Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/ 2024(II. 14) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 28

Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/ 2024(II. 14) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 11. 28

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 415 489 184,- forintban,

b)² költségvetési kiadását 700 426 435,- forintban,

c)³ -278 158 393,- forint költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 12 128 572,- forint működési hiánnyal,

cb) 266 029 821,- forint felhalmozási hiánnyal állapítja meg.

2. § (1)⁴ A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 278 158 393 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 22 716 179 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 268 523 000 forint összegben állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület európai uniós, valamint kormányzati forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projekteket tervez 292 292 589 forint felhasználásával, melyek előirányzatát a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg.

7. § (1)⁵ A képviselő-testület a Bükkszentkereszt Önkormányzata részére 528 699 820 forint bevételi, kiadási előirányzatot állapít meg.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata van.

(3) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5. melléklete szerint állapítja meg.

8. § (1)⁶ A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Bükkszentkereszti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv részére 55 828 420 forint irányítószervi támogatást biztosít. A Közös Hivatal bevételi, kiadási előirányzatát 55 871 539 forintban állapítja meg.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata van.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Bükkszentkereszti Szlovák Nemzetiségi Óvoda, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv részére 100 339 937 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

10. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2024. évben ilyen ügyletet nem tervez.

11. § A képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadások terhére

a) 200 000,- Ft általános tartalékot,

b) 200 000,- Ft céltartalékot képez pályázati programok befejezéséhez..

c) 2 534 025,- Ft a választási kiadásokra tervez.

12. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – a 8. melléklet valamint a 9. és 10. mellékletek szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

13. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

14. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

15. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

17. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

18. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a saját megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁷

1. melléklet

Bükkszentkereszt Község Önkormányzat 2024. évi módosított költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK
sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	333 406 273	272 604 096	8 525 168	52 277 009	389 650 008	333 821 588	-	55 828 420
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	215 817 027	163 540 018	-	52 277 009	232 305 448	176 477 028	-	55 828 420
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	47 055 624	47 055 624	-	-	55 045 624	55 045 624	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	70 533 622	62 008 454	8 525 168	-	101 698 936	101 698 936	-	-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	600 000	600 000	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	25 839 176	-	25 839 176	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	25 839 176	-	25 839 176	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	333 406 273	272 604 096	8 525 168	52 277 009	415 489 184	333 821 588	25 839 176	55 828 420
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	284 682 057	871 517	283 767 421	43 119	284 937 251	871 517	284 022 615	43 119
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	618 088 330	273 475 613	292 292 589	52 320 128	700 426 435	334 693 105	309 861 791	55 871 539


	KIADÁSOK
sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	343 041 666	266 951 949	23 769 589	52 320 128	401 778 580	327 914 247	17 992 794	55 871 539
III.1	K1. Személyi juttatások	192 177 002	151 642 560	-	40 534 442	194 335 002	152 542 560	-	41 792 442
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	23 962 887	17 937 201	-	6 025 686	24 962 887	18 937 201	-	6 025 686
III.3	K3. Dologi kiadások	119 660 855	90 636 688	23 264 167	5 760 000	170 117 881	144 071 676	17 992 794	8 053 411
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 735 500	6 735 500	-	-	6 735 500	6 735 500	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	505 422	-	505 422	-	5 627 310	5 627 310	-	-
IV.	Felhalmozási kiadások	268 523 000	-	268 523 000	-	291 868 997	-	291 868 997	-
IV.1	K6. Beruházások	77 727 000	-	77 727 000	-	76 842 000	-	76 842 000	-
IV.2	K7. Felújítások	190 796 000	-	190 796 000	-	214 026 997	-	214 026 997	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	1 000 000	-	1 000 000	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	611 564 666	266 951 949	292 292 589	52 320 128	693 647 577	327 914 247	309 861 791	55 871 539
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	6 523 664	6 523 664	-	-	6 778 858	6 778 858	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	618 088 330	273 475 613	292 292 589	52 320 128	700 426 435	334 693 105	309 861 791	55 871 539

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	333 406 273				389 650 008
2.	Működési kiadások	343 041 666				401 778 580
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 9 635 393				- 12 128 572

