Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 09. 29- 2024. 02. 15

Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.09.29.

Sajóhídvég Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 365.871.078 forintban,

b)² költségvetési kiadását 635.520.780 forintban,

c)³ 269.649.702 Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) 44.715.701 forint működési hiánnyal,

cb) 224.934.001 forint felhalmozási hiánnyal

állapítja meg.

2. § (1)⁴ A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 269.649.702 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.

(2)⁵ Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 44.715.701 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 224.934.001 forint összegben állapítja meg.

3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

6. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet a képviselő-testület a 4. melléklet szerint hagyja jóvá

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda költségvetési szerv részére 119.548.940 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5. és 6. melléklete szerint állapítja meg.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szerv részére 71.211.844 forint irányítószervi támogatást biztosít.

(2) A képviselő-testület a Sajóhídvégi Közös Önkormányzati hivatal költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.

9. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2023. évben ilyen ügyletet nem tervez.

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 500.000 forint,

b) céltartalékát 500.000 forint

összegben hagyja jóvá.

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – a 8. melléklet, 9. és 10. mellékletek szerint mutatja be.

2. Előirányzatok módosítása

12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

13. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.

3. A gazdálkodás szabályai

14. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:

a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,

b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Tanács – Adó Kft. képviseletében Kishonthy Judit belső ellenőr megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

5. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

19. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁶

Sajóhídvég Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatai és költségvetési kiadási előirányzatai (Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja)

BEVÉTELEK									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	289 530 467	216 698 623	-	72 831 844	339 060 259	262 294 259	-	76 766 000
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	273 330 467	202 118 623	-	71 211 844	322 860 259	247 714 259	-	75 146 000
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	-	-	8 000 000	8 000 000	-	-
I.3.	B4. Működési bevételek	8 200 000	6 580 000	-	1 620 000	8 200 000	6 580 000	-	1 620 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	289 530 467	216 698 623	-	72 831 844	365 871 078	289 105 078	-	76 766 000
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	279 782 921	279 001 989	-	780 932	279 782 921	279 001 989	-	780 932
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	569 313 388	495 700 612	-	73 612 776	645 653 999	568 107 067	-	77 546 932


KIADÁSOK									forintban!
sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	338 046 168	264 433 392	-	73 612 776	383 775 960	306 229 028	-	77 546 932
III.1	K1. Személyi juttatások	168 035 599	107 065 136	-	60 970 463	194 380 020	130 174 832	-	64 205 188
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 838 735	13 770 270	-	8 068 465	24 524 676	15 756 780	-	8 767 896
III.3	K3. Dologi kiadások	131 427 986	127 097 986	-	4 330 000	142 397 993	138 067 993	-	4 330 000
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000	-	-	15 000 000	15 000 000	-	-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 743 848	1 500 000	-	243 848	7 473 271	7 229 423	-	243 848
IV.	Felhalmozási kiadások	221 134 001	221 134 001	-	-	251 744 820	251 744 820	-	-
IV.1	K6. Beruházások	176 156 296	176 156 296	-	-	179 956 296	179 956 296	-	-
IV.2	K7. Felújítások	44 977 705	44 977 705	-	-	71 788 524	71 788 524	-	-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.)	559 180 169	485 567 393	-	73 612 776	635 520 780	557 973 848	-	77 546 932
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 133 219	10 133 219	-	-	10 133 219	10 133 219	-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	569 313 388	495 700 612	-	73 612 776	645 653 999	568 107 067	-	77 546 932

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
1.	Működési bevételek	289 530 467				339 060 259
2.	Működési kiadások	338 046 168				383 775 960
3.	Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. )	- 48 515 701				- 44 715 701

4.	Felhalmozási bevételek	-				26 810 819
5.	Felhalmozási kiadások	221 134 001				251 744 820
6.	Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. )	- 221 134 001				- 224 934 001

7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	289 530 467				365 871 078
8.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	559 180 169				635 520 780
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. )	- 269 649 702				- 269 649 702


sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat
I.	Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei	279 782 921
I.1	értékpapírok beváltása, értékesítése	-
I.2	lekötött bankbetétek megszüntetése	-
I.3	költségvetési maradvány igénybevétele	269 649 702
I.4	vállalkozási maradvány igénybevétele	-
I.5	Államháztartáson belüli megelőlegezések	10 133 219
II.	Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei	-
II.1	hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele	-
II.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
II.4	Értékpapírok kibocsátása	-
II.5	Váltóbevételek	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II)	279 782 921

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat
1.	Hitelek, kölcsönök törlesztése
2.	Értékpapírok kiadásai
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 133 219
4.	Bankbetét elhelyezése
5.	Pénzügyi lízing kiadásai
6.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
7.	Váltó kiadások
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. )	10 133 219

2. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁷

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

				forintban !
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
1	2	3.	3.	4.	5.	5.
1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	273 330 467	322 860 259	K1. Személyi juttatások	168 035 599	194 380 020
2.	B3 Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 838 735	24 524 676
3.	B4. Működési bevételek	8 200 000	8 200 000	K3. Dologi kiadások	131 427 986	142 397 993
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök			K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000
5.				K5. Egyéb működési célú kiadások	1 743 848	7 473 271
6.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+5)	289 530 467	339 060 259	Költségvetési kiadások összesen (1+...+5)	338 046 168	383 775 960
7.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 )	48 515 701	44 715 701	Hitelek, kölcsönök törlesztése
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	48 515 701	44 715 701	Értékpapírok kiadásai
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
11.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Pénzügyi lízing kiadásai
12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14))			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
13.	Hitelek, kölcsönök felvétele			Váltó kiadások
14.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
15.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12)	48 515 701	44 715 701	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14)
16.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15)	338 046 168	383 775 960	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15)	338 046 168	383 775 960
17.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15)	338 046 168	383 775 960	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15)	338 046 168	383 775 960
18.	Költségvetési hiány:	48 515 701	44 715 701	Költségvetési többlet:	-	-
19.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
				forintban !
Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
1	2	3	3	4	5	5
1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		26 810 819	K6. Beruházások	176 156 296	179 956 296
2.	B5. Felhalmozási bevételek			K7. Felújítások	44 977 705	71 788 524
3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások
4.	Költségvetési bevételek összesen:		26 810 819	Költségvetési kiadások összesen:	221 134 001	251 744 820
5.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10)	221 134 001	224 934 001	Hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Költségvetési maradvány igénybevétele	221 134 001	224 934 001	Értékpapírok kiadásai
7.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
8.	Betét visszavonásából származó bevétel			Bankbetét elhelyezése
9.	Értékpapír értékesítése			Pénzügyi lízing kiadásai
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 )			Váltó kiadások
12.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
14.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Értékpapírok kibocsátása
16.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
17.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11)	221 134 001	224 934 001	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (5+...+16)
18.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17)	221 134 001	251 744 820	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17)	221 134 001	251 744 820
19.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17)	221 134 001	251 744 820	KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17)	221 134 001	251 744 820
20.	Költségvetési hiány:	221 134 001	224 934 001	Költségvetési többlet:	-	-
21.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

3. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

				Forintban!
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Napközi felújítás	44 444 926	2023			44 444 926
MFP járda felújítás	312 677	2023			312 677
TOP Művház+házasságkötő	220 102	2023			220 102
ÖSSZESEN:	44 977 705				44 977 705


Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
				Forintban!
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Bölcsöde	156 727 433	2023			156 727 433
Tornaszoba	18 228 863	2023			18 228 863
Telek vásárlás	500 000	2023			500 000
Egyéb tárgyi eszk besz.	700 000	2023			700 000
ÖSSZESEN:	176 156 296				176 156 296

4. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek, EU-s projekt neve, azonosítója: EFOP-1.5.2. Humán szolgáltatások fejlesztése

				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	1 883 455				1 883 455
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	1 883 455	0	0	0	1 883 455

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	1 883 455				1 883 455
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	1 883 455	0	0	0	1 883 455

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-5.3.1 Helyi identitás és kohézió erősítése
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	137 229				137 229
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	137 229	0	0	0	137 229

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	137 229				137 229
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	137 229	0	0	0	137 229

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16.BO1-2018-00110
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	63 501				63 501
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	63 501	0	0	0	63 501

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	63 501				63 501
					0
					0
Összesen:	63 501	0	0	0	63 501

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP-3.2.1-16.BO1-2017-00044
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	156 501				156 501
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	156 501	0	0	0	156 501

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	156 501				156 501
					0
					0
Összesen:	156 501	0	0	0	156 501

EU-s projekt neve, azonosítója:	TOP_PLUSZ-3.3.1-21-BO1 "Bölcsöde"
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	159 032 633				159 032 633
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	159 032 633	0	0	0	159 032 633

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű	2 305 200				2 305 200
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele	156 727 433				156 727 433
Adminisztratív költségek					0
felújítások					0
					0
					0
Összesen:	159 032 633	0	0	0	159 032 633

EU-s projekt neve, azonosítója:	EFOP-1.5.2. Humán szolgáltatások fejlesztése
				Forintban!
Források	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő					0
- saját erőből központi támogatás					0
EU-s forrás	44 444 926				44 444 926
Társfinanszírozás					0
Hitel					0
Egyéb forrás					0
					0
Források összesen:	44 444 926	0	0	0	44 444 926

