Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 26

Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.26.

Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 550.715.876 forintban,

b)² költségvetési kiadását 620.405.099 forintban,

c)³ 69.689.223 Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 8.151.891 forint működési hiánnyal,

cb) 61.537.332 forint felhalmozási hiánnyal állapítja meg.

2. §⁴ (1)⁵ A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból,69.689.223 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2)⁶ Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét8.151.891 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét61.537.332 forint összegben állapítja meg.”

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelete 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet a képviselő-testület a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda költségvetési szerv részére 95.749.790 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5. melléklete és 6. melléklete szerint állapítja meg.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv részére 70.610.373 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A képviselő-testület a Sajóhídvégi Közös Önkormányzati hivatal költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.

9. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2022. évben ilyen ügyletet nem tervez.

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 1.000.000 forint,

b) céltartalékát 1.000.000 forint összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – a 8. melléklet, 9. melléklet és 10. mellékletek szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

13. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

14. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás keretén belül, Miskolc Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Ellenőrzési Osztálya útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

19. § Ez a rendelet 2022. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet⁷

Sajóhídvég Község Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	275 178 808	202 948 435	-	72 230 373	332 047 932	254 955 944	-	77 091 988
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	268 153 808	197 543 435	-	70 610 373	325 022 932	249 550 944	-	75 471 988
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	3 000 000	3 000 000	-	-	3 000 000	3 000 000	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	4 025 000	2 405 000	-	1 620 000	4 025 000	2 405 000	-	1 620 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	218 667 944	218 667 944	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	218 667 944	218 667 944	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	275 178 808	202 948 435	-	72 230 373	550 715 876	473 623 888	-	77 091 988
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	78 951 891	78 584 427	200 000	167 464	78 951 891	78 584 427	200 000	167 464
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	354 130 699	281 532 862	200 000	72 397 837	629 667 767	552 208 315	200 000	77 259 452


KIADÁSOK									forintban!
sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	283 330 699	210 732 862	200 000	72 397 837	340 199 823	262 740 371	200 000	77 259 452
III.1	K1. Személyi juttatások	156 449 013	97 946 228	-	58 502 785	194 966 690	132 626 228	-	62 340 462
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 664 255	12 769 203	-	8 895 052	24 450 393	15 023 403	-	9 426 990
III.3	K3. Dologi kiadások	89 517 431	84 517 431	-	5 000 000	101 259 180	95 767 180	-	5 492 000
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000	12 000 000	-	-	12 000 000	12 000 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	3 700 000	3 500 000	200 000	-	7 523 560	7 323 560	200 000	-
IV.	Felhalmozási kiadások	61 537 332	61 537 332	-	-	280 205 276	280 205 276	-	-
IV.1	K6. Beruházások	36 879 942	36 879 942	-	-	200 912 574	200 912 574	-	-
IV.2	K7. Felújítások	24 657 390	24 657 390	-	-	79 292 702	79 292 702	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	344 868 031	272 270 194	200 000	72 397 837	620 405 099	542 945 647	200 000	77 259 452
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	9 262 668	9 262 668	-	-	9 262 668	9 262 668	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	354 130 699	281 532 862	200 000	72 397 837	629 667 767	552 208 315	200 000	77 259 452

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	275 178 808				332 047 932
2.	Működési kiadások	283 330 699				340 199 823
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 8 151 891				- 8 151 891

4.	Felhalmozási bevételek	-				218 667 944
5.	Felhalmozási kiadások	61 537 332				280 205 276
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 61 537 332				- 61 537 332

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	275 178 808				550 715 876
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	344 868 031				620 405 099
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 69 689 223				- 69 689 223


sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	78 951 891
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	69 689 223
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 262 668
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	78 951 891

sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 262 668
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	9 262 668

