Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 28

Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2022.05.28.

A Szőlősgyörök Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének a 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére, a Szőlősgyöröki Lurkó Óvodára, a képviselő-testületre és bizottságára.

A helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat költségvetési szerve 2021.évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A rendelet az elfogadott eredeti költségvetéssel összehasonlítható szerkezetben került bemutatásra.

(2) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a 14. számú mellékletnek megfelelően

a) 193.426/ e Ft összegű teljesített bevétellel

b) 164.167/ e Ft összegű teljesített kiadással állapítja meg.

3. § (1) /A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét az 1. mellékletben mutatja be.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványát a 2. mellékletben szerepelteti.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi bevételeinek és kiadásainak teljesítését összevontan a 3-4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit, valamint területfejlesztési támogatással, egyéb pályázati pénzeszközökkel és saját forrásból megvalósuló 2021. évi beruházási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben az 5. melléklet szerint, a 2021. évi felújítási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben a 6. mellékletben feltüntetettek szerint fogadja el.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2021. évi teljesített bevételeit és kiadásait a 7-8. mellékletben rögzíti.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési évet követő 3 évre tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet szerint fogadja el.

(7) A Képviselő-testület az EU támogatással megvalósuló projektek, beruházások bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a 2021. évi záró létszámot a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az önkormányzat adósságának állományát, lejárat, a Gst.3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 12-13. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a 15. mellékletben mutatja.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által 2021. évben nyújtott közvetett támogatások összegét a 17. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 18.számú mellékletben mutatja be.

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31.-i állapot szerinti összevont vagyonát a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 646.729/ ezer Ft összegben állapítja meg a 19. mellékletben kimutatott adatok szerint.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerinti bruttó értéke a koncesszióba adott eszközök összegével tér el az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékétől.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021.december 31.-i állapot szerinti összevont mérleg szerinti eredményét 3.194/e Ft.- összegben állapítja meg, amelyből a Lurkó Óvoda mérleg szerinti eredménye 849/e Ft, az önkormányzat mérleg szerinti eredménye 2.345/e Ft. A kimutatást a 20. számú melléklet tartalmazza részletesen.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában lévő immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását a 21. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Képviselő testület az önkormányzat és intézménye 2021. évi pénzmaradványát a 22. mellékletben foglalt részletezés szerint 29.260/ e Ft összegben hagyja jóvá.

(2) A 29.260/e Ft pénzmaradvány összegéből az önkormányzat pénzmaradványa 28.485/ e Ft, a Lurkó Óvoda pénzmaradványa: 775/e Ft.

(3) A Képviselő-testület a Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda felülvizsgált 2021. évi pénzmaradványának összegét visszaengedélyezi, bevételi többlet címén 775/e Ft összegben.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 23.számú melléklet tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület a gazdasági feladatokat ellátó Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetői nyilatkozatát és a Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda intézményvezetői nyilatkozatát (a Belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről szóló 370/2011.(XII.13.) kormányrendelet 1.számú melléklete szerint) a 24. számú melléklet tartalmazza.

13. § Ez a rendelet 2022. május 28-án lép hatályba.

1. melléklet

CÍMREND

Az önkormányzat költségvetésében szereplő intézményi kiadások és bevételek
1.) Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda


Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek
1.) Szőlősgyörök Község Önkormányzata

2. melléklet

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

ezer Ft

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Működési célú
Kötelezettséggel terhelt műk. c.	B8131	8 511	0	0	8 511	7 703			7 703	7 703			7 703
- Szőlősgyörök Község Önkormányzat		8 500			8 500	7 680			7 680	7 680			7 680
- Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda		11			11	23			23	23			23
Felhalmozási célú
Kötelezettséggel terhelt felhalm.c.	B8131
- Szőlősgyörök Község Önkormányzat		15449	0	0	15449	14449	0	0	14449	14449	0	0	14449
összesen:		23 960	0	0	23 960	22 152			22 152	22 152			22 152

3. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2021. évi költségvetési bevétele

ezer Ft

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	31 433			31 433	31620			31620	31620			31620
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak tám.	B112	30 250			30 250	31116			31116	31116			31116
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	10 595			10 595	10454			10454	10454			10454
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 827			2 827	2874			2874	2874			2874
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0			0	9902			9902	9902			9902
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0			0	42			42	42			42
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	75 105	0	0	75 105	86008	0	0	86008	86008	0	0	86008
Működési c. visszatérítendő tám.Áht.belülről	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	12 199			12 199	21653			21653	21934			21934
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	87 304	0	0	87 304	107661	0	0	107661	107942	0	0	107942
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0	15620			15620	15620			15620
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0			0				0				0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0	0	0	15620	0	0	15620	15620	0	0	15620
Vagyoni típusú adók	B34	20 300			20 300	20206			20206	20149			20149
Értékesítési és forgalmi adók	B351	7 500			7 500	11392			11392	10780			10780
Szolgáltatási adó	B355	0			0	0			0	0			0
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0	0			0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	3 500			3 500	3530			3530	3538			3538
Közhatalmi bevételek	B3	31 300	0	0	31 300	35128	0	0	35128	34467	0	0	34467
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0				0	0			0
Szolgáltatások ellenértéke	B402	850			850	2413			2413	2413			2413
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0			0	0			0	0			0
Tulajdonosi bevételek	B404	15 698			15 698	3918			3918	3406			3406
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0	0			0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 107			1 107	1107			1107	920			920
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0	0			0
Kamatbevételek	B408	53			53	53			53	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	215			215	503			503	340			340
Működési bevételek	B4	17 923	0	0	17 923	7994	0	0	7994	7079	0	0	7079
Immateriális javak értékesítése	B51				0				0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0				0				0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65				0	2124			2124	2123			2123
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	2124	0	0	2124	2123	0	0	2123
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	1000			1000	1000			1000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	1000	0	0	1000	1000	0	0	1000
Költségvetési bevételek	B1-B7	136 527	0	0	136 527	169527	0	0	169527	168231	0	0	168231
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	23 960			23 960	22153			22153	22152			22152
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	23 960	0	0	23 960	22153	0	0	22153	22152	0	0	22152
Áht.belüli megelőlegezés	B814					3043			3043	3043			3043
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	23 960	0	0	23 960	25196	0	0	25196	25195	0	0	22152
Finanszírozási bevételek	B8	23 960			23 960	25196			25196	25195			22152

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		160 487	0	0	160 487	194 723	0	0	194 723	193 426	0	0	193 426

4. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2021. évi költségvetési kiadása

ezer Ft

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	54 470			54 470	67300			67300	62099			62099
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	9 835			9 835	10273			10273	9301			9301
Dologi kiadások	K3	56 598			56 598	56341			56341	46768			46768
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550			5 550	3927			3927	2501			2501
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	6 575			6 575	10575			10575	10551			10551
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	3 180			3 180	8785			8785	8778			8778
Elvonások és befizetések	K502	2 325			2 325	3 449			3449	1299			1299
Tartalékok	K513	3 500			3 500	0
Egyéb működési célú kiadások	K5	15 580	0		15 580	22809			22809	20628			20628
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61					114			114	114			114
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0			0				0				0
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	8 165			8 165	8051			8051	1059			1059
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	2 204			2 204	2204			2204	316			316
Beruházások	K6	10 369	0		10 369	10369			10369	1489			1489
Ingatlanok felújítása	K71	4 000			4 000	16299			16299	14470			14470
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1 080			1 080	4401			4401	3907			3907
Felújítások	K7	5 080	0		5 080	20700			20700	18377			18377
Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése	K83				0
Felhalmozási célú támogatás áht.-belül	K84
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0		0
Költségvetési kiadások	K1-K8	157 482			157 482	191719			191719	161163			161163
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				0				0				0
Áht.belüli megelőlegezés	K914	3 005			3 005	3004			3004	3004			3004
Központi irányítószervi támogatás folyósítása	K915				0	0			0	0			0
Finanszírozási kiadások	K9	0	0		0	3004			3004	3004			3004

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		160 487	0		160 487	194 723	0		194 723	164 167	0		164 167

5. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

ezer Ft

Feladat megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2021. évi előirányzat			2021. évet követő kiadás
			Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
	K6	2021
				0	0	0	0	0
				0	0	0	0	0
Eszközbeszerzés			1 935	1 380	269	0	0	0
DRV eszközbeszerzés (koncessziós díj terhére)			8 434	8 001	232	0	0	0
Rendezvénysátor			0	260	260	0	0	0
Tűzcsap 2 db			0	728	728	0	0	0


BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN:			10 369	10 369	1489	0	0	0

6. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai célonként

ezer Ft

Felújítási cél megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2021. évi előirányzat			2021. évet követő kiadás
			Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
	K7	2021				0	0	0

Hegyközségi iroda felújítása			635	635	0	0	0	0
Régi orvosi rendelő felújítása			635	635	0	0	0	0
Régi könyvtár épületének felújítása			1 270	1 053	0	0
Belterületi utak felújítása teljes költség			2 540	18 377	18377	0



FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:			5 080	20 700	18377	0	0	0

7. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési bevétele és kiadása

ezer Ft

Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	31 433			31 433	31620			31620	31620			31620
Települési önkormányzatok köznevelési feladat. Tám.	B112	30 250			30 250	31116			31116	31116			31116
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	10 595			10 595	10454			10454	10454			10454
Települési önkormányzatok kulturális c. támogatása	B114	2 827			2 827	2874			2874	2874			2874
Működési célú költségvetési támogatások	B115	0			0	9902			9902	9902			9902
Elszámolásból származó bevételek	B116	0			0	42			42	42			42
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	75 105	0	0	75 105	86008	0	0	86008	86008	0	0	86008
Működési c. visszatérítendő tám., kölcs.Áht.belülről	B15				0				0				0
Egyéb működési c. támogatások áht.belülről	B16	12 199			12 199	19607			19607	19607			19607
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	87 304	0	0	87 304	105615	0	0	105615	105615	0	0	105615
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0	15620			15620	15620			15620
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	15620	0	0	15620	15620	0	0	15620
Vagyoni típusú adók	B34	20 300			20 300	20206			20206	20149			20149
Értékesítési és forgalmi adók	B351	7 500			7 500	11392			11392	10780			10780
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0	0			0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	3 500			3 500	3530			3530	3538			3538
Közhatalmi bevételek	B3	31 300	0	0	31 300	35128	0	0	35128	34467	0	0	34467
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0	0			0	0			0
Szolgáltatások ellenértéke	B402	850			850	2413			2413	2413			2413
Közvetített szolgáltatások	B403	0			0	0			0	0			0
Tulajdonosi bevételek	B404	15 698			15 698	3918			3918	3406			3406
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0	0			0
Kiszámlázott áfa	B406	1 107			1 107	1107			1107	920			920
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0	0			0
Kamatbevételek	B408	40			40	40			40	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	110			110	410			410	323			323
Működési bevételek	B4	17 805	0	0	17 805	7888	0	0	7888	7062	0	0	7062
Immateriális javak értékesítése	B51				0	0			0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0	0			0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63				0	2124			2124	2123			2123
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	2124	0	0	2124	2123	0	0	2123
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	0			0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	136409	0	0	136409	166375	0	0	166375	164887	0	0	164887
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	23 949			23 949	22130			22130	22129			22129
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	23 949	0	0	23 949	22130	0	0	22130	22129	0	0	22129
Áht.belüli megelőlegezés	B814					3043			3043	3043			3043
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	23 949	0	0	23 949	25173	0	0	25173	25172	0	0	25172
Finanszírozási bevételek	B8	23 949			23 949	25173			25173	25172			25172

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		160358	0	0	160358	191548	0	0	191548	190059	0	0	190059

Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	31 384	0	0	31 384	41845	0	0	41845	38542	0	0	38542
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 718	0	0	5 718	5776	0	0	5776	5673	0	0	5673
Dologi kiadások	K3	52 516	0	0	52 516	51259	0	0	51259	42746	0	0	42746
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550	0	0	5 550	3927	0	0	3927	2501	0	0	2501
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	6 575			6 575	10575			10575	10551			10551
Elvonások és befizetések	K502	2 325			2 325	3449			3449	1299			1299
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	3 180			3 180	8785			8785	8778			8778
Tartalékok	K513	3 500			3 500	0
Egyéb működési célú kiadások	K5	15 580	0	0	15 580	22809	0	0	22809	20628	0	0	20628
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61					114			114	114			114
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0			0				0				0
Informatikai eszközök besz. létesítése	K63				0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök besz. létesítése	K64	8 165			8 165	8051			8051	1059			1059
Beruházási célú előzetesen felszám. áfa	K67	2 204			2 204	2204			2204	316			316
Beruházások	K6	10 369	0	0	10 369	10369	0	0	10369	1489	0	0	1489
Ingatlanok felújítása	K71	4 000			4 000	16299			16299	14470			14470
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0			0
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	K74	1 080			1 080	4401			4401	3907			3907
	K7	5 080	0	0	5 080	20700	0	0	20700	18377	0	0	18377
Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése	K83	0			0
Felhalmozási célú támogatás áht.-belül	K84	0
Egyéb felhalmozási c. támogatások áht kívülre	K88				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0		0	0			0	0
Költségvetési kiadások	K1-K8	126197	0	0	126197	156685	0	0	156685	129956	0	0	129956
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911		0	0	0		0	0	0		0	0	0
Áht.belüli megelőlegezés	K914	3 005			3 005	3004			3004	3004			3004
Központi, irányító szervi tám. folyósítása	K915	31 156			31 156	31859			31859	28613			28613
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	34 161	0	0	34 161	34863	0	0	34863	31617	0	0	31617
Finanszírozási kiadások	K9	34 161	0	0	34 161	34863	0	0	34863	31617	0	0	31617
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		160358	0	0	160358	191548	0	0	191548	161573	0	0	161573

