Somogyszentpál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 27- 2023. 02. 24Somogyszentpál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Somogyszentpál Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak szerveire, az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 19. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek külön címet alkotnak.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve együttes 2022. évi költségvetését 328.938.609 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 328.938.609 Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) a működési célú bevételt 145.186.609 Ft-ban állapítja meg, ezen belül Önkormányzatok működési célú támogatása: 85.495.864 Ft Működési célú támogatások ÁHT-belül: 32.280.000 Ft Közhatalmi bevételek: 6.500.000 Ft Működési célú bevételek: 11.889.000 Ft Előző évi működési célú pénzmaradvány: 9.021.745 Ft
(3) Működési célú kiadást 152.577.609 Ft-ban állapítja meg, ezen belül: a személyi juttatások kiadásait 82.858.000 Ft, munkaadót terhelő járulékok: 11.132.000 Ft, dologi kiadások 31.534.447 Ft, ellátottak pénzbeli juttatásai 15.500.000 Ft, egyéb működési kiadások: 8.000.000 Ft, általános tartalék 500.000 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 3.053.162 Ft
(4) A felhalmozási célú bevételt 53.832.000 Ft-ban, felhalmozási pénzmaradványt 129.920.000 Ft-ban, felhalmozási célú kiadást 176.361.000 Ft-ban állapítja meg, ebből: beruházások összege 10.850.000 Ft, felújítások összege: 165.511.000 Ft
(5) A költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását a rendelet 1. melléklete, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(6) a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.
(7) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 4. melléklet alapján.
(8) A Képviselő-testület a (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 5. melléklet alapján hagyja jóvá.
(9) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza
(10) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait e rendelet 10. melléklete tartalmazza
(11) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérleg szerinti bontásban e rendelet 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A képviselő-testület a Somogyszentpáli Tündérrózsa Óvoda önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait mérleg szerinti bontásban e rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.
(13) A képviselő-testület a Községi Könyvtár önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait mérleg szerinti bontásban e rendelet 14. melléklete szerint hagyja jóvá.
(14) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát valamint a közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg.
(15) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 8. melléklete tartalmazza. ( eredetiben nem tartalmaz adatot )
(16) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(17) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 17. melléklet szerint állapítja meg.
A bevételi többlet kezelése
4. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat céltartalékát 0 ezer Ft összegben
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 500 e Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek, programok bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
7. § A 2022 évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet tartalmazza.
Közvetetett támogatások
8. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 16. melléklete tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
9. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 18. melléklete szerint fogadja el .
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a Polgármester Képviselő-testület tájékoztatja.
(2) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Közgyűlés elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
11. § (1) A Képviselő-testület a Polgármester Mötv. 68. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazása vonatkozásában az értékhatárt 200.000 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek a negyedévet követő költségvetési rendelet módosítás keretében kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a Polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A jóváhagyott költségvetésen, testületi vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról a költségvetési szervek kiadási és bevételi főcsoportokra szóló kiértesítését a Jegyző végzi.
12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
13. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról, költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 13 §. (4) bekezdésben foglalt módon dönt.
A költségvetési szervek előirányzat módosításának szabályai
14. § (1) A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv az adatszolgáltatásnak a gazdasági feladatokat ellátó költségvetési szerv közreműködésével tesz eleget.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(3) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(4) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(5) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 50/ e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(6) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(7) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(8) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
15. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület az önkormányzatnál illetve az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveknél foglalkoztatott közalkalmazottak részére a közigazgatási határon kívüli lakó-, illetve tartózkodási helyről történő munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés jogcímen a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. §. (2) bekezdés alapján adómentesen adható 15 Ft/km költségtérítés kifizetését engedélyezi és a kiadások pénzügyi fedezetét biztosítja
16. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott, illetve önkormányzati keretekből biztosított illetve az államháztartáson kívülről átvett támogatások átadása, továbbadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni elszámolási kötelezettség előírásával.
