Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 18Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Peterd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 34 404 025 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 34 404 025 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 38 745 729 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 36 411 729 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 2 334 000 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 5 394 456 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 997 545 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 334 000 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 990 141 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 990 141 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 1 053 052 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1 053 052 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 3 fő , Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 5 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
|
|
|
Ft-ban |
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
28 935 215 |
|||
|
Kommunális adó |
300 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
1 700 000 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
2 348 969 |
|||
|
Háztartásoknak adott kölcsön visszafizetés |
130 000 |
|||
|
ÁH-on belüli megelőlegezések |
990 141 |
|||
|
Finanszírozási bevételek |
5 394 456 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
39 798 781 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
8 675 000 |
1 038 000 |
1 387 000 |
11 100 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
716 000 |
60 000 |
2 924 948 |
3 700 948 |
|
Közvilágítás |
1 411 000 |
1 411 000 |
||
|
Közcélú foglalkoztatás |
1 542 000 |
139 000 |
99 300 |
1 780 300 |
|
Falugondnoki szolgálat |
3 789 000 |
470 640 |
1 163 600 |
5 423 240 |
|
Közművelődési tevékenységek |
2 949 000 |
357 000 |
1 374 100 |
4 680 100 |
|
Temető fenntartás |
100 000 |
100 000 |
||
|
Szociális kiadások-természetbeni juttatások |
0 |
0 |
2 626 000 |
2 626 000 |
|
Összes működési kiadás: |
17 671 000 |
2 064 640 |
11 085 948 |
30 821 588 |
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 200 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
2 200 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre |
200 000 |
|||
|
Egyéb működési célú pénzeszköz átadások: |
2 400 000 |
|||
|
Tartalékok |
990 141 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
2 334 000 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
1 053 052 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
17 671 000 |
2 064 640 |
11 085 948 |
39 798 781 |
2. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez3
|
Működési hiány fedezésére : |
2 367 404 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
1 974 000 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
1 053 052 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
5 394 456 |
Ft |
3. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez4
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
2 000 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
2 348 969 |
|
Támogatások visszatérülése áh.kivűlről |
130 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
4 478 969 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
28 935 215 |
|
Működési bevétel |
33 414 184 |
|
Áh-on belüli megelőlegezések |
990 141 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
5 394 456 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
39 798 781 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
17 671 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 064 640 |
|
Dologi kiadás |
11 085 948 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
3 390 141 |
|
Ellátottak juttatása |
2 200 000 |
|
Működési kiadás |
36 411 729 |
|
Felhalmozási kiadás: |
2 334 000 |
|
Finanszírozási kiadások: |
1 053 052 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
39 798 781 |
4. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez5
|
Bevételi jogcímek: |
2023. terv |
2024. terv |
2025.terv |
2026.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Iparűzési adó |
1 700 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
|
Helyi adó és bírság |
300 |
300 |
300 |
300 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
2 349 |
0 |
0 |
0 |
|
Visszatérítendő támogatások bev |
130 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
4 479 |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
28 935 |
26 000 |
26 000 |
26 000 |
|
ÁH-on belüli megelőlegezések |
990 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
5 395 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
39 799 |
27 300 |
27 300 |
27 300 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
17 671 |
14 000 |
14 000 |
14 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 065 |
1 800 |
1 800 |
1 800 |
|
Dologi kiadás |
11 086 |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
3 390 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
2 200 |
2 500 |
2 500 |
2 500 |
|
Felhalmozási kiadás |
2 334 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
1 053 |
|||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
39 799 |
27 300 |
27 300 |
27 300 |
A 2. § (1) bekezdése a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Peterd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.