Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021.(II.8.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 12. 02

Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021.(II.8.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.12.02.

A katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: Katv.) 46. § (4) bekezdésében foglaltak szerint Kiskassa Község Önkormányzat képviselő-testületének hatáskörében Kiskassa község polgármestereként az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotom:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2)E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 45 039 065 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 24 864 065 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 20 175 000 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 53 087 935 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 26 567 000 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 26 520 935 Ft-ban,

bc) tartalék 0 Ft-ban

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 8 829 935 Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 1 702 935 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 6 345 935 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 781 065 Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 781 065 Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételeit a következők szerint állapítja meg: a)előző évi költségvetési maradványt felhasználása: 8.829.935 Ft,

aa)működési hiány finanszírozására: 3.207.935 Ft

ab)felhalmozási hiány finanszírozására: 4.840.935 Ft

(4)A képviselő-testület a költségvetési maradványát a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5)A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6)A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

Önkormányzat 1 fő

Közfoglalkoztatott: 3 fő

5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.

(2)A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

7.§(1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –

költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási

hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2)Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3)Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4)Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5)A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

8.§ (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.

(2)A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.

10. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet²

BEVÉTELEK				Ft-ban
Működési támogatások				20 783 717
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:				2 979 721
Közhatalmi bevételek				500 000
Egyéb saját bevételek				600 000
Működési bevételek összesen:				24 863 438
Felhalmozási központi támogatások				3 367 678
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:				16 807 949
Felhalmozási bevételek összesen				20 175 627
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele				8 829 935
Önkormányzat bevétele összesen:				53 869 000
KIADÁSOK	Személyi jutta- tás	Munkaadót ter- helő járulékok	Dologi kiadás	Összesen
Önkormányzati igazgatási feladatok	3 889 000	605 000	1 100 000	5 594 000
Város- és községgazdálkodási feladatok	172 500	28 000	1 363 000	1 563 500
Közvilágítás			928 000	928 000
Közfoglalkoztatás, Start programok	3 049 500	240 000		3 289 500
Falugondnoki szolgálat	3 339 000	516 200	1 000 000	4 855 200
Könyvtári tevékenységek		0	350 000	350 000
Közművelődési tevékenységek	250 000		2 170 000	2 420 000
Köztemető fenntartás	75 000	12 000	113 000	200 000
Kiadások összesen:	10 775 000	1 401 200	7 024 000	19 200 200
Nyugdíj kiegészítés				1 400 000
Helyi megáll. rendsz. és átm. ellátások				1 000 000
Ellátottak pénzbeni juttatása:				2 400 000
Természetbeni ellátások			3 209 800	3 209 800
Pénzeszköz átadás áh.belüli				1 246 000
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre				511 000
Átadott pénzeszköz:				1 757 000
Működési kiadások összesen:				26 567 000
Felhalmozási kiadások:				26 520 935
Tartalékok				0
Finanszírozási kiadások				781 065
Önkormányzat kiadása összesen:	10 775 000	1 401 200	10 233 800	53 869 000

2. melléklet³

Költségvetési maradvány

Működési hiány fedezésére :	1 702 935 Ft
Felhalmozási hiány fedezésére:	6 345 935 Ft
Finanszírozási kiadás fedezésére:	781 065 Ft
maradvány összesen::	8 829 935 Ft

3. melléklet⁴

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:	Kötelező feladatok
Helyi adó	500 000
Átvett pénzeszköz áh.belülről	2 979 721
Működési bevételek	600 000
Saját bevétel összesen:	4 079 721
Önk. költségvetési támogatása	20 783 717
Működési bevétel	24 863 438
Felhalmozási bevételek:	20 175 627
Elõzõ évi költségvetési maradvány	8 829 935
Önkormányzat bevételei összesen:	53 869 000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	10 775 000
Munkaadókat terhelõ járulékok	1 401 200
Dologi kiadás	10 233 800
Egyéb mûködési célú kiadás	1 757 000
Ellátottak juttatása	2 400 000
Tartalékok	0
Működési kiadás	26 567 000
Felhalmozási kiadás:	26 520 935
Finanszírozási kiadások:	781 065
Önkormányzat kiadásai összesen:	53 869 000

4. melléklet⁵

adatok e Ft-ban

Bevételi jogcímek:	2021. terv	2022. terv	2023.terv	2024.terv
Működési bevételek	600	600	600	600
Helyi adó és bírság	500	500	500	500
Működési célú pénzeszk. átvétel	2 980	0	0	0
Visszatérítendő támogatások bev	0	0	0	0
Saját bevétel összesen:	4 080	1 100	1 100	1 100
Önk. költségvetési támogatása	20 784	19 527	19 527	19 527
Felhalmozási bevételek	20 175
Előző évi pénzmaradvány	8 830	0	0	0
Összes bevétel:	53 869	20 627	20 627	20 627
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	10 775	7 500	7 500	7 500
Munkaadókat terhelő járulékok	1 401	1 120	1 120	1 120
Dologi kiadás	10 234	8 507	8 507	8 507
Egyéb műk. célú kiadások	1 757	1 000	1 000	1 000
Ellátottak juttatásai	2 400	2 500	2 500	2 500
Tartalékok	0	0	0	0
Felhalmozási kiadás	26 521	0	0	0
Finszírozási kiadások	781	0	0	0
Önkorm. kiadásai összesen:	53 869	20 627	20 627	20 627

A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.