Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 25- 2022. 09. 08Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szervezik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)–(4) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 581.946 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 456.275 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 581.946 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: -125.671 ezer forint.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 192.560 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 161.169 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 78.000 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 14.546 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 10.000 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felv. pü. váll. - ezer forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 456.275 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei 192.560 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 263.715 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 207.106 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 249.169 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1.számú melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 130.612 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 15.186 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 107.937 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.740 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 90.841 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 43.960 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 168.169 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 17.501 ezer forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 581.946 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 261.475 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 320.471 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 271.236 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 310.710 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként: összesen 43.960 ezer forint
aa) Rendezési terv. módosítás 9.000 ezer forint
ab) Járdaépítés 34.960 ezer forint
b) felújítási kiadások felújításonként: összesen 168.169 ezer forint
ba) Külterületi helyi közutak fejlesztése (projekt) 164.169 ezer forint
bb) Buszmegállók felújítása 4.000 ezer forint
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: Települési segély 2.500 ezer forint,
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 87.562 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 87.562 ezer forint,
b) a céltartalék - ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 26 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 26 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -64.130 ezer forint
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -61.541 ezer forint
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti egyenleg 2022. évi finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással – 125.671. ezer forint,
b) külső finanszírozással - ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: -125.671 ezer forint,ebből:
a) működési célú - 125.671 ezer forint,
b) felhalmozási célú -ezer forint,
3. A Polgármesteri Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 40.134 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 40.134 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 40.134 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ezer forint hiány.
12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:- ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek 40.134 ezer forint,
Költségvetési bevételek összesen: 40.134 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 40.134 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 40.134 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 29.014 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.655 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 7.465 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,
f) K6. Beruházások: - ezer forint,
g) K7. Felújítások: - ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 40.134 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 40.134 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 40.134 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata – fő.
(3) Az illetménykiegészítés mértéke – 2022. 01. 01. napjától 2022. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
(4) Az illetménykiegészítés mértéke – 2022. 01. 01. napjától 2022. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
15. § A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint hiány.
4. Rábapatonai Katica Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Rábapatonai Katica Óvoda 2022. évi költségvetési főösszegét 83.255 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 83.255 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 83.255 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - - ezer forint hiány.
17. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek 83.255 ezer forint,
Költségvetési bevételek összesen: 83.255 ezer forint.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 83.255 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 83.255 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
18. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 68.018 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.780 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 6.457 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,
f) K6. Beruházások: - ezer forint,
g) K7. Felújítások: - ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 83.255 ezer forint.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 83.255 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 83.255 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Rábapatonai Katica Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.
(2) A Rábapatonai Katica Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
20. § A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint /hiány.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
21. § Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 456.275 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 581.946 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 125.671 ezer forint többlet.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 192.560 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 161.169 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 78.000 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 14.546 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 10.000 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. - ezer forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 456.275 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 192.560 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 263.715 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 207.106 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 249.169 ezer forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 33.581 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.751 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 94.015 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.740 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 97.642 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 43.960 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 168.169 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) K9. Finanszírozási célú kiadások: 17.501 ezer forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 465.369 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 138.087 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 327.282 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 227.989 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 237.380 ezer forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2022. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
25. § A polgármester 5.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
26. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
27. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
28. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
29. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
30. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)módosítja a költségvetési rendeletét.
31. § (1) A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének a köztisztiviselői illetményalapról szóló 11/2021.(XII.9.) önkormányzati rendelete 2. §-ában meghatározott illetményalap, melynek összege 46.380 Ft,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével – 232.000 forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2022. évi kereteit az 5. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a erejéig vállalható kötelezettség.
32. § Az adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalást és az önkormányzat figyelembe veendő bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.
33. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
34. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
1. melléklet
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
66.101 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
80.419 |
4 |
Települési önkormányzatok egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
21.206 |
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
6.316 |
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
5.858 |
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
3.610 |
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
|
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
9.050 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
192.560 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
161.169 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
161.169 |
3. B3. Közhatalmi bevételek (Adatok ezer forintban)
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
|
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
8.000 |
|
10 |
- telekadó |
||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
70.000 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
|
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
78.000 |
4. A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege
Költségvetési bevételek |
Költségvetési kiadások |
||
|---|---|---|---|
Rovatok |
2022. |
Rovatok |
2022. |
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
66.101 |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
110.663 |
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
80.419 |
K12. Külső személyi juttatások |
19.949 |
B1131. Települési önkormányzatok egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
21.206 |
K1. Személyi juttatások |
130.612 |
B1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
6.316 |
||
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
5.858 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
15.186 |
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
3.610 |
K31. Készletbeszerzés |
6.444 |
B116. Elszámolásból származó bevételek |
K32. Kommunikációs szolgáltatások |
2.453 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
183.510 |
K33. Szolgáltatási kiadások |
77.391 |
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
1.880 |
|
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
19.769 |
|
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
K3. Dologi kiadások |
107.937 |
|
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
K41. Társadalombiztosítási ellátások |
||
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
9.050 |
K42. Családi támogatások |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
192.560 |
K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
||
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
||
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
161.169 |
K48. Egyéb nem intézményi ellátások |
7.740 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
161.169 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7.740 |
B31. Jövedelemadók |
K501. Nemzetközi kötelezettségek |
||
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
||
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
K5022. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
||
B34. Vagyoni típusú adók |
8.000 |
K5023. Egyéb elvonások, befizetések |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
70.000 |
K502. Elvonások és befizetések |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
||
B3. Közhatalmi bevételek |
78.000 |
K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
||
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
||
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
||
B404. Tulajdonosi bevételek |
6.267 |
K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
|
B405. Ellátási díjak |
6.519 |
K509. Árkiegészítések, ártámogatások |
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
1.760 |
K510. Kamattámogatások |
|
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése |
K511. Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
||
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
3.279 |
|
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
K513. Tartalékok |
87.562 |
|
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
90.841 |
|
B4091. Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése |
7.087 |
|
B4092. Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése |
27.559 |
|
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
||
B410. Biztosító által fizetett kártérítés |
K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
||
B411. Egyéb működési bevételek |
K65. Részesedések beszerzése |
||
B4. Működési bevételek |
14.546 |
K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
|
B51. Immateriális javak |
10.000 |
K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
9.314 |
B52. Ingatlanok értékesítése |
K6. Beruházások |
43.960 |
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
K71. Ingatlanok felújítása |
123.682 |
|
B54. Részesedések értékesítése |
K72. Informatikai eszközök felújítása |
||
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek |
K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
B5. Felhalmozási bevételek |
10.000 |
K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
44.487 |
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
K7. Felújítások |
168.169 |
|
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
||
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
||
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
||
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
||
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
||
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
K 87. Lakástámogatás |
||
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
||
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
K911. Hosszú lejáratú hitel, kölcsön törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
10.700 |
|
B8. Finanszírozási bevétel (pénzmaradvány) |
125.671 |
K914. ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
6.801 |
K9. Finanszírozási kiadások |
17.501 |
||
Költségvetési bevételek |
581.946 |
Költségvetési kiadások |
581.946 |
2. melléklet
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Megnevezés (rovat) |
Előirányzatok |
|
2 |
Bevételi |
Kiadási |
|
3 |
VP6-7.2.1.1-21 „Külterületi utak fejlesztése” |
152.168 |
164.168 |
4 |
|||
5 |
|||
6 |
|||
7 |
|||
8 |
|||
9 |
|||
10 |
|||
11 |
|||
12 |
|||
13 |
|||
3. melléklet
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A céltartalék felhasználási céljai |
Céltartalék összeg |
2 |
||
3 |
||
4 |
||
5 |
||
6 |
Összesen |
4. melléklet
1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség |
Kötelezettség |
2 |
Fejlesztési célú hitel (útépítés) |
15 év |
112.500 |
3 |
|||
4 |
|||
5 |
|||
6 |
|||
7 |
|||
8 |
|||
9 |
|||
10 |
Összesen |
112.500 |
2. A figyelembe vehető saját bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
évente két alkalom |
78.000 |
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
||
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
||
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
||
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
||
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||
8 |
Összesen |
78.000 |
5. melléklet
1. Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások (Adatok ezer Ft-ban)
1.1. Az állományban lévő köztisztviselők részére nyújtható juttatások 2022. évi kerete
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
1 |
Juttatások megnevezése |
Kapcsolódó |
Éves |
Egyéb szabályok |
2 |
Lakhatási, lakásépítési, |
|||
3 |
Albérleti díj hozzájárulás |
K1111 Lakhatási támogatás |
||
4 |
Családalapítási támogatás |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
||
5 |
Szociális támogatás |
K1112. Szociális támogatás |
||
6 |
Illetményelőleg |
|||
7 |
Tanulmányi ösztöndíj, képzési, |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata |
||
K1107. Béren kívüli juttatások |
||||
8 |
Üdülési támogatás |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
||
9 |
Juttatások összesen |
1.2. a Nyugállományú köztisztviselők részére nyújtható támogatások 2022. évi kerete
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
1 |
Juttatások megnevezése |
Kapcsolódó |
Éves |
Egyéb |
2 |
Eseti szociális segély |
|||
3 |
Jövedelem-kiegészítés |
|||
4 |
Temetési segély, |
|||
5 |
Kedvezményes étkeztetés |
|||
6 |
Kedvezményes üdültetés |
|||
7 |
Egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele |
|||
8 |
Támogatások összesen |
6. melléklet
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei |
|
2 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
3 |
||
4 |
||
5 |
||
6 |
Bevételek összesen |
|
7 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai |
|
8 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
9 |
||
10 |
||
11 |
||
12 |
||
13 |
||
14 |
||
15 |
Kiadások összesen |
|