

13.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

14.

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

15.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

16.

Egyéb kedvezmény

17.

Egyéb kölcsön elengedése

27.

Összesen:

22 478 700

13 663 100

14. melléklet

Előirányzat felhasználási terv

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1

Bevételek

2

Önkormányzatok működési támogatásai

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 741

20 110 737

241 328 888

3

Működési célú támogatások ÁH-on belül

4 241 000

4 713 000

7 931 500

5 711 500

5 712 000

5 712 000

5 711 500

5 711 500

5 711 500

5 711 500

5 711 500

5 806 500

68 385 000

4

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

16 000 000

116 931 000

132 931 000

5

Közhatalmi bevételek

500 000

600 000

25 525 000

550 000

620 000

600 000

520 000

400 000

25 525 000

620 000

500 000

1 890 000

57 850 000

6

Működési bevételek

500 000

500 000

1 500 000

2 304 000

2 500 000

3 000 000

2 065 000

2 700 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

2 646 000

26 715 000

7

Felhalmozási bevételek

4 000 000

4 000 000

8

Működési célú átvett pénzeszközök

213 000

213 000

9

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

240 000

240 000

480 000

10

Finanszírozási bevételek

97 684 467

97 684 467

11

Bevételek összesen:

123 489 208

25 923 741

71 067 241

28 676 241

28 942 741

29 422 741

28 407 241

149 853 241

53 847 241

29 682 241

29 822 241

30 453 237

629 587 355

12

Kiadások

13

Személyi juttatások

12 000 000

12 000 000

12 000 000

12 188 000

12 188 000

12 188 000

12 188 000

12 188 000

12 188 000

12 188 000

12 188 000

16 758 000

150 262 000

14

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 700 000

1 700 000

1 713 000

1 730 000

1 730 000

1 730 000

1 730 000

1 730 000

1 730 000

1 700 000

1 728 000

1 650 000

20 571 000

15

Dologi kiadások

7 870 000

7 860 000

7 900 000

8 850 000

7 371 000

7 914 000

6 884 000

7 770 000

7 281 000

7 550 000

8 173 000

10 104 000

95 527 000

16

Ellátottak pénzbeli juttatásai

100 000

100 000

1 200 000

800 000

800 000

500 000

600 000

600 000

600 000

1 200 000

400 000

1 138 000

8 038 000

17

Egyéb működési célú kiadások

14 035 000

14 035 000

15 260 000

15 260 000

16 580 000

15 740 000

11 261 000

12 200 000

14 050 000

15 310 000

12 180 480

12 510 020

168 421 500

18

Tartalék

16 735 577

16 735 577

19

Beruházások

1 807 000

30 015 000

350 000

30 016 000

500 000

28 500 000

30 581 000

121 769 000

20

Felújítások

50 000

23 353 000

16 160 000

39 563 000

21

Egyéb felhalmozási kiadások

147 000

147 000

22

Finanszírozási kiadások

8 553 278

8 553 278

23

Kiadások összesen:

61 140 855

37 552 000

38 073 000

38 828 000

92 037 000

38 422 000

62 679 000

34 988 000

80 509 000

68 529 000

34 669 480

42 160 020

629 587 355

15. melléklet

A 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

A

B

Jogcím

2022. évi támogatás összesen

1

Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

79 951 828

2

Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

56 504 020

3

Óvodaműködtetés támogatás

10 959 000

4

Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása

1 323 000

5

Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

11 059 500

6

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

9 683 590

7

Bölcsöde támogatása

26 808 300

8

Gyermekétkeztetés támogatása

37 192 387

9

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása

130 815

10

Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

4 341 906

11

Polgármester illetménye és költségtérítése emeléséhez kapcsolódó támogatás

3 374 542

12

Összesen:

241 328 888

16. melléklet

A 2022. évben céljelleggel juttatott támogatások

A

B

C

Sor-
szám

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja

Támogatás összege

1.

Polgárőr Egyesület

működési támogatás

150 000

2.

Ságvárért Egyesület

működési támogatás

200 000

Összesen:

350 000

17. melléklet

A 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZETT BEVÉTELEI, KIADÁSAI

1. Bevételek

A

B

C

D

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2023. évi

2024. évi

2025. évi

1.

Önkormányzat működési támogatásai

242 000 000

250 000 000

260 000 000

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

66 000 000

67 000 000

67 000 000

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

68 900 000

68 900 000

68 950 000

4.1.

Építményadó

7 000 000

7 000 000

7 000 000

4.2.

Telekadó

1 000 000

1 000 000

1 000 000

4.3.

Iparűzési adó

51 000 000

51 000 000

51 000 000

4.4.

Magánszermélyek kommunális adója

9 000 000

9 000 000

9 000 000

4.5.

Gépjárműadó

4.6.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.7.

Egyéb közhatalmi bevételek

900 000

900 000

950 000

5.

Működési bevételek

34 000 000

33 000 000

35 000 000

6.

Felhalmozási bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

480 000

480 000

480 000

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

411 380 000

419 380 000

431 430 000

10.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

85 000 000

92 000 000

95 000 000

11.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)

496 380 000

511 380 000

526 430 000

2. Kiadások

A

B

C

D

Sorszám

Kiadási jogcímek

2023. évi

2024. évi

2025. évi

1.

Működési költségvetés kiadásai

360 800 000

366 350 000

370 000 000

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)

119 080 000

128 130 000

139 330 000

2.1.

Beruházások

79 080 000

93 130 000

101 330 000

2.2.

Felújítások

40 000 000

35 000 000

38 000 000

2.3.

Egyéb felhalmozási kiadások

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

479 880 000

494 480 000

509 330 000

4.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

16 500 000

16 900 000

17 100 000

5.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)

496 380 000

511 380 000

526 430 000