4.	Felhalmozási bevételek	-				25 839 176
5.	Felhalmozási kiadások	268 523 000				291 868 997
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 268 523 000				- 266 029 821

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	333 406 273				415 489 184
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	611 564 666				693 647 577
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 278 158 393				- 278 158 393


sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	284 937 251
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	278 158 393
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	6 778 858
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	284 937 251

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	6 778 858
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	6 778 858

2. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁸

2. melléklet

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
				*forint*
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
1	2	3.	4.	6.	7.	8.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	215 817 027	232 305 448	K1. Személyi juttatások	192 177 002	194 335 002
2.	B3 Közhatalmi bevételek	47 055 624	55 045 624	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	23 962 887	24 962 887
3.	B4. Működési bevételek	70 533 622	101 698 936	K3. Dologi kiadások	119 660 855	170 117 881
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök		600 000	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 735 500	6 735 500
5.				K5. Egyéb működési célú kiadások	505 422	5 627 310
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	333 406 273	389 650 008	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	343 041 666	401 778 580
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	16 159 057	18 907 430	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	16 159 057	18 907 430	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	6 523 664	6 778 858
10.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele			Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	16 159 057	18 907 430	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)	6 523 664	6 778 858
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	349 565 330	408 557 438	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	349 565 330	408 557 438
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	349 565 330	###########	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	349 565 330	408 557 438
18.	Költségvetési hiány:	9 635 393	12 128 572	Költségvetési többlet:	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

3. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁹

3. melléklet


Beruházási kiadások előirányzata felújításonként
					*forint*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
TOP_PLUSZ-1.2.3-21-BO1-2022-00018 Belterületi közút fejlesztése	59 795 000	2023-2025		59 795 000
TOP PLUSZ-3.3.2.21-B01-2022-0023 számú projekt Egészségügyi infrastruktúra(Felújítási költség)	19 932 000	2023-2025		17047000






ÖSSZESEN:	79 727 000			76 842 000


Felújítási kiadások előirányzata beruházásonként
					*forint*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
TOP_PLUSZ-1.2.1-BO1-2022-00034 Belterületi vízelvezető rendszer kiépítése	###########	2022-2026		174 943 000
TOP PLUSZ-3.3.2.21-B01-2022-0023 számú projekt Egészségügyi infrastruktúra(Felújítási költség)	15 727 000	2023-2025		15 727 000
TOP-2.1.2.3-16-BO1-2019-00062 Capadék víz II. ütem	69 000 000	2021-2022	68 874 000	126 000
Magyar Faluprogram Önkormányzati ép. felújítása	26 583 378	2024-2025		23 230 997





ÖSSZESEN:	286 253 378		68 874 000	214 026 997

4. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁰

4. melléklet

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek
EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2.1-BO1-2022-00034 (Csapadékvíz III.)
				Forintban!
Források (bevételek)	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	8 564 526	186 687 474			195 252 000
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
Források összesen:	8 564 526	186 687 474	0	0	195 252 000

Kiadások, költségek	2023	2024	2025	2026	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	8 564 526	11 744 474			20 309 000
Adminisztratív költségek					0
Fekújítási költségek		174 943 000			174 943 000
					0
Felhasználás összesen	8 564 526	186 687 474	0	0	195 252 000
					0
EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2-3-21-BO1-2022-00018 Belterűleti (Közterületi út)
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	6 457 971	64 808 029			71 266 000
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	6 457 971	64 808 029	0	0	71 266 000

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések		59 795 000			59 795 000
Szolgáltatások igénybe vétele	2 791 000				2 791 000
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
Finanszírozási kiadás	3 667 971	5 013 029			8 681 000
					0
Összesen:	6 458 971	64 808 029	0	0	71 267 000

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-3-3-2-21-BO1-2022-00023 Egészségügyi infrastrúra (Orvosi rendelő)
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás		35 268 510			35 268 510
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	35 268 510	0	0	35 268 510

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések		17 932 000			17 932 000
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek		1 150 000			1 150 000
felújítások		15 727 000			15 727 000
Finanszírozási költség		459 510			459 510
					0
Összesen:	0	35 268 510	0	0	35 268 510