(2) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.
(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az Önkormányzat felé, vagy a korábbi támogatásához kapcsolódó lejárt elszámolási kötelezettségét nem teljesítette, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. számú törvény 30. § és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.
(4) A gazdasági és társadalmi szempontból kiemelt jelentőségű célokhoz és pályázatokhoz államháztartáson kívülről átvett támogatások befogadásáról és felhasználásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.
17. § Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
18. § Az állami támogatás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.
19. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Közgyűlés által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.
20. § (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladatellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv Szervezeti és Működési Szabályzatban határozza meg.
(6) A szolgáltatási szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Követelések
21. § (1) A lejárt követelés, térítési díj hátralékok behajtásáról az Önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető köteles intézkedni.
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Önkormányzat esetében a Polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:
a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,
b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,
c) a kisösszegű lejárt követeléseik közül azon követeléseik esetében, melyeknek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegeit, vagy a követelés összege nem éri el a 10.000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.
(3) Követelés lemondásáról az (1) és a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a képviselő-testület dönthet.
Záró rendelkezés
22. § (1) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
forintban |
||||||
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Önkormányzat |
Tündérrózsa Óvoda |
Könyvtár |
Összesen |
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
85 495 864 |
0 |
0 |
85 495 864 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
15 357 300 |
15 357 300 |
||
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
28 568 680 |
28 568 680 |
||
1.3.1 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
22 491 880 |
22 491 880 |
||
1.3.2 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
12 892 351 |
12 892 351 |
||
1.4. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
1.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
3 915 653 |
3 915 653 |
||
1.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
0 |
|||
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
32 280 000 |
0 |
0 |
32 280 000 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
|||
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
|||
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
|||
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
|||
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
32 280 000 |
32 280 000 |
||
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
53 832 000 |
53 832 000 |
||
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|||
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
|||
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
|||
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
|||
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
53 832 000 |
53 832 000 |
||
4. |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
6 500 000 |
0 |
6 500 000 |
|
4.1 |
Jövedelemadók |
B311 |
0 |
|||
4.2 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
6 000 000 |
6 000 000 |
||
4.3 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
|||
4.4 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
||
4.5 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
|||
4.6 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
500 000 |
500 000 |
||
5. |
Működési bevételek |
B4 |
9 889 000 |
2 000 000 |
11 889 000 |
|
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
0 |
||
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
1 800 000 |
2 000 000 |
3 800 000 |
|
5.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
0 |
|||
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
4 000 000 |
4 000 000 |
||
5.5. |
Ellátási díjak |
B405 |
2 000 000 |
2 000 000 |
||
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 089 000 |
2 089 000 |
||
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
|||
5.8. |
Kamatbevételek |
B408 |
0 |
|||
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
0 |
|||
5.10. |
Egyéb működési bevételek |
B410 |
0 |
|||
6. |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
0 |
0 |
|
6.1 |
Tulajdonosi bevétel |
B404 |
0 |
|||
6.2 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
0 |
|||
6.3 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
|||
6.4 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
0 |
|||
6.5 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
0 |
|||
6.6 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
0 |