8. melléklet

Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda 2021. évi költségvetési bevétele és kiadása

ezer Ft

Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111				0				0				0
Települési önkormányzatok köznevelési támogatása	B112				0				0				0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113				0				0				0
Települési önkormányzatok kulturális támogatása	B114				0				0				0
Működési célú központosított előirányzatok	B115				0				0				0
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116				0				0				0
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő tám. kölcsönök áht bel.	B14				0				0				0
Működési c. visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht.belül	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatás áht. belülről	B16				0	2046			2046	2327			2327
Működési c. tám. államháztartáson belülről	B1	0	0	0	0	2046	0	0	2046	2327	0	0	2327
Felhalmozási c. önkorm. tám.	B21				0				0				0
Felhalmozási c.visszatérítendő tám., kölcsönök áht. belülről	B23				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht belülről	B25				0				0				0
Felhalmozási célú támogatások áht belülről	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Vagyoni típusú adók	B34				0				0				0
Értékesítési és forgalmi adók	B351				0				0				0
Fogyasztási adók	B352				0				0				0
Gépjárműadók	B354				0				0				0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36				0				0				0
Közhatalmi bevételek	B3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0				0				0
Szolgáltatások ellenértéke	B402				0				0				0
Közvetített szolgáltatások értéke	B403				0				0				0
Tulajdonosi bevételek	B404				0				0				0
Ellátási díjak	B405				0				0				0
Kiszámlázott áfa	B406				0				0				0
Áfa visszatérítése	B407				0				0				0
Kamatbevételek	B408	13			13	13			13				0
Egyéb működési bevételek	B411	105			105	93			93	17			17
Működési bevételek	B4	118	0	0	118	106	0	0	106	17	0	0	17
Immateriális javak értékesítése	B51				0				0				0
Ingatlanok értékesítése	B52				0				0				0
Egyéb t.eszközök értékesítése	B53				0				0				0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési c. visszatérítendő tám., kölcs. visszatérülése áht kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63				0				0				0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási c.visszatérítendő tám., kölcs. áht kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75				0	1000			1000	1000			1000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	1000	0	0	1000	1000	0	0	1000
Költségvetési bevételek	B1-B7	118	0	0	118	3152	0	0	3152	3344	0	0	3344
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási c. hitelek, kölcs. felvétele p.ü. vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év működési maradványának igénybevétele	B8131	11			11	23			23	23			23
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	11	0	0	11	23	0	0	23	23	0	0	23
Központi, irányító szervi támogatás	B816	31 156			31 156	31859			31859	28613			28613
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	31 167	0	0	31 167	31882	0	0	31882	28636	0	0	28636
Finanszírozási bevételek	B8	31 167			31 167	31882			31882	28636			28636

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		31 285	0	0	31 285	35034	0	0	35034	31980	0	0	31980

9. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő 3 évre tervezett kiemelt előirányzatai

ezer Ft

Sor-szám	Bevételek	Rovat-szám	2021. év	2022. év	2023. év	2024. év
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	86 008	63 000	63 500	64 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B16	21 653	15 000	15 000	15 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	15 620	5 000	0	0
4.	Közhatalmi bevételek	B3	35 128	38 000	38 000	39 000
5.	Működési bevételek	B4	7 994	17 800	17 800	18 000
6.	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	2 124	0	0	0
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	1 000	0	0	0
9.	Költségvetési bevételek	B1-B7	169 527	138 800	134 300	136 000
10.	Hitel,kölcsön	B811	0	0	0	0
11.	Előző év költségvetési műk.célú maradványának igénybevétele	B8131	7 704	2 000	4 200	4 500
12.	Előző év költségvetési felhalm.célú maradványának igénybevétele	B8131	14 449	8 000	3 500	3 000
13.	Maradvány igénybevétele	B813	22 153	10 000	7 700	7 500
14.	Intézményfinanszírozás	B816
15.	Áht.belüli megelőlegezés	B814	3 043
	Bevételek összesen:		194 723	148 800	142 000	143 500
	Működési célú bevételek		163 654	135 800	138 500	140 500
	Felhalmozási célú bevételek		31 069	13 000	3 500	3 000
	Bevételek mindösszesen:		194 723	148 800	142 000	143 500
Sor-szám	Kiadások	Rovat-szám	2021. évi előirányzat	2022. évi előirányzat	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat
1.	Személyi juttatások	K1	67 300	56 000	57 000	57 000
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	10 273	10 400	10 500	10 700
3.	Dologi kiadások	K3	56 341	38 000	39 600	41 400
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 927	8 000	8 000	8 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	22 809	23 400	23 400	23 400
6.	Beruházások	K6	10 369	5 000	3 500	3 000
7.	Felújítások	K7	20 700	8 000	0	0
8.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
9.	Költségvetési kiadások		191 719	148 800	142 000	143 500
10.	Áht.belüli megelőlegezés	K914	3 004	0	0	0
11.	Intézményfinanszírozás	K915	0	0	0	0