2. melléklet⁸

1. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

				forintban !
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat
1	2	3.	3.	4.	5.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	268 153 808	325 022 932	K1. Személyi juttatások	156 449 013	194 966 690
2.	B3 Közhatalmi bevételek	3 000 000	3 000 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 664 255	24 450 393
3.	B4. Működési bevételek	4 025 000	4 025 000	K3. Dologi kiadások	89 517 431	101 259 180
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000	12 000 000
5.				K5. Egyéb működési célú kiadások	3 700 000	7 523 560
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	275 178 808	332 047 932	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	283 330 699	340 199 823
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	8 151 891	8 151 891	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	8 151 891	8 151 891	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele			Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	8 151 891	8 151 891	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	283 330 699	340 199 823	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	283 330 699	340 199 823
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	283 330 699	340 199 823	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	283 330 699	340 199 823
18.	Költségvetési hiány:	8 151 891	8 151 891	Költségvetési többlet:	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

				forintban !
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat
1	2	3	3	4	5	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		218 667 944	K6. Beruházások	36 879 942	200 912 574
2.	B5. Felhalmozási bevételek			K7. Felújítások	24 657 390	79 292 702
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		218 667 944	Költségvetési kiadások összesen:	61 537 332	280 205 276
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	61 537 332	61 537 332	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	61 537 332	61 537 332	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése			Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )			Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	61 537 332	61 537 332	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	61 537 332	280 205 276	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	61 537 332	280 205 276
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	61 537 332	280 205 276	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	61 537 332	280 205 276
20.	Költségvetési hiány:	61 537 332	61 537 332	Költségvetési többlet:	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

3. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

				Forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2022. évi előirányzat	2022. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Ravatalozó felújítása	4 000 000	2022	4 000 000
Kerítések	5 000 000	2022	5 000 000
Napközi felújítás	2 000 000	2022	2 000 000
Óvoda előtető	1 500 000	2022	1 500 000
Faluház előtető	3 000 000	2022	2 000 000		1 000 000
Házasságkötő+művház top maradvány	312 810	2022	312 810
Faluház belső felújítás (MFP)	4 849 390	2022	4 849 390
Buszmegállók felújítása	2 000 000	2022	2 000 000
Falumúzeum szín helyreállítása	1 000 000	2022	1 000 000
Egyéb felújítások	995 190		995 190
ÖSSZESEN:	24 657 390		23 657 390		1 000 000


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
				Forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2022. XII.31-ig	2022. évi előirányzat	2022. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Közterület karbantartására eszközök vásárlása (Magyar Falu Program önerő)	1 997 840	2022	1 997 840
Tornaszoba	24 996 831	2022	24 996 831
Óvoda/konyha eszközbeszerzés	635 000	2022	635 000
Kamerarendszer fejlesztése	2 000 000	2022	2 000 000
Telek vásárlás	500 000	2022	500 000
Háziorvosi rendelő egyéb eszközök	314 024	2022	314 024
"Adventi forgatag" pályázat eszköz vásárlások	500 000	2022	500 000
Egyéb eszközök vásárlása	4 936 247	2022	4 936 247
Napközi berendezés	1 000 000	2022	1 000 000

ÖSSZESEN:	36 879 942		36 879 942

4. melléklet

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.5.2. Humán szolgáltatások fejlesztése
				Forintban
Források	2022	2023	2024	2025	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	2 526 509				2 526 509
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	2 526 509	0	0	0	2 526 509

Kiadások, költségek	2022	2023	2024	2025	Összesen
Személyi jellegű	536 160				536 160
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	1 990 349				1 990 349
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	2 526 509	0	0	0	2 526 509

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-5.3.1 Helyi identitás és kohézió erősítése
				Forintban
Források	2022	2023	2024	2025	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	447 109				447 109
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	447 109	0	0	0	447 109

Kiadások, költségek	2022	2023	2024	2025	Összesen
Személyi jellegű	447 109				447 109
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	447 109	0	0	0	447 109

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16.BO1-2018-00110
				Forintban
Források	2022	2023	2024	2025	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	63 531				63 531
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	63 531	0	0	0	63 531

