Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a Kisherend Község Önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesítéséről

Hatályos: 2022. 05. 31

Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a Kisherend Község Önkormányzat 2021. évi költségvetésének teljesítéséről

2022.05.31.

Kisherend Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § E rendelet hatálya kiterjed Kisherend Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat).

II. Fejezet

Létszám adatok

2. § A képviselő-testület az önkormányzat ténylegesen felhasznált létszámkeretét 4 főben hagyja jóvá. A záró létszám részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

Önkormányzat bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatainak teljesítése

3. § Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetése kiemelt előirányzatonként

a) működési költségvetési bevételek 27 922 599 forint,

b) felhalmozási célú bevételek 4 999 998 forint,

c) előző évi pénzmaradvány 14 350 925 forint,

d) finanszírozási célú műveletek bevételei 951 512 forint,

e) működési célú költségvetési kiadások 19 389 300 forint, ebből:

ea) személyi juttatások 5 263 446 forint,

eb) munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó 619 745 forint,

ec) dologi kiadások 10 979 336 forint,

ed) ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásai 2 217 525 forint,

ee) egyéb működési célú kiadások 309 248 forint,

f) a felhalmozási célú költségvetési kiadások 18 247 883 forint, ebből:

fa) beruházási kiadások 3 630 889 forint,

fb) felújítási kiadások 14 616 994 forint,

g) finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 880 839 forint

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak teljesítését kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint fogadja el.

IV. Fejezet

Egyéb mellékletek

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonát 155.999.880 forint eszköz és forrás főösszegben állapítja meg a 3. melléklet alapján.

6. § Önkormányzat előirányzatának felhasználási tervét, eredmény kimutatását a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Önkormányzat 2021. évi maradványa 9.707.012 forint, az erre vonatkozó kimutatást az 5. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A következő 3 évre tervezett saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek várható állományáról készült kimutatást a 7. melléklet tartalmazza.

10. § Az önkormányzat normatív állami támogatásokkal történő, Magyar Államkincstárral szembeni elszámolását a 8. melléklet tartalmazza.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

11. § Ez a rendelet 2022. május 31-én lép hatályba.

1. melléklet

2021. évi létszámadatok

Megnevezés

Létszám (fő)

Nyitó

Záró

Kisherend Község Önkormányzata

közalkalmazottak

1

1

közfoglalkoztatottak

2

2

választott tisztségviselők

1

1

2. melléklet

Kisherend Község Önkormányzat 2021. évi teljesítése

BEVÉTELEK

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti %-a

Módosított %-a

KIADÁSOK

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti %-a

Módosított %-a

a)

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

24 218 012

28 061 711

27 922 599

115%

100%

a)

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

16 836 718

29 235 424

19 389 300

115%

66%

aa)

Önkormányzatok működési támogatásai

22 350 982

22 523 002

22 523 002

101%

100%

aa)

Személyi jellegű kiadások

3 366 090

5 263 446

5 263 446

156%

100%

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

10 703 982

10 732 002

10 732 002

100%

100%

ab)

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

479 714

619 745

619 745

129%

100%

Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása

9 047 000

9 140 000

9 140 000

101%

100%

ac)

Dologi jellegű kiadások

9 206 540

10 979 336

10 979 336

119%

100%

Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

100%

100%

ad)

Önkormányzat szociális támogatásai

1 730 000

2 217 525

2 217 525

128%

100%

Iparűzési adóelőleg-kiesés állami kompenzációja

330 000

0

0

-

-

ae)

Egyéb működési célú kiadások

462 658

309 248

309 248

67%

100%

Szociális tüzelőanyag támogatás

0

381 000

381 000

-

100%

af)

Működési tartalék

1 591 716

9 846 124

0

0%

0%

ab)

Elvonások és befizetések bevételei

0

0

0

-

-

b)

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

20 851 380

18 247 883

18 247 883

88%

100%

ac)

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről

368 964

3 675 471

3 675 471

996%

100%

ba)

Beruházási kiadások

7 700 000

3 630 889

3 630 889

47%

100%

ad)

Közhatalmi bevételek

593 340

955 087

816 331

221%

22%

bb)

Felújítási kiadások

13 151 380

14 616 994

14 616 994

111%

-

ae)

Működési bevételek

904 726

908 151

907 795

153%

95%

bc)

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

-

-

af)

Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön

0

0

0

-

-

c)

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

880 839

880 839

880 839

100%

100%

ag)

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

-

-

ca)

Kölcsönök, hitelek törlesztése

0

0

0

-

-

b)