	Kiadások összesen:		194 723	148 800	142 000	143 500
	Működési célú kiadások		163 654	135 800	138 500	140 500
	Felhalmozási célú kiadások		31 069	13 000	3 500	3 000
	Kiadások mindösszesen:		194 723	148 800	142 000	143 500

10. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

ezer Ft

2021.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen
			0
			0
Összesen			0

2022.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen




2023.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen

11. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzata költségvetési szerveinek engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv		Létszám (fő)
		Eredeti	Módosított	Teljesített

Önkormányzat szakfeladatai
	Polgármester	1	1	1
	Karbantartó	2	2	2
	Hivatalsegéd	1	1	1
	Rendezvény szervező	1	1	1


	Önkormányzat összesen	5	5	5

Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda
	Óvodavezető	1	1	1
	Óvodapedagógus	2	2	2
	Óvónő	1	1	1
	Dajka	2	2	2
	Lurkó Óvoda összesen	6	6	6


Önkormányzat összesen		11	11	11

Közfoglalkoztatottak

	Közfoglalkoztatás	6	5	5
	GINOP, TOP pályázat keretén belül foglalkoztatott	6	6	6
	Közfoglalkoztatottak összesen	12	11	11

Önkormányzat mindösszesen		23	22	22

12. melléklet

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

ezer Ft

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege






Összesen:

13. melléklet

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)

Saját bevételek	2021	2022	2023	2024	2025	20….	20…..	20….	20….
a helyi adóból származó bevétel,	31 300	31 300	31 000	31 000	31 000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	14 207	10 000	10 000	10 000	10 000
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	0	0	0	0	0
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	45 507	41 300	41 000	41 000	41 000


Adósságot keletkeztető ügyletek	2021	2022	2023	2024	2025	20…..	20…	20….	20….

hitel, kölcsön	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0		0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

14. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának és intézményeinek összevont költségvetési mérlege

ezer Ft

BEVÉTELEK				KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

	eredeti	mód			+	eredeti	mód
Pénzforgalmi bevételek	136 527	172 570	171 274	Pénzforgalmi kiadások		156 987	194 723
Működési célú	136 527	155 950	154 654	Működési célú		141 538	163 654	144 301
Működési c.támogatás B1	87 304	107 661	107 942	Személyi jellegű kiadások	K1	54 470	67 300	62099
Működési célú bevétel B4	17 923	7 994	7 079	Szoc.hozzájárulási adó	K2	9 835	10 273	9301
Közhatalmi bevételek B3	31 300	35 128	34 467	Dologi kiadások	K3	56 598	56 341	46768
Működési c. átvett p.eszközök B6	0	2 124	2 123	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550	3 927	2501
Áht.belüli megelőlegezés B814	0	3 043	3 043	Működési célú tám.	K5	12 080	22 809	20628
				Áht.belüli megelőlegezés	K9	3 005	3 004	3004
Felhalmozási célú	0	16 620	16 620	Felhalmozási célú		15 449	31 069	19 866
				Intézményi beruházások	K6	10 369	10 369	1489
Felhalmozási célú átvett p.e. B7	0	1 000	1 000	Felújítások	K7	5 080	20 700	18377
Felhalmozási célú támogatások B2	0	15 620	15 620	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	0	0	0
Értékesítésből származó bevétel B5	0	0	0
Hitel	0	0	0	Hiteltörlesztés		0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	Hosszú lejáratú hitel törlesztése		0	0	0
Rövid lejáratú hitelek	0	0	0	Rövid lejáratú hitel törlesztése		0	0	0


Pénzforgalom nélküli bevételek	23 960	22 153	22 152	Pénzforgalom nélküli kiadások		3 500	0	0
Működési célú pénzmaradvány B813	8 511	7 704	7 703	Működési célú tartalékok		3 500	0	0
Felhalmozási célú pénzm. B813	15 449	14 449	14 449	Általános és céltartalék	K513	3 500	0	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	160 487	194 723	193 426	KIADÁSOK ÖSSZESEN		160 487	194 723	164 167