|||
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
0 |
0 |
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
0 |
|||
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
0 |
|||
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B63 |
0 |
|||
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8.1. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
0 |
|||
8.2. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B72 |
0 |
0 |
||
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
0 |
0 |
||
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
B1-B7 |
187 996 864 |
2 000 000 |
189 996 864 |
|
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
0 |
0 |
0 |
|
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
0 |
|||
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 |
|||
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
0 |
|||
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
0 |
0 |
|
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
0 |
|||
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
|||
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
0 |
|||
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
0 |
|||
12 |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
135 640 719 |
3 207 198 |
93 828 |
138 941 745 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
135 640 719 |
3 207 198 |
93 828 |
138 941 745 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
0 |
|||
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
0 |
44 250 000 |
800 000 |
45 050 000 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
|||
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
0 |
|||
13.3. |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
44 250 000 |
800 000 |
45 050 000 |
|
13.4. |
Betétek megszüntetése |
B817 |
0 |
|||
13.5. |
Központi irányítószervi támogatás |
B818 |
0 |
|||
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
0 |
0 |
0 |
|
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
0 |
|||
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
0 |
|||
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
0 |
|||
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
0 |
|||
14.5. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
0 |
|||
Finanszírozási bevételek |
B8 |
135 640 719 |
47 457 198 |
893 828 |
183 991 745 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
323 637 583 |
49 457 198 |
893 828 |
373 988 609 |
||
2. melléklet
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
forintban |
||||||
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Önkormány-zat |
Tündérrózsa Óvoda |
Könyvtár |
Összesen |
1. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
98927421 |
49457198 |
639828 |
149024447 |
|
1.1. |
Személyi juttatások összesen |
K1 |
47918000 |
34940000 |
82858000 |
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
6628000 |
4504000 |
11132000 |
|
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
20881421 |
10013198 |
639828 |
31534447 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
15500000 |
15500000 |
||
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
8000000 |
8000000 |
||
1.5.1. |
Elvonások és befizetések |
K502 |
0 |
|||
1.5.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
0 |
|||
1.5.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
0 |
|||
1.5.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
0 |
|||
1.5.5. |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
8000000 |
8000000 |
||
1.5.6. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
0 |
|||
1.5.7. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
0 |
|||
1.5.8. |
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
0 |
|||
1.5.9. |
Kamattámogatások |
K510 |
0 |
|||
1.5.10. |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K511 |
0 |
|||
2. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
176107000 |
0 |
254000 |
176361000 |
|
2.1. |
Beruházások |
K6 |
10596000 |
254000 |
10850000 |
|
2.2. |
Felújítások |
K7 |
165511000 |
165511000 |
||
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
||
2.3.1 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
0 |
|||
2.3.2 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
0 |
|||
2.3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
0 |
|||
2.3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
0 |
0 |
||
2.3.6. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
0 |
|||
2.3.7. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
0 |
|||
2.3.8. |
Lakástámogatás |
K87 |
0 |
|||
2.3.9. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
0 |
0 |
||
3. |
TARTALÉKOK |
K512 |
500000 |
0 |
0 |
500000 |
3.1. |
Általános tartalék |
500000 |
500000 |
|||
3.2. |
Céltartalék |
0 |
||||
4. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
K1-K8 |
275534421 |
49457198 |
893828 |
325885447 |
5. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
0 |
|||
5.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
0 |
||||
5.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
0 |
|||
5.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
0 |
|||
6. |
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