Kiadások, költségek	2023.	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű					0
Beruházások, beszerzések					0
Szolgáltatások igénybe vétele					0
Adminisztratív költségek					0
felújítások	44 444 926				44 444 926
					0
					0
Összesen:	44 444 926	0	0	0	44 444 926

5. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁸

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvég Község Önkormányzata

									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	92 069 683	92 069 683	-	-	133 946 679	133 946 679	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	85 742 331	85 742 331			127 619 327	127 619 327
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	4 827 352	4 827 352			4 827 352	4 827 352
I.3.	B4. Működési bevételek	1 500 000	1 500 000			1 500 000	1 500 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	26 810 819	26 810 819	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				26 810 819	26 810 819
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	92 069 683	92 069 683	-	-	160 757 498	160 757 498	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	278 956 127	278 956 127			278 956 127	278 956 127
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	371 025 810	371 025 810	-	-	439 713 625	439 713 625	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	139 758 590	139 758 590	-	-	178 635 586	178 635 586	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	43 690 633	43 690 633			64 805 957	64 805 957
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 339 971	5 339 971			6 902 213	6 902 213
III.3	K3. Dologi kiadások	74 227 986	74 227 986			84 697 993	84 697 993
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	15 000 000			15 000 000	15 000 000
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	1 500 000	1 500 000			7 229 423	7 229 423
IV.	Felhalmozási kiadások	221 134 001	221 134 001	-	-	250 944 820	250 944 820	-	-
IV.1	K6. Beruházások	176 156 296	176 156 296			179 156 296	179 156 296
IV.2	K7. Felújítások	44 977 705	44 977 705			71 788 524	71 788 524
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	360 892 591	360 892 591	-	-	429 580 406	429 580 406	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	10 133 219	10 133 219			10 133 219	10 133 219
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	371 025 810	371 025 810	-	-	439 713 625	439 713 625	-	-

6. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁹

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Rákóczi Julianna Óvoda

									forintban!
sorszám	Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
I.	Működési bevételek	124 628 940	124 628 940	-	-	128 347 580	128 347 580	-	-
I.1.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	116 376 292	116 376 292			120 094 932	120 094 932
I.2.	B3 Közhatalmi bevételek	3 172 648	3 172 648			3 172 648	3 172 648
I.3.	B4. Működési bevételek	5 080 000	5 080 000			5 080 000	5 080 000
I.4.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
II.	Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
II.1.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
II.2.	B5. Felhalmozási bevételek	-				-
II.3.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	124 628 940	124 628 940	-	-	128 347 580	128 347 580	-	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	45 862	45 862			45 862	45 862
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	124 674 802	124 674 802	-	-	128 393 442	128 393 442	-	-

sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
III.	Működési kiadások	124 674 802	124 674 802	-	-	127 593 442	127 593 442	-	-
III.1	K1. Személyi juttatások	63 374 503	63 374 503			65 368 875	65 368 875
III.2	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 430 299	8 430 299			8 854 567	8 854 567
III.3	K3. Dologi kiadások	52 870 000	52 870 000			53 370 000	53 370 000
III.4	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
III.5	K5. Egyéb működési célú kiadások	-				-
IV.	Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	800 000	800 000	-	-
IV.1	K6. Beruházások	-				800 000	800 000
IV.2	K7. Felújítások	-				-
IV.3	K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	124 674 802	124 674 802	-	-	128 393 442	128 393 442	-	-
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	124 674 802	124 674 802	-	-	128 393 442	128 393 442	-	-

7. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Költségvetési szerv megnevezése: Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal

								forintban!
Bevételi jogcím	2023. évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
Működési bevételek	72 831 844	-	-	72 831 844	76 766 000	-	-	76 766 000
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	71 211 844			71 211 844	75 146 000			75 146 000
B3 Közhatalmi bevételek	-				-
B4. Működési bevételek	1 620 000			1 620 000	1 620 000			1 620 000
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-				-
Felhalmozási Bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-				-
B5. Felhalmozási bevételek	-				-
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-				-
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.)	72 831 844	-	-	72 831 844	76 766 000	-	-	76 766 000
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	780 932			780 932	780 932			780 932
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	73 612 776	-	-	73 612 776	77 546 932	-	-	77 546 932

