Váckisújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 04- 2023. 05. 24Váckisújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Váckisújfalu Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. Bevételi és kiadási főösszegek
2. § A képviselő-testület Váckisújfalu Község Önkormányzat 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) Váckisújfalui Kisvakond Óvoda 18 340 190 Ft
b) Váckisújfalu Község Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 75 668 391 Ft
3. § A 2. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg fő kormányfunkciónkénti valamint kiemelt előirányzat megosztását önkormányzati szinten az 1. melléklet, valamint intézményi szinten 4. melléklete tartalmazzák.
3. Felhalmozási kiadások
4. § A rendelet felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetést alátámasztó kimutatások
5. § A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:
a) Váckisújfalu Község Önkormányzatának 2022. évi kimutatása a bevételi és kiadási előirányzatairól és költségvetési egyenlegekről 2. melléklet szerint,
b) Váckisújfalu Község Önkormányzatának kiemelt előirányzatok feladatonkénti felhasználását az 3. melléklet szerint,
c) Váckisújfalui Kisvakond Óvoda 2022. évi kimutatása a bevételi és kiadási előirányzatairól és költségvetési egyenlegekről 5. melléklet szerint,
d) Váckisújfalui Kisvakond Óvoda kiemelt előirányzatok feladatonkénti felhasználását az 6. melléklet szerint,
e) Váckisújfalu Község Önkormányzatának 2022. évi konszolidált mérleget a 11. melléklet szerint,
f) Váckisújfalu Község Önkormányzatának és intézményeinek feladat jellege szerinti kimutatását 7. melléklet szerint,
g) Létszámgazdálkodási tervet 8. melléklet szerint,
h) Gördülő ütemtervet 2022. évi előirányzat felhasználásáról a 9. melléklet szerint,
i) 2022. évet követő 3 év tervezett előirányzatinak keretszámát a 10. melléklet szerint.
5. Közvetett támogatások, adókedvezmények
6. § Közvetett támogatás, adókedvezmény, adóelengedés az önkormányzat nem alkalmaz, ilyen kedvezményt nem nyújt.
6. Többéves kihatásokkal járó kötelezettségek
7. § Többéves kihatással járó kötelezettsége az Önkormányzatnak és intézményeinek nincsen.
8. § (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.
(2) A költségvetési hiány összege 0 Ft. Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi szabad pénzmaradványból év közbeni rendelet módosítással igénybe vehető. A jelen költségvetési rendelet előző évi pénzmaradvány igénybevételét tartalmazza, melynek összege: 16 514 516 Ft. A további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel biztosítható, mely csak képviselő-testületi döntéssel vehető igénybe.
(3) A költségvetés 1 997 029 Ft tartalékot tartalmaz.
7. Létszámgazdálkodás
9. § Az önkormányzat és intézményei éves létszámának alakulását a 8. melléklet szerinti Létszámgazdálkodási terv alapján állapítja meg.
8. A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.
(3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a normatív állami hozzájárulásokhoz, a normatív kötött felhasználású állami támogatáshoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2021. évi pénzmaradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.
(4) A működési kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.
(5) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse.
(7) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Be nem tartása estén a felelősségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.
(8) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást a következő ülésén megtárgyalja.
(9) A polgármester saját hatáskörben 500 000 Ft-ig vállalhat kötelezettséget, melyről a soron következő testületi ülésen be kell számolnia a Képviselő-testületnek.
(10) A köztisztviselők illetményalapja 46.380 Ft.
(11) A képviselő-testület a Püspökhatvani Közös Önkormányzati Hivatal Váckisújfalui Kirendeltségén dolgozó alkalmazottjának cafeteria keret összegét az aktuális költségvetési törvény alapján 300 000 Ft-ban határozza meg, az önkormányzat valamennyi alkalmazottja tekintetében 96 000 Ft cafeteria keret összeget állapít meg.
9. Záró rendelkezések
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni, e szerint lép hatályba.