0 |
|||
6.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
0 |
|||
6.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
0 |
|||
6.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
0 |
|||
6.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
0 |
|||
7. |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
48103162 |
48103162 |
||
7.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
0 |
|||
7.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
3053162 |
3053162 |
||
7.3. |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
45050000 |
45050000 |
||
7.4. |
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
0 |
|||
7.5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
0 |
|||
8. |
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
0 |
|||
8.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
0 |
|||
8.3. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
0 |
|||
8.4. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
0 |
|||
8.5. |
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
0 |
|||
9. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
K9 |
48103162 |
0 |
0 |
48103162 |
10. |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
323637583 |
49457198 |
893828 |
373988609 |
|
3. melléklet
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
||||
|---|---|---|---|---|
forintban |
||||
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|||
Működési célú |
136 164 864 |
Működési célú |
152 577 609 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
136 164 864 |
Pénzforgalmi kiadások |
149 024 447 |
|
Működési célú támogatások |
85 495 864 |
Személyi jellegű kiadások |
82 858 000 |
|
Működési bevételek |
11 889 000 |
Munkaadót terhelő járulékok |
11 132 000 |
|
Közhatalmi bevételek |
6 500 000 |
Dologi és egyéb folyó kiadások |
31 534 447 |
|
Működési célra átvett pénzeszközök |
32 280 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
15 500 000 |
|
Mc.tám.kölcs.vissaztérülése |
Egyéb működési kiadás |
8 000 000 |
||
Pénzforgalom nélküli kiadások |
3 553 162 |
|||
Működési célú tartalékok |
500 000 |
|||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. |
3 053 162 |
|||
Felhalmozási célú |
53 832 000 |
Felhalmozási célú |
176 361 000 |
|
Pénzforgalmi bevételek |
Pénzforgalmi kiadások |
176 361 000 |
||
Felhalmozási támogatások ÁH belülről |
53 832 000 |
Beruházási kiadások |
10 850 000 |
|
Felhalmozási bevételek(konc.díj) |
Felújítások |
165 511 000 |
||
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
||
Pénzügyi befektetések kiadásai |
||||
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
||||
Felhalmozási tartalék |
||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
189 996 864 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
328 938 609 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
138 941 745 |
|||
Működési hiány |
75 214 |
|||
Felhalmozási hiány |
122 529 000 |
|||
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||
Belső forrásból |
138 941 745 |
Működési célú hiteltörlesztés |
||
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
9 021 745 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
||
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
129 920 000 |
|||
Külső forrásból |
||||
Likviditási hitelfelvétel |
||||
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
||||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
328 938 609 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
328 938 609 |
|
Működési célú bevételek összesen |
145 186 609 |
Működési célú kiadások összesen |
152 577 609 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
183 752 000 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
176 361 000 |
|
4. melléklet
költségvetési hiány belső finanszirozására szolgáló pénzmaradvány |
||||||||||||||||||
Ft-ban |
||||||||||||||||||
Sor-szám |
Megnevezés |
Rovatszám |
2022.évi eredeti előirányzat |
|||||||||||||||
Önkormányzat |
Tündérrózsa Óvoda |
Könyvtár |
Mindösszesen |
|||||||||||||||
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. Feladat |
Összesen |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. Feladat |
Összesen |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. Feladat |
Összesen |
|||||||
1. |
Maradvány igénybevétel- működési |
B8131 |
5 720 719 |
0 |
0 |
5 720 719 |
3 207 198 |
0 |
3 207 198 |
93 828 |
0 |
93 828 |
9 021 745 |
|||||
2. |
Maradvány igénybevétel- felhalmozási |
B8132 |
129 920 000 |
129 920 000 |
129 920 000 |
|||||||||||||
Összesen |
135 640 719 |
0 |
0 |
135 640 719 |
3 207 198 |
0 |
0 |
3 207 198 |
93 828 |
0 |
0 |
93 828 |
138 941 745 |
|||||
5. melléklet
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI |
|||||||||||||||||||
költségvetési hiány külső finanszirozása |
|||||||||||||||||||
Sor-szám |
Megnevezés |
Rovatszám |
2022.évi erdeti előirányzat |
||||||||||||||||
Önkormányzat |
Tündérrózsa Óvoda |
Könyvtár |
Mindösszesen |
||||||||||||||||
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. Feladat |
Összesen |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. Feladat |
Összesen |
