Ecsegfalva Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § kapott felhatalmazás alapján, Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény rendelkezéseire tekintettel, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat alá tartozó költségvetési szervre.

2. §

Az önkormányzat költségvetési szerve:

1. Ecsegfalvi Óvoda

3. §

                      A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

a)                                            652.473 ezer Ft bevétellel

ezen belül

48.324 ezer Ft Intézményi működési bevétellel,

20.100 ezer Ft közhatalmi bevétellel,

88.427 ezer Ft működési célú költségvetési támogatásával,

          112.404 ezer Ft működésre átvett pénzeszközzel áht-n belül,

            18.627 ezer Ft felhalmozási célú átvett pénzeszköz,

          268.969 ezer Ft maradvány igénybevétellel,

            95.622 ezer Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

és

b)                                            652.473 ezer Ft kiadással,

ezen belül

115.956 ezer Ft személyi juttatással,

  19.194 ezer Ft munkaadót terhelő járulékkal,

166.800 ezer Ft dologi kiadással,

  15.585 ezer Ft ellátottak juttatásaival,

    7.351 ezer Ft egyéb működési célú kiadás,

312.948 ezer Ft beruházások

    2.877 ezer Ft Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése

  11.762 ezer Ft felújítással fogadja el.  

A költségvetési bevételek és kiadások

4. §

Az önkormányzat 2018. évi működési és fejlesztési célú költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat 2018. évi költségvetési egyenlege

5. §

(1) Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését:

376.695 ezer forint költségvetési bevétellel,

                                   520.840 ezer forint költségvetési kiadással,

                                  -144.145 ezer forint költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a -144.145 e Ft költségvetési egyenleget belső finanszírozással a várható maradványból finanszírozza.

 (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 3. melléklet III. pontja szerinti megállapított önkormányzati fejezeti tartalékból adható rendkívüli önkormányzati támogatásra a támogatási igényét nyújtsa be.

5. §

(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeit-kiadásait részletezve a 2. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzatát, kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, a 2.1 és a 2.2 mellékletek részletezik.

Az önkormányzat költségvetési létszámkeret

6. §

(1) Ecsegfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzat létszámát 2018. évre 9 főben, az Ecsegfalvi Óvoda létszámát 10 főben állapítja meg az 3. mellékletben foglaltak részletezésével.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 50 fő.

7. §

A helyi önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

Az önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2018-2019-2020 évi alakulását külön bemutató mérleg

8. §

A helyi önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2018-2019-2020 évi alakulását külön bemutató mérlegét a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§

(1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább negyedévente illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31.-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

 (7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(8) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(9) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért, a polgármester felelős.

10. §

Számlavezetésre vonatkozó szabályok

Ecsegfalva Község Önkormányzatának számlavezető hitelintézete az OTP Bank Nyrt. Dévaványai  fiókja, 5510 Dévaványa Árpád u. 32.

11. §.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
2. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról, a megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Közvetett támogatások

12. §

A közvetett támogatásokról szóló kimutatást a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

13. §.

Az önkormányzat 2018. évi beruházásáról szóló kimutatást a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

14. §.

Az Önkormányzat Európai Uniós csatlakozási eszközök támogatásával megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulását a rendelet 8. melléklete tartalmazza

15. §

Az önkormányzat kiadásainak készpénzben történő teljesítésének esetei:

1. lakossági folyószámlával nem rendelkező ellátottak szociális juttatásainak kifizetése,
2. olyan beszerzések ahol a beszállító Ecsegfalvai székhellyel vagy telephellyel rendelkezik, ahol a beszerzés havi szinten bruttó 200.000,-Ft-ot nem haladja meg, kivétel az üzemanyag vásárlás,
3. igazgatás-szolgáltatási díjak,
4. a munkába járással, munkavégzéssel összefüggő napidíj saját gépjármű vagy tömegközlekedési eszköz használatának megtérítése,
5. illetményelőleg kifizetése kivételes esetben, egyedi engedély alapján,
6. lakossági túlfizetések visszafizetése,
7. vásárlásra, elszámolásra kiadott előlegek,
8. egyéb előre nem látható fentiekben nem részletezett működtetéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban felmerülő azonnali kifizetések esetei egyedi engedély alapján.

Vegyes és záró rendelkezések

16. §

E rendelet 2018. február 14. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

Ecsegfalva, 2018.február 12.

            Kovács Mária                                                                                    Czene Boglárka

            polgármester                                                                                             jegyző

Záradék:   

A rendeletet 2018. február 13. napján kihirdettem.

Ecsegfalva, 2018. február 13.

                                                                                                                       Czene  Boglárka

                                                                                                                              jegyző