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

0

4 999 998

4 999 998

-

-

cb)

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

880 839

880 839

880 839

100%

100%

ba)

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

-

cc)

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

0

0

0

-

-

bb)

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről

0

4 999 998

4 999 998

-

-

cd)

Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

0

-

-

bc)

Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése

0

0

0

-

-

bd)

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön

0

0

0

-

-

be)

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

0

0

-

-

c)

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

14 350 925

15 302 437

15 302 437

107%

100%

ca)

Maradvány igénybevétele

14 350 925

14 350 925

14 350 925

100%

94%

cb)

Államháztartáson belüli megelőlegezés

0

951 512

951 512

-

7%

cc)

Lekötött bankbetétek megszüntetése

0

0

0

-

cd)

Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

-

ÖSSZES BEVÉTEL

38 568 937

48 364 146

48 225 034

125%

100%

ÖSSZES KIADÁS

38 568 937

48 364 146

38 518 022

100%

80%

3. melléklet

Kisherend Község Önkormányzat könyvviteli mérlege - vagyonkimutatás - 2021. évben (Ft)

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

Változás %-ban

1

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

126 968 187

135 133 755

106%

2

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

7 800 572

6 093 115

78%

3

A/II/4 Beruházások, felújítások

0

2 492 239

-

4

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

134 768 759

143 719 109

107%

5

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)

10 000

10 000

100%

6

A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)

10 000

10 000

100%

7

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

10 000

10 000

100%

8

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

134 778 759

143 729 109

107%

9

C/II/1 Forintpénztár

49 225

149 300

303%

10

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

49 225

149 300

303%

11

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

14 260 048

9 528 216

67%

12

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

14 260 048

9 528 216

67%

13

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

14 309 273

9 677 516

68%

14

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

356 640

138 756

39%

15

D/I/3a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések jövedelemadókra

2

1

50%

16

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

97 218

34 703

36%

17

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

201 757

87 376

43%

18

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

57 663

16 676

29%

19

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

0

356

-

20

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

0

356

-

21

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

356 640

139 112

39%

22

D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)

650 957

364 113

56%

23

D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra

0

3 000

-

24

D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

650 957

361 113

55%

25

D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+…+D/II/4i)

16 440

0

0%

26

D/II/4i - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb működési bevételekre

16 440

0

0%

27

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)

667 397

364 113

55%

28

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

2 623 123

2 030 030

77%

29

D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések

2 623 123

2 030 030

77%

30

D/III/4 Forgótőke elszámolása

60 000

60 000

100%

31

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

2 683 123

2 090 030

78%

32

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

3 707 160

2 593 255

70%

33

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

152 795 192

155 999 880

102%

34

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

139 592 000

139 592 000

100%

35

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

2 441 255

2 441 255

100%

36

G/IV Felhalmozott eredmény

-4 681 557

-4 716 919

101%

37

G/VI Mérleg szerinti eredmény

-35 362

-2 848 462

8055%

38

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

137 316 336

134 467 874

98%

39

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)

880 839

951 512

108%

40

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

880 839

951 512

108%

41

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

880 839

951 512

108%

42

H/III/1 Kapott előlegek

2 641 471

2 060 534

78%

43

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

2 641 471

2 060 534

78%

44

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

3 522 310

3 012 046

-

45

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

650 957

364 113

56%

46

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

438 596

788 136

180%

47

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

10 866 993

17 367 711

160%

48

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

11 956 546

18 519 960

155%

49

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

152 795 192

155 999 880

102%

4. melléklet

Kisherend Község Önkormányzat pénzeszközei változásának levezetése, eredmény kimutatása 2021. évben (Ft)

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

Változás %-ban

1

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

330 330

-559 306

-169%

2

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

721 872

688 858

95%

3

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

208 726

192 610

92%

4

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

1 260 928

322 162

26%

5

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

15 138 225

22 523 002

149%

6

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

860 668

3 675 471

427%

7

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

9 438 563

-1 500 720

-16%

8

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

251 142

1 626 470

648%

9

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

25 688 598

26 324 223

102%

10

10 Anyagköltség

1 737 185

2 356 925

136%

11

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

4 108 691

5 396 242

131%

12

13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

20 603

14 529

71%

13

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

5 866 479

7 767 696

132%

14

14 Bérköltség

3 691 159

4 899 604

133%

15

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

622 071

668 962

108%

16

16 Bérjárulékok

553 271

664 165

120%

17

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

4 866 501

6 232 731

128%

18

VI Értékcsökkenési leírás

6 332 394

5 772 253

91%

19

VII Egyéb ráfordítások

9 919 527

9 722 181

98%

20

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

-35 375

-2 848 476

8052%

21

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

13

14

108%

22

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

13

14

108%

23

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

13

14

108%

24

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

-35 362

-2 848 462

8055%

5. melléklet

Kisherend Község Önkormányzat pénzmaradvány kimutatása 2021. évben (Ft)

