Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(III.2.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 26Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.26.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(III.2.) önkormányzati rendelete módosításáról
Általános indokolás
Felsőszentiván Községi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.1.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: R.) módosítását az alábbiak szerint terjesztem elő az elmúlt időszak változásai átvezetésének érdekében, amelyhez az alábbi indokolást adom:
1. Felsőszentiván Községi Önkormányzat az 630362 azonosító számú 2024. évi májusi felmérést nyújtott be az ebr42 önkormányzati információs rendszerben. A felmérés eredménye alapján kiegészítő támogatásra jogosult az önkormányzat, mely által bevételi oldalon megemelésre kerül a Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) rovat 2 058,- Ft-tal növekszik, melyet a kiadási oldalon a Vásárolt élelmezés (K332) rovaton 1 620,-Ft-tal, illetve a Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) rovaton 438,- Ft-tal növel. A működési célú támogatások és kiegészítő támogatások (B115) rovaton mindösszesen 3 520 440,- Ft-tal növekedtek a Szociális tűzifa támogatás miatt.
A Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) rovat 1 197 500, - Ft-tal csökkent, így a kiadási oldalon a Központi, irányítószervi támogatások folyósítása (K915) rovat is csökkent 1 197 500,-Ft-tal. Az elszámolásból származó bevételek (B116) rovat 260 572,-Ft-tal növekedett.
1. A bevételi oldalon megemelésre került az Egyéb működési célú bevételek (B16) rovaton 6 000 000,- Ft-tal a fogorvosi ellátásra kapott normatíva miatt, Egyéb felhalmozási célú bevételek (B25) rovaton 578 546 649,-Ft-tal, a Magánszemélyek jövedelemadói (B311) rovaton 20 000,-Ft-tal, a Szolgáltatások ellenértéke (B402) rovaton 1 250 000,- Ft-tal, a Kamatbevételek (B408) 4 960,- Ft-tal, illetve az Egyéb működési bevételek (B411) rovaton 10 350 000,- Ft-tal a bevétel az elnyert pályázat és bevételi többletek miatt.
1. A kiadási oldalon csökkentésre került a Béren kívüli juttatások (K1107) rovaton 535 280,-Ft-tal, a Közlekedési költségtérítés (K1109) rovaton 1 804 099,-Ft-tal, a Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) rovaton 200 000,-Ft-tal a kiadás, hogy más rovatok emelkedett kiadásait fedezni tudja az Önkormányzat.
1. A kiadási oldalon megemelésre került a Törvény szerinti illetmények (K1101) 5 340 950,- Ft-tal, a Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 700 000,-Ft-tal, Egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottak juttatásai (K122) rovaton 4 000 000,-Ft-tal, a Járulékok (K2) rovaton 694 325,-Ft-tal, Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) 3 796 000,-Ft-tal, az Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) rovaton 193 000,-Ft-tal, a Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) rovaton 80 000,-Ft-tal, a Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) rovaton 60 000,- Ft-tal, a Víz-és cstorna szolgáltatás díja (K3314) rovaton 18 000,-Ft-tal, a Vásárolt élelmezés (K332) rovaton 1 620,-Ft-tal, a Közvetített szolgáltatások (K335) 500 000,-Ft-tal, az Egyéb szolgáltatások rovaton (K337) rovaton 1 277 457,-Ft-tal, az Előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) rovaton 774 121,-Ft-tal, a Kamatkiadások (K353) rovaton 29 000,-Ft-tal, az Egyéb dologi kiadások (K355) rovaton 103 785 689,-Ft-tal, a Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadásai (K5021) rovaton 4 320 535,-Ft-tal, az Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) rovaton 30 000,-Ft-tal, az Egyéb működési támogatások államháztartáson kívülre (K512) rovaton 44 088,-Ft-tal, az Ingatlanok beszerzése (K62) rovaton 460 015 103,-Ft-tal, az Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (K64) rovaton 8 465 971,-Ft-tal, a Beruházási célú előzetesen felszámított áfa (K67) rovaton 714 189,-Ft-tal, az Ingatlanok felújítása rovaton (K71) 4 419 991,- Ft-tal, a Felújítás felszámított általános forgalmi adó (K74) rovaton 1 193 397,-Ft-tal, az emelkedett kiadások miatt.
1. Felsőszentiván Községi Önkormányzat a 2024. évben a támogatások csökkenése miatt a Központi, irányítószervi támogatások folyósítása (K915) rovat mindösszesen 202 418 805, - Ft-ra módosul.
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz
A rendelet egyes rendelkezései és mellékletei újraszabályozását tartalmazza.
A 4. §-hoz
Hatályba léptető és hatályon kívül helyező rendelkezést tartalmaz.