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Államigazg. Feladat |
Összesen |
||||||||
1. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
2. |
0 |
0 |
|||||||||||||||||
Összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
6. melléklet
Önkormányzat és költségvetési szerve engedélyezett létszáma |
|||||||
2022. év |
|||||||
MEGNEVEZÉS |
Fő |
||||||
Önkormányzat |
6 |
||||||
polgármester |
1 |
||||||
falugondnok |
1 |
||||||
takarító |
1 |
||||||
karbantartó |
1 |
||||||
ápolónő |
1 |
||||||
védőnő |
1 |
||||||
Tündérrózsa Óvoda |
8 |
||||||
óvodavezető |
1 |
||||||
óvodapedagógus |
2 |
||||||
dajka |
2 |
||||||
konyhai dolgozók |
3 |
||||||
Közfoglalkoztatottak (önkormányzat) |
15 |
||||||
Hosszú közfogl. |
15 |
||||||
ÖSSZESEN: |
29 |
||||||
7. melléklet
Somogyszentpál Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési |
|||||||||||
kötelezettségeinek bemutatása |
|||||||||||
forintban |
|||||||||||
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei |
|||||||||
2022 |
2023 |
2024 |
|||||||||
1. |
Helyi adók |
6 500 000 |
6 500 000 |
6 600 000 |
|||||||
2. |
Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel |
||||||||||
3. |
Díjak, pótlékok, bírságok |
- |
- |
- |
|||||||
4. |
Tárgyieszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel |
||||||||||
5. |
Részvények, részesedések értékesítése |
||||||||||
6. |
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek |
||||||||||
7. |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
||||||||||
8. |
Saját bevételek (1+..+7) |
6 500 000 |
6 500 000 |
6 600 000 |
|||||||
9. |
Saját bevételek (8.sor) 50 % |
3 250 000 |
3 250 000 |
3 300 000 |
|||||||
10. |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…+18) |
- |
- |
- |
|||||||
11. |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
||||||||||
12. |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
||||||||||
13. |
Hitelt megtestesítő értékpapír |
||||||||||
14. |
Váltó kibocsátás |
||||||||||
15. |
Pénzügyi lizing |
||||||||||
16. |
Visszavásárlási kötelezettség |
||||||||||
17. |
Fedezeti betét |
||||||||||
18. |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
||||||||||
19. |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27) |
- |
- |
- |
|||||||
20. |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
||||||||||
21. |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
||||||||||
22. |
Hitelt megtestesítő értékpapír |
||||||||||
23. |
Adott váltó |
||||||||||
24. |
Pénzügyi lizing |
||||||||||
25. |
Visszavásárlási kötelezettség |
||||||||||
26. |
Fedezeti betét |
||||||||||
27. |
Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték |
||||||||||
28. |
Fizetési kötelezettség összesen (10+19) |
||||||||||
29. |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9+28) |
- |
- |
- |
|||||||
8. melléklet
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ FEJLESZTÉSI CÉLJAI |
|||||||||||||
2022-2023. év |
|||||||||||||
forintban |
|||||||||||||
MEGNEVEZÉS |
TŐKE |
KAMAT |
ÖSSZESEN |
||||||||||
2022. év |
2023. év |
2022. év |
2023. év |
2022. év |
2023. év |
||||||||
Adósságot keletkeztető fejlesztési kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
ÖSSZESEN: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
9. melléklet
Beruházási ( felhalmozási ) kiadási előirányzatai beruházásonként |
||||
|---|---|---|---|---|
forintban |
||||
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kezdési és befejezés éve |
2022. évi előirányzat |
2022. év utáni szükséglet |
Temető urnafal, kerítés építés |
4 980 000 |
2022 |
4 980 000 |
0 |
Játszótér |
5 000 000 |
2022 |
5 000 000 |
|
Kommunális eszköz beszerzés |
440 000 |
2022 |
440 000 |
|
Kisértékű eszköz beszerzés |
430 000 |
2022 |
430 000 |
|
Önkormányzat összesen: |
10 850 000 |
10 850 000 |
0 |
|
10. melléklet
forintban |
|||
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kezdési és befejezés éve |
2022. évi előirányzat |
Orvosi rendelő felújítása |
30 000 000 |
2020-2022 |
30 000 000 |
Óvoda felújítás |
153 813 516 |
2020-2022 |
135 511 000 |
Összesen |
183 813 516 |
165 511 000 |
11. melléklet
EURÓPAI UNIÓS FORRÁSOKBÓL FINANSZÍROZOTT PROJEKT FORRÁSÖSSZETÉTELE |
|||||||||
2020-2022. év |
|||||||||
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
SAJÁT ERŐ |
TÁMOGATÁS |
ÖSSZESEN |
|||||
2020-2022. év |
2019-2022. év |
saját erő |
támogatás |
bekerülési költség |
|||||
1. |
EFOP-1.6.2-16-2017-00010 |
- |
119 084 145 |
- |
119 084 145 |
- |
|||
2. |
EFOP-2.4.1 |
- |
159 921 301 |
- |
159 921 301 |
- |
|||
3. |
TOP-1.4.1 |
153 831 516 |
153 831 516 |
||||||
ÖSSZESEN: |
- |
279 005 446 |
- |
279 005 446 |
- |
||||
12. melléklet
Feladat megnevezése |
összes feladatok bevételei, kiadásai |
||
|---|---|---|---|
forintban |
|||
Sor- |
Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
85 495 864 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
15 357 300 |
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
28 568 680 |
1.3.1 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
22 491 880 |
1.3.2 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
12 892 351 |
1.4. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
1.5. |
