Illocska Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 14- 2026. 05. 15Illocska Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Illocska Községi Önkormányzatának Képviselő–testülete a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából, a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében - figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat, a korábbi döntéseket, az elnyert pályázatok támogatói okirataiban és szerződésekben foglaltakat - az önkormányzati költségvetési bevétele és kiadása közötti egyensúly biztosítása és fenntartása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésének megfelelve alkotja meg az éves költségvetési rendeletét, mely a helyi önkormányzati gazdálkodás alapja.
[2] Illocska Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 10.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) tárgyévi költségvetési bevétel: 77.483.110 forint
aa) működési költségvetési bevétel: 47.581.655 forint
ab) felhalmozási költségvetési bevétel: 0.- forint
b) tárgyévi költségvetési kiadás: 77.483.110 forint
ba) működési költségvetési kiadás: 59.447.418 forint, melyből a személyi juttatások 27.868.437 forint, a munkaadókat terhelő járulékok: 3.495.000 forint, a dologi kiadások 15.649.178 forint, az ellátottak pénzbeli juttatásai 8.500.000 forint, az egyéb működési kiadások 17.409.704 forint.
bb) felhalmozási költségvetési kiadás 3.318.000.- forint, melyből a beruházások előirányzata 2.683.000.- forint, a felújítások előirányzata 635.000.- forint, az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 0 forint.
bc) tartalék: 16.792.901 forint
c) a költségvetési hiány: 29.901.455 forint
d) az előző év felhasználható pénzmaradványa 28.572.031 forint
e) a finanszírozási célú műveletek bevétele: 1.329.424 forint
f) a finanszírozási célú műveletek kiadása: 1.242.791 forint.”
2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 10.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 10.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 10.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 10.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 10.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 7/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
13 910 314 |
19 321 245 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
14 889 460 |
16 114 588 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
4 100 804 |
4 100 804 |
|
Működési célú központosított előirányzatok |
3 417 722 |
1 285 240 |
|
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
36 318 300 |
40 821 877 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
1 100 000 |
5 337 730 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
1 100 000 |
5 337 730 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
||
|
Társaságok jövedelemadói |
||
|
Jövedelemadók |
||
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
||
|
Vagyoni tipusú adók |
||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
2 600 000 |
1 344 048 |
|
Fogyasztási adók |
||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
||
|
Gépjárműadók |
||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
2 600 000 |
1 344 048 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
1 000 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
2 600 000 |
1 345 048 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
17 000 |
|
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
||
|
Tulajdonosi bevételek |
||
|
Ellátási díjak |
||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||
|
Kamatbevételek |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||
|
Egyéb működési bevételek |
60 000 |
|
|
Működési bevételek |
0 |
77 000 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
|
Részesedések értékesítése |
||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||
|
Felhalmozási bevételek |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
|
Költségvetési bevételek összesen |
40 018 300 |
47 581 655 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
28 572 031 |
28 572 031 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 329 424 |
|
|
Maradvány igénybevétele összesen |
28 572 031 |
29 901 455 |
|
68 590 331 |
77 483 110 |
|
2. melléklet a 7/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
14 823 600 |
18 290 437 |
|
Normatív jutalmak |
||
|
Céljuttatás, projektprémium |
||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
220 000 |
|
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
||
|
Béren kívüli juttatások |
300 000 |
300 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
||
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Lakhatási támogatások |
||
|
Szociális támogatások |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
650 000 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
15 123 600 |
19 460 437 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
6 498 000 |
8 408 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
||
|
Külső személyi juttatások |
6 498 000 |
8 408 000 |
|
Személyi juttatások összesen |
21 621 600 |
27 868 437 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 845 000 |
3 495 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
3 370 300 |
5 152 181 |
|
Árubeszerzés |
||
|
Készletbeszerzés |
3 370 300 |
5 152 181 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
400 000 |
|
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
300 000 |
300 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
300 000 |
700 000 |
|
Közüzemi díjak |
1 070 000 |
1 470 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
520 300 |
576 137 |
|
Bérleti és lízing díjak |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