Kiadási jogcím	2022 .évi előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat	2023. évi módosított előirányzat	-ebből kötelező feladat	- ebből önként vállalt feladat	-ebből államigazgatási feladat
Működési kiadások	73 612 776	-	-	73 612 776	77 546 932	-	-	77 546 932
K1. Személyi juttatások	60 970 463			60 970 463	64 205 188			64 205 188
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 068 465			8 068 465	8 767 896			8 767 896
K3. Dologi kiadások	4 330 000			4 330 000	4 330 000			4 330 000
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	-				-
K5. Egyéb működési célú kiadások	243 848			243 848	243 848			243 848
Felhalmozási kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-
K6. Beruházások	-				-
K7. Felújítások	-				-
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások	-				-
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.)	73 612 776	-	-	73 612 776	77 546 932	-	-	77 546 932
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	-				-
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	73 612 776	-	-	73 612 776	77 546 932	-	-	77 546 932

8. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2023. évre

													Forintban!
	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	22 777 540	22 777 538	22 777 540	22 777 540	22 777 540	22 777 540	22 777 538	22 777 538	22 777 539	22 777 538	22 777 538	22 777 538	273 330 467
3.	B3 Közhatalmi bevételek	666 666	666 666	666 666	666 666	666 666	666 666	666 668	666 670	666 668	666 666	666 666	666 666	8 000 000
4.	B4. Működési bevételek	683 333	683 335	683 333	683 333	683 333	683 333	683 333	683 335	683 333	683 333	683 333	683 333	8 200 000
5.	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
6.	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.	B5. Felhalmozási bevételek
8.	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek	23 315 243	23 315 243	23 315 243	23 315 243	23 315 243	23 315 243	23 315 243	23 315 243	23 315 243	23 315 246	23 315 243	23 315 245	279 782 921
10.	Bevételek összesen:	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 786	47 442 783	47 442 783	47 442 780	47 442 782	569 313 388
11..	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	14 002 967	14 002 967	14 002 967	14 002 967	14 002 967	14 002 967	14 002 967	14 002 966	14 002 965	14 002 967	14 002 965	14 002 967	168 035 599
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 819 895	1 819 895	1 819 895	1 819 895	1 819 895	1 819 895	1 819 895	1 819 890	1 819 895	1 819 895	1 819 895	1 819 895	21 838 735
14.	Dologi kiadások	10 952 332	10 952 332	10 952 332	10 952 332	10 952 332	10 952 332	10 952 332	10 952 334	10 952 332	10 952 332	10 952 332	10 952 332	131 427 986
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	15 000 000
16.	Egyéb működési célú kiadások	145 320	145 320	145 320	145 320	145 320	145 320	145 320	145 328	145 320	145 320	145 320	145 320	1 743 848
17.	Beruházások	14 679 691	14 679 691	14 679 691	14 679 691	14 679 691	14 679 691	14 679 691	14 679 691	14 679 694	14 679 692	14 679 691	14 679 691	176 156 296
18.	Felújítások	3 748 142	3 748 142	3 748 142	3 748 142	3 748 142	3 748 142	3 748 142	3 748 143	3 748 142	3 748 142	3 748 142	3 748 142	44 977 705
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	844 435	844 435	844 435	844 435	844 435	844 435	844 435	844 434	844 435	844 435	844 435	844 435	10 133 219
21.	Kiadások összesen:	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 782	47 442 786	47 442 783	47 442 783	47 442 780	47 442 782	569 313 388
22.	Egyenleg

9. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

		Forintban!
	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények, mentességek összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	9 734 836	98 051
6.	-ebből: Építményadó
7.	Talajterhelési díj	586 800	79 200
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	9 148 036	18 851
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
26.
27.	Összesen:	9 734 836	98 051

10. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatai

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. év	2025. év	2026. év
1	2	3	4	5
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	256 000 000	266 000 000	271 200 000
2.	Közhatalmi bevételek	8 000 000	8 000 000	8 100 000
3.	Működési bevételek	8 000 000	8 000 000	8 100 000
4.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	240 000 000	250 000 000	255 000 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
8.	Felhalmozási bevételek
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )*	*256 000 000*	*266 000 000*	*271 200 000*
11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2)
11.1.	Működési célú finanszírozási bevétel
11.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	256 000 000	266 000 000	271 200 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				Forintban!
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2024. év	2025. év	2026. év
1	2	3	4	5
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	256 000 000	266 000 000	271 200 000
1.1.	Személyi juttatások	150 000 000	155 000 000	161 000 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20 000 000	20 000 000	22 000 000
1.3.	Dologi kiadások	69 000 000	75 000 000	71 200 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000	14 000 000	15 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	2 000 000	2 000 000	2 000 000
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
3.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)*	256 000 000	266 000 000	271 200 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2)
4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)
4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)
5.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	256 000 000	266 000 000	271 200 000

Az 1. § a) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § b) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § c) pontja a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdése a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (2) bekezdése a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

Az 1. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Sajóhídvég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.