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
3 915 653 |
1.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
32 280 000 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
32 280 000 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
53 832 000 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
53 832 000 |
4. |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
6 500 000 |
Jövedelemadók |
B311 |
||
4.1. |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
6 000 000 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
4.3. |
Gépjárműadók |
B354 |
|
4.4. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
4.5. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
500 000 |
5. |
Működési bevételek |
B4 |
9 889 000 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
1 800 000 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
0 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
4 000 000 |
5.5. |
Ellátási díjak |
B405 |
2 000 000 |
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 089 000 |
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
5.8. |
Kamatbevételek |
B408 |
|
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
5.10. |
Egyéb működési bevételek |
B410 |
|
6. |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
6.1 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|
6.2 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|
6.3 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|
6.4 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|
6.5 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
|
6.6 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B63 |
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
8.1. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|
8.2. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B72 |
0 |
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
0 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
B1-B7 |
187 996 864 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
0 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
135 640 719 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
135 640 719 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
0 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
13.3. |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|
13.4. |
Betétek megszüntetése |
B817 |
|
13.5. |
Központi irányítószervi támogatás |
B818 |
|
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
0 |
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|
14.5. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
135 640 719 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
323 637 583 |
||
Sor- |
Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
1. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
98927421 |
|
1.1. |
Személyi juttatások összesen |
K1 |
47918000 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
6628000 |
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
20881421 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
15500000 |
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
8000000 |
1.5.1. |
Elvonások és befizetések |
K502 |
0 |
1.5.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
|
1.5.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
|
1.5.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
|
1.5.5. |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
8000000 |
1.5.6. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
|
1.5.7. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
|
1.5.8. |
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|
1.5.9. |
Kamattámogatások |
K510 |
|
1.5.10. |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K511 |
|
2. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
176107000 |
|
2.1. |
Beruházások |
K6 |
10596000 |
2.2. |
Felújítások |
K7 |
165511000 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
2.3.1 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
|
2.3.2 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
|
2.3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
|
2.3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
0 |
2.3.6. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
|
2.3.7. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
|
2.3.8. |
Lakástámogatás |
K87 |
|
2.3.9. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
0 |
3. |
TARTALÉKOK |
K512 |
500000 |
3.1. |
Általános tartalék |
500000 |
|
3.2. |
Céltartalék |
||
4. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
K1-K8 |
275534421 |
5. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
|
5.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||
5.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
5.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
|
6. |
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
|
6.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
6.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
|
6.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
|
6.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
7. |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
48103162 |