Kiadások, költségek	2022	2023	2024	2025	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	63 531				63 531
					0
					0
Összesen:	63 531	0	0	0	63 531

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16.BO1-2017-00044
				Forintban
Források	2022	2023	2024	2025	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	249 279				249 279
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	249 279	0	0	0	249 279

Kiadások, költségek	2022	2023	2024	2025	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	249 279				249 279
					0
					0
Összesen:	249 279	0	0	0	249 279

5. melléklet⁹

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvég Község Önkormányzata

									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	108 672 100	108 672 100	-	-	157 632 859	157 632 859	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	105 172 100	105 172 100			154 132 859	154 132 859
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	3 000 000	3 000 000			3 000 000	3 000 000
I.3.	B4. Működési bevételek	500 000	500 000			500 000	500 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	218 667 944	218 667 944	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				218 667 944	218 667 944
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	108 672 100	108 672 100	-	-	376 300 803	376 300 803	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	75 197 377	74 997 377	200 000		75 197 377	74 997 377	200 000
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	183 869 477	183 669 477	200 000	-	451 498 180	451 298 180	200 000	-

sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	113 704 477	113 504 477	200 000	-	162 665 236	162 465 236	200 000	-
III.1	K1. Személyi juttatások	40 707 111	40 707 111			75 387 111	75 387 111
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 094 935	5 094 935			7 349 135	7 349 135
III.3	K3. Dologi kiadások	52 202 431	52 202 431			60 405 430	60 405 430
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000	12 000 000			12 000 000	12 000 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	3 700 000	3 500 000	200 000		7 523 560	7 323 560	200 000
IV.	Felhalmozási kiadások	60 902 332	60 902 332	-	-	279 570 276	279 570 276	-	-
IV.1	K6. Beruházások	36 244 942	36 244 942			200 277 574	200 277 574
IV.2	K7. Felújítások	24 657 390	24 657 390			79 292 702	79 292 702
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	174 606 809	174 406 809	200 000	-	442 235 512	442 035 512	200 000	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	9 262 668	9 262 668			9 262 668	9 262 668
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	183 869 477	183 669 477	200 000	-	451 498 180	451 298 180	200 000	-

6. melléklet¹⁰

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda

									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	94 276 335	94 276 335	-	-	97 323 085	97 323 085	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	92 371 335	92 371 335			95 418 085	95 418 085
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	1 905 000	1 905 000			1 905 000	1 905 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	94 276 335	94 276 335	-	-	97 323 085	97 323 085	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	3 587 050	3 587 050			3 587 050	3 587 050
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	97 863 385	97 863 385	-	-	100 910 135	100 910 135	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2022. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	97 228 385	97 228 385	-	-	100 275 135	100 275 135	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	57 239 117	57 239 117			57 239 117	57 239 117
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 674 268	7 674 268			7 674 268	7 674 268
III.3	K3. Dologi kiadások	32 315 000	32 315 000			35 361 750	35 361 750
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	635 000	635 000	-	-	635 000	635 000	-	-
IV.1	K6. Beruházások	635 000	635 000			635 000	635 000
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	97 863 385	97 863 385	-	-	100 910 135	100 910 135	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	97 863 385	97 863 385	-	-	100 910 135	100 910 135	-	-

7. melléklet¹¹

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal

sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	72 230 373	-	-	72 230 373	77 091 988	-	-	77 091 988
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	70 610 373			70 610 373	75 471 988			75 471 988
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	-				-
I.3.	B4. Működési bevételek	1 620 000			1 620 000	1 620 000			1 620 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	72 230 373	-	-	72 230 373	77 091 988	-	-	77 091 988
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	167 464			167 464	167 464			167 464
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	72 397 837	-	-	72 397 837	77 259 452	-	-	77 259 452

sorszám	Kiadási jogcím	2022 .évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2022. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	72 397 837	-	-	72 397 837	77 259 452	-	-	77 259 452
III.1	K1. Személyi juttatások	58 502 785			58 502 785	62 340 462			62 340 462
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 895 052			8 895 052	9 426 990			9 426 990
III.3	K3. Dologi kiadások	5 000 000			5 000 000	5 492 000			5 492 000
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				-
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	72 397 837	-	-	72 397 837	77 259 452	-	-	77 259 452
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	72 397 837	-	-	72 397 837	77 259 452	-	-	77 259 452