||
|
Közvetített szolgáltatások |
||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
3 540 000 |
4 530 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
5 130 300 |
6 576 137 |
|
Kiküldetések kiadásai |
35 000 |
|
|
Reklám- és propagandakiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
0 |
35 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
2 135 860 |
3 135 860 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
||
|
Kamatkiadások |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
50 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
2 185 860 |
3 185 860 |
|
Dologi kiadások összesen |
10 986 460 |
15 649 178 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
||
|
Családi támogatások |
||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
7 500 000 |
8 500 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 500 000 |
8 500 000 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
||
|
Elvonások és befizetések |
108 490 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
403 903 |
458 313 |
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
||
|
Kamattámogatások |
||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
50 000 |
50 000 |
|
Tartalékok |
22 924 577 |
16 792 901 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
23 378 480 |
17 409 704 |
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
300 000 |
2 110 000 |
|
Részesedések beszerzése |
||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
810 000 |
573 000 |
|
Beruházások |
1 110 000 |
2 683 000 |
|
Ingatlanok felújítása |
500 000 |
500 000 |
|
Informatikai eszközök felújítása |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
135 000 |
135 000 |
|
Felújítások |
635 000 |
635 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
||
|
Lakástámogatás |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Költségvetési kiadások összesen |
68 076 540 |
76 240 319 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 242 791 |
1 242 791 |
|
Finanszírozási kiadások összesen |
1 242 791 |
1 242 791 |
|
69 319 331 |
77 483 110 |
3. melléklet a 7/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
Kiadás/bevétel megnevezése |
Bevétel |
Kiadás |
Többlet |
Hiány |
|
|
1 |
Működési költségvetési bevétel |
47 581 655 |
47 581 655 |
||
|
2 |
Működési költségvetési kiadás |
76 240 319 |
-76 240 319 |
||
|
3 |
Müködési többlet/hiány |
0 |
|||
|
4 |
Felhalmozási költségvetési bevétel |
0 |
|||
|
5 |
Felhalmozási költségvetési kiadás |
0 |
|||
|
6 |
Felhalmozási többlet/hiány |
0 |
|||
|
7 |
Finanszírozási bevétel |
29 901 455 |
29 901 455 |
||
|
8 |
Finanszírozási kiadás |
1 242 791 |
-1 242 791 |
||
|
9 |
Összesen |
77 483 110 |
77 483 110 |
0 |
0 |
|
10 |
Finanszírozás belső forrásból |
||||
|
11 |
Tervezett költségvetési maradvány |
0 |
|||
|
12 |
Belső forrás összesen: |
||||
|
A hiány teljes összege belső forrásból finanszírozható, külső forrás tervezése nem szükséges |
|||||
4. melléklet a 7/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelethez
|
2025. ÉVI |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
|
FELÚJÍTÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
|
Előirányzat |
||
|
Felújítások |
635 000 |
635 000 |
|
Összesen |
635 000 |
635 000 |
|
BERUHÁZÁSOK |
||
|
Beruházások |
381 000 |
2 683 000 |
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
2 683 000 |
|
|
PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK |
||
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
0 |
|
TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ FELHALMOZÁSI KIADÁS |
||
|
0 |
||
|
Összesen |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS |
||
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
0 |
|
Felhalmozási tartalék |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
635 000 |
3 318 000 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
||
|
2025. ÉV |
||
|
TÁMOGATÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
|
Előirányzat |
||
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
||
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁS ÁHT-N BELÜLRŐL |
||
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
0 |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY |
||
|
Pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétel |
0 |
0 |
|
Összesen |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
0 |
5. melléklet a 7/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
|
Előirányzat |
Előirányzat |
||||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
36 318 300 |
40 821 877 |
Személyi juttatások |
21 621 600 |
27 868 437 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
1 100 000 |
5 337 730 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 845 000 |
3 495 000 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Dologi kiadások |
10 986 460 |
15 649 178 |
||
|
Jövedelemadók |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 500 000 |
8 500 000 |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
2 600 000 |
1 344 048 |
Egyéb működési célú kiadások |
23 378 480 |
17 409 704 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
1 000 |
Beruházások |
381 000 |
2 683 000 |
|
Működési bevételek |
0 |
77 000 |
Felújítások |
635 000 |
635 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||
|
Költségvetési bevételek összesen |
40 018 300 |
47 581 655 |
Költségvetési kiadások összesen |
67 347 540 |
76 240 319 |
|
Finanszírozási bevételek |
28 572 031 |
29 901 455 |
Finanszírozási kiadások |
1 242 791 |
1 242 791 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
68 590 331 |
77 483 110 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
68 590 331 |
77 483 110 |