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	160 487	194 723	193 426	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		160 487	194 723	164 167
Működési célú bevételek összesen	145 038	163 654	162 357	Működési célú kiadások összesen		145 038	163 654	144 301
Felhalmozási célú bevételek összesen	15 449	31 069	31 069	Felhalmozási célú kiadások összesen		15 449	31 069	19 866
	160 487	194 723	193 426			160 487	194 723	164 167

15. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzat tartalékok előirányzata

ezer Ft

Rovatszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovatszám	Megnevezés	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen

K513	Általános	3500			3500	0			0	0			0
					0	0			0	0			0

	összesen	3500			3500	0			0	0			0

16. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

ezer Ft

	2021	2022	2023	2024	2025
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0	0

17. melléklet

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatások

Támogatás megnevezése		létszám (fő)	Összeg (e/Ft.)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege		0	0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege		0	0
helyi adók közül az alábbiaknál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként		0	0
	a magánszemély kommunális adójánál biztosított kedvezmény	1	8
	az építményadó esetében biztosított kedvezmény	0	0
	a telekadó kedvezmény	28	1 436

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege		0	0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege		0	0
Támogatás mindösszesen:		29	1 444


Magánszemélyek kommunális adónem esetén a Képviselő-testület a helyi adó rendeletében 50 % kedvezményt biztosít
Szőlősgyörök község díszpolgára részére, ez 2021.évben 1 főt érint, amelynek összege 8.000.- Ft [ 22/2014.(XI.28.) kommunális adó rendelet ]

Telekadó esetében 75 % adókedvezményben részesül az Önkormányzat illetékességi területén életvitelszerűen Szőlősgyörök községben élő magánszemély
tulajdonában álló első telek, 28 fő részesül kedvezményben 1.436/e.- Ft összegben. [19/2014.(XI.28.) telekadó rendelet]

18. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának előirányzat-felhasználási ütemterv

ezer Ft

Megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	Eredeti	Módosított	Teljesített
BEVÉTELEK
Műk.célú támog.áht-n belülről	7275	7275	7275	7275	7275	7275	7275	7275	7275	7275	7275	7279	87 304	107 661	107 942
Felhalm.célú támog.áht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 620	15 620
Közhatalmi bevételek	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	3300	3000	31 300	35 128	34 467
Működési bevételek	1200	1500	1200	1700	1200	1500	1500	1500	1700	1700	1700	1523	17 923	7 994	7 079
Felhalmozási c.átvett	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 000	1 000
Műk. átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 124	2 123
Áht.belüli megelőlegezés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 043	3 043
Pénzmaradvány igénybevétele	0	0	23960	0	0	0	0	0	0	0	0	0	23 960	22 153	22 152
Bevételek összesen:	10975	11275	34935	11475	10975	11275	11275	11275	11475	11475	12275	11802	160 487	194 723	193 426
KIADÁSOK
Személyi juttatások	4539	4539	4539	4539	4539	4539	4539	4539	4539	4539	4539	4541	54 470	67 300	62 099
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzájár. adó	820	820	820	820	820	820	820	820	820	820	835	800	9 835	10 273	9 301
Dologi kiadások	4716	4716	4716	4716	4716	4716	4716	4716	4716	4716	4716	4722	56 598	56 341	46 768
Ellátottak pénzbeli juttatásai	450	450	450	450	450	450	450	450	450	500	500	500	5 550	3 927	2 501
Egyéb műk. célú kiad.	1200	1200	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	680	12 080	22 809	20 628
Beruházások	0	1000	935	0	0	0	0	0	0	8434	0	0	10 369	10 369	1 489
Felújítások	0	0	2540	0	0	2540	0	0	0	0	0	0	5 080	20 700	18 377
Tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3500	3 500	0	0
Áht.belüli megelőlegezés	3005	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 005	3 004	3 004
Egyéb felhalm.célú kiad.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen:	14730	12725	15000	11525	11525	14065	11525	11525	11525	20009	11590	14743	160 487	194 723	164 167