7.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
7.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
3053162 |
7.3. |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
45050000 |
7.4. |
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
|
7.5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
8. |
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
|
8.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
8.3. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
8.4. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
8.5. |
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
|
9. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
K9 |
48103162 |
10. |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
323637583 |
|
13. melléklet
Költségvetési szerv |
Községi könyvtár |
||
Feladat megnevezése |
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai |
||
forintban |
|||
Sor- |
Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
1. |
BEVÉTELEK |
||
1.1. |
Működési bevételek |
B4 |
0 |
1.2. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
1.3. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
|
1.4. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
|
1.5. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|
1.6. |
Ellátási díjak |
B405 |
|
1.7. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|
1.8. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
1.9. |
Kamatbevételek |
B408 |
|
1.10. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
1.11. |
Egyéb működési bevételek |
B410 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
0 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
|
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
|
5. |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
|
6. |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
|
8. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
|
9. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
|
10 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
B1-B7 |
0 |
10.1. |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
0 |
10.2. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
93828 |
11. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|
11.1. |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
|
12. |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
800000 |
13. |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
893828 |
14. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
893828 |
|
KIADÁSOK |
|||
1. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
639828 |
|
1.1. |
Személyi juttatások összesen |
K1 |
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
|
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
639828 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
|
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
|
2. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
||
2.1. |
Beruházások |
K6 |
254000 |
2.2. |
Felújítások |
K7 |
|
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
K1-K8 |
893828 |
14. melléklet
Költségvetési szerv |
Tündérrózsa Óvoda |
||
Feladat megnevezése |
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai |
||
forintban |
|||
Sor- |
Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
1. |
BEVÉTELEK |
||
1.1. |
Működési bevételek |
B4 |
2000000 |
1.2. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
1.3. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
2000000 |
1.4. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
|
1.5. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|
1.6. |
Ellátási díjak |
B405 |
|
1.7. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|
1.8. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
1.9. |
Kamatbevételek |
B408 |
|
1.10. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
1.11. |
Egyéb működési bevételek |
B410 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
0 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
|
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
|
5. |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
|
6. |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
|
8. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
|
9. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
|
10 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
B1-B7 |
2000000 |
10.1. |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
3207198 |
10.2. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
3207198 |
11. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|
11.1. |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
|
12. |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
44250000 |
13. |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
44250000 |
14. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
49457198 |
|
KIADÁSOK |
|||
1. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
49457198 |
|
1.1. |
Személyi juttatások összesen |
K1 |
34940000 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
4504000 |
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
10013198 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
|