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-2.1.3-16-BO1-2019-00062 (csapadékvíz II.)
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás		51 619			51 619
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	51 619	0	0	51 619

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások		51 619			51 619
					0
					0
Összesen:	0	51 619	0	0	51 619

EU-s projekt neve, azonosítója:	Magyar Faluprogram Önkormányzati épület felújítása
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás		26 583 378			26 583 378
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	26 583 378	0	0	26 583 378

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások		26 583 378			26 583 378
					0
					0
Összesen:	0	26 583 378	0	0	26 583 378

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-321+ TOP 531+ Egyéb maradványok
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás		4 825 545			4 825 545
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	0	4 825 545	0	0	4 825 545

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések		4 825 545			4 825 545
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	0	4 825 545	0	0	4 825 545

5. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹¹

5. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Bükkszentkereszt Község Önkormányzata

sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	166 145 705	157 620 537	8 525 168	-	218 838 029	218 838 029	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	63 200 081	63 200 081			76 137 091	76 137 091
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	47 055 624	47 055 624			55 045 624	55 045 624
I.3.	B4. Működési bevételek	55 890 000	47 364 832	8 525 168		87 055 314	87 055 314
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				600 000	600 000
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	25 839 176	-	25 839 176	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				25 839 176		25 839 176
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	166 145 705	157 620 537	8 525 168	-	244 677 205	218 838 029	25 839 176	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	283 767 421		283 767 421		284 022 615		284 022 615
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	449 913 126	157 620 537	292 292 589	-	528 699 820	218 838 029	309 861 791	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	174 866 462	151 096 873	23 769 589	-	230 051 965	212 059 171	17 992 794	-
III.1	K1. Személyi juttatások	81 895 440	81 895 440			81 595 440	81 595 440
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 646 407	10 646 407			11 646 407	11 646 407
III.3	K3. Dologi kiadások	75 083 693	51 819 526	23 264 167		124 447 308	106 454 514	17 992 794
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 735 500	6 735 500			6 735 500	6 735 500
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	505 422		505 422		5 627 310	5 627 310
IV.	Felhalmozási kiadások	268 523 000	-	268 523 000	-	291 868 997	-	291 868 997	-
IV.1	K6. Beruházások	77 727 000		77 727 000				76 842 000
IV.2	K7. Felújítások	190 796 000		190 796 000				214 026 997
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				1 000 000		1 000 000
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	443 389 462	151 096 873	292 292 589	-	521 920 962	212 059 171	309 861 791	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	6 523 664	6 523 664			6 778 858	6 778 858
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	449 913 126	157 620 537	292 292 589	-	528 699 820	218 838 029	309 861 791	-

6. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹²

6. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Bükkszentkereszt Közös Hivatal

sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	52 277 009	-	-	52 277 009	55 828 420	-	-	55 828 420
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	52 277 009			52 277 009	55 828 420			55 828 420
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	-				-
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	52 277 009	-	-	52 277 009	55 828 420	-	-	55 828 420
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	43 119			43 119	43 119			43 119
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	52 320 128	-	-	52 320 128	55 871 539	-	-	55 871 539

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	52 320 128	-	-	52 320 128	55 871 539	-	-	55 871 539
III.1	K1. Személyi juttatások	40 534 442			40 534 442	41 792 442			41 792 442
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 025 686			6 025 686	6 025 686			6 025 686
III.3	K3. Dologi kiadások	5 760 000			5 760 000	8 053 411			8 053 411
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				-
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	52 320 128	-	-	52 320 128	55 871 539	-	-	55 871 539
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	52 320 128	-	-	52 320 128	55 871 539	-	-	55 871 539

7. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹³

7. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése: Bükkszentkereszti Szlovák Nemzetiségű Óvoda, Bölcsőde, Konyha Intézmény

sorszám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	114 983 559	114 983 559	-	-	114 983 559	114 983 559	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	100 339 937	100 339 937			100 339 937	100 339 937
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	14 643 622	14 643 622			14 643 622	14 643 622
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	114 983 559	114 983 559	-	-	114 983 559	114 983 559	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	871 517	871 517			871 517	871 517
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	115 855 076	115 855 076	-	-	115 855 076	115 855 076	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2024. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2024. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	115 855 076	115 855 076	-	-	115 855 076	115 855 076	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	69 747 120	69 747 120			70 947 120	70 947 120
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 290 794	7 290 794			7 290 794	7 290 794
III.3	K3. Dologi kiadások	38 817 162	38 817 162			37 617 162	37 617 162
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-			-	-
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	115 855 076	115 855 076	-	-	115 855 076	115 855 076	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	115 855 076	115 855 076	-	-	115 855 076	115 855 076	-	-

8. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre
													Forintban!
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 477 059	15 457 058	185 704 707
3.	B3 Közhatalmi bevételek			26 000 000				754 000		26 000 000				52 754 000
4.	B4. Működési bevételek	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	5 917 815	71 013 780
5.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	904 417	904 417	904 417	904 417	904 417	904 417	904 417	904 417	904 417	904 417	904 417	904 413	10 853 000
6.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.	B5. Felhalmozási bevételek
8.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek	297 762 843												297 762 843
10.	Bevételek összesen:	320 062 134	22 299 291	48 299 291	22 299 291	22 299 291	22 299 291	23 053 291	22 299 291	48 299 291	22 299 291	22 299 291	22 279 286	618 088 330
11..	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	16 070 515	15 401 337	192 177 002
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	1 891 114	3 160 633	23 962 887
14.	Dologi kiadások	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	10 023 433	9 403 092	119 660 855
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	561 292	561 292	561 292	561 292	561 292	561 292	561 292	561 292	561 292	561 292	561 292	561 288	6 735 500
16.	Egyéb működési célú kiadások				200 000				305 422					505 422
17.	Beruházások				20 000 000					57 727 000				77 727 000
18.	Felújítások					50 000 000		50 000 000		50 000 000		40 796 000		190 796 000
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások			6 523 664
21.	Kiadások összesen:	28 546 354	28 546 354	35 070 018	48 746 354	78 546 354	28 546 354	78 546 354	28 851 776	136 273 354	28 546 354	69 342 354	28 526 350	618 088 330
22.	Egyenleg	291 515 780	-6 247 063	13 229 273	-26 447 063	-56 247 063	-6 247 063	-55 493 063	-6 552 485	-87 974 063	-6 247 063	-47 043 063	-6 247 064

9. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

	Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
		Forintban!
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó	23 127 000
7.	Talajterhelési díj
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	5 200 000
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	24 427 000
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
26.
27.	Összesen:	52 754 000

10. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	330 000 000	352 000 000	374 000 000
2.	Közhatalmi bevételek	55 000 000	57 000 000	59 000 000
3.	Működési bevételek	75 000 000	80 000 000	85 000 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	190 000 000	200 000 000	210 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül	10 000 000	15 000 000	20 000 000
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)	100 000 000	110 000 000	120 000 000
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	100 000 000	110 000 000	120 000 000
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*430 000 000*	*462 000 000*	*494 000 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)	10 000 000	10 000 000	12 000 000
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel	10 000 000	10 000 000	12 000 000
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	440 000 000	472 000 000	506 000 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				Forintban!
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2025. év	2026. év	2027. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	331 000 000	362 000 000	395 000 000
1.1.	Személyi juttatások	200 000 000	210 000 000	210 000 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 000 000	26 000 000	27 000 000
1.3.	Dologi kiadások	89 000 000	108 000 000	139 000 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 000 000	8 000 000	9 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 000 000	10 000 000	10 000 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)	100 000 000	100 000 000	100 000 000
2.1.	Beruházások	50 000 000	50 000 000	50 000 000
2.2.	Felújítások	50 000 000	50 000 000	50 000 000
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	431 000 000	462 000 000	495 000 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)	9 000 000	10 000 000	11 000 000
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)	9 000 000	10 000 000	11 000 000
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	440 000 000	472 000 000	506 000 000

Az 1. § a) pontja a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § b) pontja a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § c) pontja a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdése a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 7. § (1) bekezdése a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 8. § (1) bekezdése a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. melléklet a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. melléklet a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

Az 5. melléklet a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. melléklet a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Bükkszentkereszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.