19. melléklet

Önkormányzat és intézmény összevont mérlege

Önkormányzat és intézmény összevont mérlege összetolt egyszerűsített mérlege és vagyonkimutatása
	Megnevezés	Előző Időszak	Tárgyi Időszak
	Eszközök	0	0
	Vagyoni értékű jogok	0	0
	Szellemi termékek	0	0
	Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0
A/I	Immateriális javak	0	0
	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	563 564	566 875
	- ebből: Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó vagyon	368 429	372 816
	- ebből: Nemzetgazdasági szempontból kiem. jelent. törzsvagyon	22 211	21 724
	- ebből: Korlátozottan forgalomképes vagyon	125 968	125 892
	- ebből: Forgalomképes üzleti vagyon	46 956	46 443
	Gépek,berendezések,felszerelések,járművek	15 577	12 622
	Tenyészállatok	0	0
	Beruházások,felújítások	2 824	2 824
	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/II	Tárgyi eszközök	581 965	582 321
	Tartós részesedések	3 010	3 010
	-ebből: tartós részesedések jegybankban	0	0
	-ebből: tartós részesedések nem p.ü. vállalkozásban	3 010	3 010
	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0
	-ebből államkötvények	0	0
	-ebből helyi önkormányzatok kötvényei	0	0
	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/III	Befektetett Pénzügyi eszközök	3 010	3 010
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	19 496	19 107
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	19 496	19 107
A.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	604 471	604 438
	Vásárolt készletek	0	0
	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek	0	0
	Egyéb készletek	0	0
	Befejezetlen termelés,félkész termékek,késztermékek	0	0
	Növendék-, hízó és egyéb állatok	0	0
	Készletek	0	0
	Értékpapírok	0	0
B.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C.)	PÉNZESZKÖZÖK	23 960	31 615
	Költségvetési évben esedékes követelések	13 887	9 622
	Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
	Követelés jellegű sajátos elszámolások	92	56
	Ebből: Forgótőke elszámolás	92	56
D.)	KÖVETELÉSEK	13 979	9 678
E.)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	1 415	998
	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Költségek,ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Halasztott ráfordítások	0	0
F.)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	643 825	646 729




	FORRÁSOK
	Nemzeti vagyon induláskori értéke	624 829	624 829
	Nemzeti vagyon változásai	164 751	164 751
	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	7 656	7 656
	Felhatalmazott eredmény	-167 337	-173 570
	Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
	Mérleg szerinti eredmény	-6 233	3 194
G.)	SAJÁT TŐKE	623 666	626 860
	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	0	0
	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	3 004	3 043
	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	1 937	2 454
H.)	KÖTELEZETTSÉGEK	4 941	5 497
I.)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0	0
	Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	5 720	5 814
	Halasztott eredményszemléletű bevételek	9 498	8 559
J.)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	15 218	14 373
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	643 825	646 730

Mérlegben nem szereplő 0-ra leírt eszközök:		Előző Időszak	Tárgyi Időszak
	Immateriális javak	3194	3 080
	0-ra leírt ingatlanok és kapcs.vagyon értékű jogok	2498	4 065
	0-ra leírt gépek, berendezések, járművek	11308	22 655
	0-ra leírt koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	195	0

20. melléklet

Önkormányzat és intézmény EREDMÉNYKIMUTATÁSA

ezer Ft

	A	B	C	D
Sorszám	Megnevezés	Önkormányzat	Lurkó Óvoda	Összesen
1	1. Közhatalmi eredményszemléletű bev.	34 987	0	34 987
2	2. Eszközök és szolg.érték. nettó ered.szemléletű bev.	2 413	0	2 413
3	3. Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	3 406	0	3 657
4	I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bev. (1+2+3)	40 806	0	41 057
5	4. Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0	0
6	5. Saját előállítású eszközök aktivált értéke	0	0	0
7	II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±4+5)	0	0	0
8	6. Központi műk.c. támogatások eredményszemléletű bev.	86 008	28 613	114 621
9	7. Egyéb műk.c.tám.eredm.szem.bev.	21 730	2 327	24 057
9	8. Felhalmozási c.támogatások eredményszemléletű bev.	16 558	1 000	17 558
11	9. Különféle egyéb eredményszeml.bev.	283	17	300
12	III. Egyéb eredményszemléletű bevételek (6+7+8)	124 579	31 957	156 536
13	10. Anyagköltség	11 111	1 716	12 827
14	11. Igénybe vett szolgáltatások értéke	24 526	1 496	28 712
15	12. Eladott áruk beszerzési értéke	0	0	0
16	13. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0	0	0
17	IV. Anyag jellegű ráfordítások (9+10+11+12)	35 637	3 212	41 539
18	14. Bérköltség	26 601	22 272	48 873
19	15. Személyi jellegű egyéb kifizetések	12 135	1 172	13 307
20	16. Bérjárulékok	5 671	3 642	9 313
21	V. Személyi jellegű ráfordítások (13+14+15)	44 407	27 086	71 493
22	VI. Értékcsökkenési leírás	15 635	0	15 635
23	VII. Egyéb ráfordítások	67 361	810	68 171
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)	2 345	849	3 194
25	17. Kapott (járó) osztalék és részesedés	0	0	0
26	18. Kapott (járó) kamat, kamatjell.eredm.szeml.bev.	0	0	0
27	19. Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a)	0	0	0
28	18a. - ebből árfolyamnyereség	0	0	0
29	VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (16+17+18)	0	0	0
30	19. Fizetendő kamat,kamat jell.ráford.	0	0	0
31	20. Részesed.értékpap.p.eszk. é.veszt.	0	0	0
32	21. Pénzügyi műv. egyéb ráfordításai	0	0	0
33	21a. - ebből árfolyamveszteség	0	0	0
34	IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (19+20+21)	0	0	0
35	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ( VIII-IX)	0	0	0
36	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±A±B)	2 345	849	3 194