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
|
2. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI |
||
2.1. |
Beruházások |
K6 |
|
2.2. |
Felújítások |
K7 |
|
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
K1-K8 |
49457198 |
15. melléklet
ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV |
||||||||||||||
ei.felh.ütemterv |
01.hó |
02.hó |
03.hó |
04.hó |
05.hó |
06.hó |
07.hó |
08.hó |
09.hó |
10.hó |
11.hó |
12.hó |
összesen |
|
állami támogatás |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 655 |
7 124 659 |
85 495 864 |
|
működési célú bevétel |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
990750 |
11 889 000 |
|
adóbevételek |
1 600 000 |
400 000 |
900 000 |
2 100 000 |
1 500 000 |
6 500 000 |
||||||||
tám.ért.m.c.átvett |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
2 690 000 |
32 280 000 |
|
m.célra átvett |
0 |
|||||||||||||
pénzmaradvány |
4000000 |
5021745 |
9 021 745 |
|||||||||||
ÖnHiKi támogatás |
0 |
|||||||||||||
működési bevétel |
10 805 405 |
14 805 405 |
17 427 150 |
11 205 405 |
11 705 405 |
10 805 405 |
10 805 405 |
10 805 405 |
12 905 405 |
12 305 405 |
10 805 405 |
10 805 409 |
145 186 609 |
|
koncessziós díj |
0 |
|||||||||||||
Előz.évi pénzm.fejl. |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 820 000 |
10 900 000 |
129 920 000 |
|
Felh.c.átvett |
53832000 |
53 832 000 |
||||||||||||
BEVÉTELEK |
21 625 405 |
25 625 405 |
28 247 150 |
22 025 405 |
22 525 405 |
21 625 405 |
21 625 405 |
21 625 405 |
23 725 405 |
23 125 405 |
21 625 405 |
21 705 409 |
328 938 609 |
|
személyi juttatás |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 905 000 |
6 903 000 |
82 858 000 |
|
munka.terh.jár |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927660 |
927740 |
11 132 000 |
|
dologi kiadások |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2627800 |
2628647 |
31534447 |
|
Segélyek |
1360000 |
1360000 |
1360000 |
1100000 |
1360000 |
1360000 |
1360000 |
1360000 |
1360000 |
1360000 |
850000 |
1310000 |
15500000 |
|
tám.ért.m.c.átadott |
516000 |
1016000 |
516000 |
516000 |
1016000 |
516000 |
516000 |
516000 |
1016000 |
516000 |
516000 |
824000 |
8000000 |
|
áht.belüli megel. v.fiz. |
3053162 |
3053162 |
||||||||||||
tartalék |
500000 |
500000 |
||||||||||||
Mc-tám.kölcs kiadása |
||||||||||||||
működési célú kiadás |
15 389 622 |
12 836 460 |
12 336 460 |
12 076 460 |
12 836 460 |
12 336 460 |
12 836 460 |
12 336 460 |
12 836 460 |
12 336 460 |
11 826 460 |
12 593 387 |
152 577 609 |
|
Felhalmozási kiadások |
||||||||||||||
felújítás |
29212000 |
35653000 |
50000000 |
50646000 |
165511000 |
|||||||||
beruházás |
5000000 |
5596000 |
254000 |
10850000 |
||||||||||
Fejlesztési kiadások |
176361000 |
|||||||||||||
Műk.és fejl.kiad.össz |
15 389 622 |
12 836 460 |
12 336 460 |
12 076 460 |
12 836 460 |
12 336 460 |
12 836 460 |
12 336 460 |
12 836 460 |
12 336 460 |
11 826 460 |
12 593 387 |
328 938 609 |
|
16. melléklet
Közvetett támogatások |
||||||||||
eredeti ei. |
||||||||||
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|||||||||
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
0 |
|||||||||
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
|||||||||
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
|||||||||
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
|||||||||
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege( szemétszállítás) |
0 |
|||||||||
17. melléklet
költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportonként |
||||||
Bevételek |
||||||
s.szám |
megnevezés |
rovat szám |
2023.év |
2024.év |
2025.év |
|
1. |
Önk.műk.támogatás |
B11 |
69800000 |
69000000 |
69000000 |
|
2. |
M.c.tám.ÁHT. Belülr |
B1. |
34000000 |
34100000 |
34500000 |
|
3. |
Közhatalmi bevét |
B3. |
6000000 |
6000000 |
6200000 |
|
4. |
Mük.bevételek |
B4. |
8000000 |
8150000 |
8250000 |
|
5. |
M.c.kölcs.vissz |
B6. |
||||
6. |
Tulajd.bevétel |
B.7 |
||||
Bevételek összesen |
117800000 |
117250000 |
117950000 |
|||
Kiadások |
||||||
s.szám |
megnevezés |
rovat szám |
2023.év |
2024.év |
2025.év |
|
1. |
személyi juttatás |
K1 |
56000000 |
56500000 |
56500000 |
|
2. |
Munkad.terh.járulék |
K2 |
11000000 |
11200000 |
11200000 |
|
3. |
Dologi kiadások |
K3 |
31800000 |
30350000 |
30850000 |
|
4. |
Ellátottak p.b.juttat |
K4 |
11000000 |
11200000 |
11200000 |
|
5. |
Tám.kölcs.nyújt |
K508 |
||||
6. |
Támog.ÁHT.belülre |
K506 |
8000000 |
8000000 |
8200000 |
|
Kiadások összesen |
117800000 |
117250000 |
117950000 |
|||
18. melléklet
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai |
||||||
Ft |
||||||
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
összesen |
|
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||||
tartozások fejlesztési célú |
||||||
tartozások működési célú |
||||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||||
19. melléklet
Címrend |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő intézményi kiadások és bevételek |
||||||||
Somogyszentpáli Tündérrózsa Óvoda |
||||||||
Községi Könyvtár |
||||||||
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek |
||||||||
Somogyszentpál Község Önkormányzata |
||||||||