Megnevezés

Összeg

1

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

32 922 597

2

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

37 637 183

3

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

-4 714 586

4

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

15 302 437

5

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

880 839

6

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

14 421 598

7

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

9 707 012

8

C) Összes maradvány (=A+B)

9 707 012

9

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

9 707 012

6. melléklet

Kisherend Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek részesedéseinek alakulása (Ft)

Szervezet neve

Előző időszak

Tárgyidőszak

01

DRV Zrt.

10 000

10 000

02

Összesen

10 000

10 000

7. melléklet

Kimutatás a következő 3 évre tervezett saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek várható állománya

Év

Saját bevétel típusa

Saját bevétel várható összege (Ft)

Adósságot keletkeztető ügyletek várható állománya (eFt)

2022

Magánszemélyek kommunális adója

166 500

0

Iparűzési adó

800 000

Egyéb pótlékok, bírságok

5 000

Közhatalmi bevételek

971 500

Bérbeadási bevétel

480 000

Egyéb termékértékesítés, szolgáltatásnyújtás

500 000

Közvetített szolgáltatások (telefondíj)

10 000

Működési bevételek

990 000

ÖSSZESEN

1 961 500

2023

Magánszemélyek kommunális adója

174 825

0

Iparűzési adó

840 000

Egyéb pótlékok, bírságok

5 250

Közhatalmi bevételek

1 020 075

Bérbeadási bevétel

504 000

Egyéb termékértékesítés, szolgáltatásnyújtás

525 000

Közvetített szolgáltatások (telefondíj)

10 500

Működési bevételek

1 039 500

ÖSSZESEN

2 059 575

2024

Magánszemélyek kommunális adója

183 566

0

Iparűzési adó

882 000

Egyéb pótlékok, bírságok

5 513

Közhatalmi bevételek

1 071 079

Bérbeadási bevétel

529 200

Egyéb termékértékesítés, szolgáltatásnyújtás

551 250

Közvetített szolgáltatások (telefondíj)

11 025

Működési bevételek

1 091 475

ÖSSZESEN

2 162 554

8. melléklet

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolása. Az önkormányzatok általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolása

Megnevezés

A központi költségvetésből támogatásként rendelkezésre bocsátott összeg

Az önkormányzat által az adott célra ténylegesen felhasznált összeg

Az önkormányzat által fel nem használt, de a következő évben jogszerűen felhasználható összeg

Eltérés (=3-4-5)

1

1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

4 568 000

4 568 000

0

0

2

1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

0

0

3

2.2.1. A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása

381 000

381 000

0

0

4

I. Helyi önkormányzatok működési célú költségvetési támogatásai összesen (7+….+ 26)

381 000

381 000

0

0

5

Mindösszesen (=1+...+6+27+28+29)

7 219 000

7 219 000

0

0

Megnevezés

Költségvetési törvény szerint igényelt támogatás

Támogatás évközi változása - Május 15.

Támogatás évközi változása - Október 5.

Tényleges támogatás

Évvégi eltérés (+,-) mutatószám szerinti támogatás (=6-(3+4+5))

A 05. űrlap alapján a támogatási jogcímhez kapcsolódó kormányzati funkció szerinti kiadások összege

Az önkormányzat által az adott célra december 31-ig ténylegesen felhasznált összeg (6. és 8. oszlop közül a kisebb érték)

Többlettámogatás (ha a 7-6+9 >0, akkor 7-6+9; egyébként 0)

Visszafizetési kötelezettség (ha a 7-6+9 <0, akkor 7-6+9 abszolútértéke; egyébként 0)

1

1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása 09 01 01 01 00

10 732 002

0

0

10 732 002

0

25 532 406

10 732 002

0

0

2

1.1.3. Határátkelőhelyek fenntartásának támogatása 09 01 01 03 00

0

0

0

0

0

9 836 107

0

0

0

3

1.3.2.3-1.3.2.15. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - család és gyermekjóléti szolgálat/központ kivételével 09 01 03 02 02

4 572 000

0

0

4 572 000

0

4 610 222

4 572 000

0

0

4

Összesen (=1+…+10)

15 304 002

0

0

15 304 002

0

39 978 735

15 304 002

0

0