2014. évi költségvetés

Ligetfalva Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(II.07.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről.

Hatályos: 2014. 09. 12

Szerkesztés...b

Ligetfalva  Község Önkormányzat Képviselő-testületének

3/2014.(II.07.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről.


Ligetfalva  Községi Önkormányzat Képviselő-testülete  az  államháztartásról

szóló 2011. évi CXCV törvény (továbbiakban:Áht.) 23 §-ának (2) bekezdése a.) b.) pontja,

valamint a 368/2011 (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban Ávr)  24.§. (1) és (2)

bekezdése alapján a Magyar Köztársaság 2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény alapján , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdése f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2014. éves költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:


                                                          A rendelet hatálya


1. §. A rendelet hatálya kiterjed Ligetfalva község Önkormányzatra, , valamint önállóan gazdálkodó költségvetési szervére.

2. §. (1) Az Önkormányzat költségvetési szerve:

a) ) Önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Ligetfalva  Községi Önkormányzat Képviselő-testülete


(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza.

                                             Az önkormányzat 2014. évi bevételei-kiadásai

3.§[1] A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2014.évi költségvetésének

a) kiadási főösszege                 19.488 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét              19 488 ezer forintban

állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. §. [2](1) Az Önkormányzat 2014.évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2, 2/a, 2/b számú melléklet tartalmazza, a 3.§ -ban meghatározott költségvetési bevételi főösszegen belül:

Önkormányzatok intézmény működési bevétele                                                        785 eFt

Önkormányzatok sajátos működési bevétele                                                         820 eFt

Önkormányzat működési támogatása                                                         9.029 eFt

Működési célú pénzeszköz átvétel                                                                      1.205 eFt   

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás                                                      1.500 eFt

Előző év pénzmaradvány igénybevétele                                                                  1.752eFt

Egyéb felhalmozási célú támogatás                                                                     4.397 eFt


(2) Az Önkormányzat a magánszemélyek kommunális adójából származó 440 eFt bevételt működési bevételként tervezi és használja fel.

II. A költségvetési kiadások

5. §. (1) [3]Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Működési kiadások előirányzata összesen:                             12471 eFt

Ebből:

  1. személyi jellegű kiadások:                                              3.781 eFt
  2. munkaadókat terhelő járulékok:                                        835 eFt
  3. dologi jellegű kiadások:                                                 5.995 eFt
  4. társadalom és szociálpolitikai juttatás                           503 eFt
  5. egyéb működési célú támogatás:                                       500 eFt
  6. működési célú pénzeszköz átadás                                     364 eFt
  7. tartalék                                                                            493 eFt

 (2) A Képviselő-testület az önkormányzat , illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként  és kötelező alapfeladat illetve önként vállalt feladat szerinti csoportosításban a 3, 4. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 5. melléklet mutatja be.

(4) A társadalom és szociálpolitikai juttatásokat a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 593 eFt-ban képez.

(6) A 2014. évi tervezett bevételek-kiadásokat havi bontásban a rendelet 7. mellékletében levő előirányzat felhasználási ütemterv tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

6. §[4]. (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 7.017 eFt.

(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.  EU támogatással megvalósuló projekt nincs 2014. évben folyamatban.

7.§ (1)   A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 9.melléklet tartalmazza.

(2) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.

(3) A 2015. ,  2016 . és 2017. évek prognosztizált bevételi és kiadási előirányzatait  a 11. melléklet tartalmazza.





III. A költségvetési létszámkeret

8. §. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

            - 2  fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám)

            - 1 fő közfoglalkozatásban részt vevő

             állapítja meg

(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 12. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások


9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.


 (2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.


(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.


(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.


(6) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.


(7) A költségvetési szervek a 2014. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.


(8) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.



10. §. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

 (3) Az Önkormányzat , valamint intézményei gazdálkodási feladatait a Sármelléki Közös Önkormányzati Hivatal Zalacsányi Kirendeltsége  látja el.

11. §. (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztati. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig  dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.


12. §. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább negyedévenként – adott év június 30-ig, szeptember 30.-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) szabadon, de a 368/2011.(XII.31.)  Korm. rendelet 36. §. (1)-(3) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet (3) bekezdésében fogaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket– s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.


13. §. A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

14. §. (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.

(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

(4) Önkormányzati biztost kell kirendelni az Ávr-ben és az Mötv-ben  foglaltak szerint, ha az Önkormányzat  által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.

15. §. Az Önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett számlájukon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

16. §. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

 (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

17. §. A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2014. évre 38.650,- Ft-ban állapítja meg.


Záró rendelkezések

18. §. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2 A rendelet kihirdetéséről a körjegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.




Ligetfalva , 2014. február 5.


Perge Jánosné                                                                              Hetesi Krisztina

 Polgármester                                                                                  jegyző

A rendelet kihirdetve:

Ligetfalva , 2014. február 7.

Hetesi Krisztina

jegyző




Mellékletek