21. melléklet

Immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulása

Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások felújítások	Koncesszióba vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen
Tárgyévi nyitó állomány	3 194	837 579	42 040	0	2824	28 945	914 582
Immat. javak beszerz., nem aktivált beruházások	0	0	0	0	1058	0	1 058
Nem aktivált felújítás	0	0	0	0	14470	0	14 470
Beruházásból, felújításból aktivált érték	114	0	331	0	0	0	445
Térítésmentes átvétel	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb növekedés	0	14470	903	0	0	573	15 946
Összes növekedés	114	14 470	1 234	0	15528	573	31 919
Értékesítés	0	0	0	0	0	0	0
Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0	0	0	0	0	40	40
Térítésmentes átadás	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb csökkenés	0	0	748	0	15528	0	16 276
Összes csökkenés	0	0	748	0	15528	40	16 316
Bruttó érték összesen	3 308	852 049	42 526	0	2 824	29 478	930 185
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó áll.	3 194	274 016	26 463	0	0	9 449	313 122
Terv szerinti értékcs.áll.növekedése	114	11 158	3 442	0	0	922	15 636
Terv szeinti értékcs.áll. csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
Terv szerinti écs.záró állománya	3 308	285 174	29 905	0	0	10 371	328 758
Terven felüli écs.nyító állománya	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.áll. növekedése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs. áll. csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.záró állománya	0	0	0	0	0	0	0
Értékcsökkenés összesen	3 308	285 174	29 905	0	0	10 371	328 758
Eszközök nettó értéke	0	566 875	12 621	0	2 824	19 107	601 427
Teljesen O.-ig leírt eszk.br.értéke	3 194	4 065	22 655	0	0	194	30 108
Kisértékű t.eszközök br.értéke	114	0	4 959	0	0	0	5 073

22. melléklet

PÉNZMARADVÁNYKIMUTATÁS

ezer Ft

	Megnevezés	Önkormányzat	Lurkó Óvoda	Összesen
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	164 886	3 344	168 230
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	129 956	31 205	161 161
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	34 930	-27 861	329 391
3	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	25 172	28 636	53 808
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	31 617	0	31 617
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	-6 445	28 636	85 425
A.)	Alaptevékenység maradványa	28 485	775	29 260
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0	0	0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0	0	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0	0	0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0	0	0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0
B.)	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0
C.)	Összes maradvány	28 485	775	29 260
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terh.maradványa	28 485	775	29 260
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	0	0	0
F.)	Vállalkozási tevékenységet terh.befiz.kötelezettség	0	0	0
G.)	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0	0	0

23. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések bemutatása

Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke	Önkormányzati részesedés mértéke	Önkorm. Kezességvállalás összege	Megjegyzés	2021. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás
Szőlősgyörökért Közösségi Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft	3 000	100%	0	-	1 440



összesen:	3 000	100%	0	-	1 440


Részvény-átruházás	Névértéke	sorszáma

Dunántúli Regionális Vízmű Zrt	10000.- Ft	A 000000822570

24. melléklet

VEZETŐI NYILATKOZAT A BELSŐ KONTROLLRENDSZER MINŐSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSÉRŐL ( a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1.sz. melléklete alapján)

ÉRTÉKELÉSÉRŐL ( a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1.sz. melléklete alapján)

1. Alulírott Mezriczky Tünde, a Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2021. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

4. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében: igen - nem

5. Alulírott Szabó Szilvia, a Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda intézményvezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2021. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

5.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

5.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

5.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

5.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

5.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

5.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

5.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

5.8. az intézményi számviteli rendről,

5.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

5.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

6. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

6.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2 Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

6.2. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

6.3. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5.Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

7. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

8. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdálkodási feladatait ellátó szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében: igen - nem