Rábakecöl Községi Önkormányzat Polgármesterének 3/2021.(III.8.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 02- 2022. 05. 30Rábakecöl Községi Önkormányzat Polgármesterének 3/2021.(III.8.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Rábakecöl Községi Önkormányzat Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szól 27/2021 (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra és a Rábakecöli Vadgesztenye Óvodára terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2021. évre a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő költségvetési szervként gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §1 (1)2 A képviselő-testület
a)3 az önkormányzat összesített 2021. évi nettó költségvetését:
aa) 270 668 022 Ft költségvetési bevétellel
ab) 359 048 280 Ft költségvetési kiadással
ac) 88 380 258 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 1 433 367 Ft finanszírozási kiadással
ae) 89 813 625 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)4 a kiemelt kiadási főösszegeket a következők szerint határozza meg:
ba) 53 556 741 Ft Személyi juttatások
bb) 7 513 379 Ft Munkaadókat terhelő járulék
bc) 46 945 781 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 1 860 160 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 2 642 696 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből 88 000 Ft elvonások, befizetések, 544 169 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre, 2 010 527 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
bf) 111 627 160 Ft Beruházási kiadások
bg) 131 204 361 Ft Felújítási kiadások
bh) 3 698 002 Ft Egyéb felhalmozási kiadások, 3 648 000 Ft pénzeszköz államháztartáson kívülre, 50 002 Ft pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
bi) 0 Ft Tartalék
bj) 1 433 367 Ft Állami támogatás megelőlegezése
(2)5 A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, továbbá a felhalmozási hiány belső finanszírozásának értekédben 43 205 112 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 44 556 730 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3)6 2021. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2021. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a polgármestert hatalmazza fel.
(5) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 87 761 842 Ft-ban határozza meg.
(6)7 A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének
a)8 kiadási főösszegét 360 481 647 Ft-ban
b)9 bevételi főösszegét 360 481 647 Ft-ban határozza meg az 1. számú mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. sz. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. sz. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. sz. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2021. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az illetménykiegészítés mértékét 2021. január 1-től 2021. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 10,63 főben állapítja meg, a 6. sz. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 6 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 8. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. sz. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. sz. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. sz. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza.
15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. sz. melléklet tartalmazza.
16. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatásról szóló szerződését a 16. sz. melléklet tartalmazza.
17. §10 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
19. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
20. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
21. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a polgármestert a rendelet 17. sz. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
22. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
23. § (1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
24. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.
(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével-, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(4) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
25. § Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
26. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
27. §
Záró rendelkezések
17. melléklet
A 3. § a Rábakecöl Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.