8. melléklet

Előirányzat-felhasználási terv 2022. évre

													Forintban
	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
1	*Bevételek*
2	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	22 346 150	22 346 150	22 346 150	22 346 150	22 346 150	22 346 150	22 346 150	22 346 150	22 346 158	22 346 150	22 346 150	22 346 150	268 153 808
3	B3 Közhatalmi bevételek	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	3 000 000
4	B4. Működési bevételek	335 416	335 416	335 416	335 416	335 416	335 424	335 416	335 416	335 416	335 416	335 419	335 416	4 025 003
5	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
6	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7	B5. Felhalmozási bevételek
8	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9	Finanszírozási bevételek	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	6 579 324	78 951 888
10	Bevételek összesen:	29 510 890	29 510 890	29 510 890	29 510 890	29 510 890	29 510 898	29 510 890	29 510 890	29 510 898	29 510 890	29 510 893	29 510 890	354 130 699
11	*Kiadások*
12	Személyi juttatások	13 041 200	13 041 200	13 041 198	13 041 196	13 041 198	13 041 200	13 041 198	13 041 195	13 041 198	13 041 198	13 041 208	13 041 198	156 494 387
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 801 574	1 801 572	1 801 574	1 801 574	1 801 574	1 801 580	1 801 570	1 801 576	1 801 580	1 801 572	1 801 565	1 801 574	21 618 885
14	Dologi kiadások	7 459 784	7 459 786	7 459 786	7 459 786	7 459 786	7 459 786	7 459 786	7 459 785	7 459 786	7 459 786	7 459 788	7 459 786	89 517 431
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	12 000 000
16	Egyéb működési célú kiadások	308 333	308 333	308 333	308 333	308 333	308 333	308 337	308 333	308 333	308 333	308 333	308 333	3 700 000
17	Beruházások	3 073 328	3 073 328	3 073 328	3 073 330	3 073 328	3 073 328	3 073 328	3 073 330	3 073 330	3 073 330	3 073 328	3 073 328	36 879 944
18	Felújítások	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	2 054 782	24 657 384
19	Egyéb felhalmozási kiadások
20	Finanszírozási kiadások	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	771 889	9 262 668
21	Kiadások összesen:	29 510 890	29 510 890	29 510 890	29 510 890	29 510 890	29 510 898	29 510 890	29 510 890	29 510 898	29 510 890	29 510 893	29 510 890	354 130 699
22	Egyenleg

9. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

		Forintban
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	1 027 800	280 800
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	9 585 640	2 159 728
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:	10 613 440	2 440 528

10. melléklet

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. év	2024. év	2025. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	203 900 000	206 100 000	208 300 000
2.	Közhatalmi bevételek	3 500 000	4 000 000	4 000 000
3.	Működési bevételek	1 000 000	1 000 000	1 200 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	199 400 000	201 100 000	203 100 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*203 900 000*	*206 100 000*	*208 300 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	203 900 000	206 100 000	208 300 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				Forintban
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2023. év	2024. év	2025. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	203 900 000	206 100 000	208 300 000
1.1.	Személyi juttatások	106 500 000	107 000 000	107 500 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 500 000	28 000 000	28 500 000
1.3.	Dologi kiadások	45 600 000	46 000 000	46 500 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14 300 000	14 600 000	14 800 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	10 000 000	10 500 000	11 000 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	203 900 000	206 100 000	208 300 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	203 900 000	206 100 000	208 300 000

Az 1. § a) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § a) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § b) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § b) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § c) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (1) bekezdése a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (2) bekezdése a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 5. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 7. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.