Olcsva Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 (II.16..) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 17Olcsva Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021 (II.16..) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Olcsva Község Önkormányzatának Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2), 34. § (2), 97. § (2), bekezdéseiben, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdésében, valamint Magyarország központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában biztosított feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre, annak bizottságára terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését:
a) költségvetési bevételeinek főösszegét 94 529 875 Ft-ban, ebből:
aa) a működési bevételek összegét 57 509 970 Ft-ban
ab) a felhalmozási bevételek összegét 37 019 905 Ft-ban
b) költségvetési kiadásainak főösszegét 121 136 937 Ft-ban, ebből:
ba) működési kiadások összegét 84 532 399 Ft-ban
bb) felhalmozási kiadások összegét 36 604 538 Ft-ban
c) költségvetési hiányát 26 607 062 Ft-ban, ebből
ca) működési célú hiányát 27 022 429 Ft-ban
cb) felhalmozási célú többletét 415 367 Ft-ban
hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.
(3) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 1.1., 1.2., 1.3. mellékletek részletezik.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év költségvetési pénzmaradványának igénybevételét, továbbá a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. melléklete szerinti, önkormányzatok rendkívüli támogatása igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből és az előző év költségvetési pénzmaradványának igénybevételével történik.
(7) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a Képviselő-testület a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.
3. A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 6. melléklet részletezi.
(6) Az önkormányzat által nyújtott működési célú és egyéb támogatásokat a 10. melléklet szerint határozza meg.
(7) Az EU-s támogatással megvalósuló programot és projektet a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, megoszlását, többéves kihatással járó döntéseit, közvetett támogatásait, előirányzat felhasználási tervét valamint szociális kiadásait az 1,2.,3.,4.,5. tájékoztató mellékletek, az éves (engedélyezett) létszám-előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 6. tájékoztató melléklet szerint határozza meg.
4. § (1) Az Önkormányzat a kiadások között 200 000 Ft általános tartalékot állapít meg.
(2) A tartalékkal való rendelkezés jogáról a polgármester, a hitelfelvételről a Képviselő-testület dönt.
5. § Az Önkormányzat 2021. évi létszám-előirányzatát 2, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 18 főben állapítja meg a Képviselő-testület.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
7. § (1) Rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a Polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselőt-testület gyakorolja.
8. § (1) A Képviselő-testület a főállású polgármester részére cafetéria juttatás keretében bruttó 400.000 Ft - személyi jövedelemadót, illetve egészségügyi hozzájárulást is tartalmazó - összegben biztosít keretet, melyet összevontan a személyi juttatások, valamint a dologi kiadások előirányzatai tartalmaznak.
5. Az előirányzatok módosítása
9. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok között átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A Képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, június 30-ig, november 30-ig, valamint az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a normatív hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követő legközelebbi – szükség esetén rendkívüli - ülésre a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
10. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Beregi Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró és vegyes rendelkezések
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1.1. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontjával megállapított szöveg. Az 1.1. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontjával megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontjával megállapított szöveg. A 2. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontjával megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § d) pontjával megállapított szöveg. A 3. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § d) pontjával megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 5. mellékletével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § e) pontjával megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 6. mellékletével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2021. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 7. mellékletével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Olcsva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § f) pontjával megállapított szöveg.