Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2017 (II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 01. 24- 2018. 05. 29Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2017 (II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
2018-01-24-tól 2018-05-30-ig
(Egységes szerkezetben a 16/2017. (VII. 3.) önkormányzati rendelettel, a
17/2017. (IX. 13.) önkormányzati rendelettel, a 19/2017. (X. 17.) önkormányzati rendelettel, a 21/2017. (XI. 30.) önkormányzati rendelettel és az 1/2018. (I. 23.) önkormányzati rendelettel)
Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Szár Községi Önkormányzatra (a továbbiakban Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek:
a) Szári Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és
b) Szári Napsugár Kindergarten Óvoda (a továbbiakban: Óvoda).
2. §[1] (1) Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda 2017. évi költségvetésének összevont
a) bevételi főösszegét 500.785 E Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 500.785 E Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a Képviselő-testület
a) az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének
aa) bevételi főösszegét 372.346 E forintban,
ab) kiadási főösszegét 372.346 E forintban;
b) a Hivatal 2017. évi költségvetésének
ba) bevételi főösszegét 37.745 E forintban,
bb) kiadási főösszegét 37.745 E forintban;
c) az Óvoda 2017. évi költségvetésének
ca) bevételi főösszegét 90.693 E forintban,
cb) kiadási főösszegét 90.693 E forintban
állapítja meg.
3. § Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda 2017. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda 2017. évi költségvetési bevételeit, valamint kiadásait kiemelt előirányzatok, rovatok és feladatellátás szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónkénti bevétel-kiadás egyenlege bontását az 1. melléklet tartalmazza.
5. §[2] Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
(1) a) Az Önkormányzat összevont működési bevételi előirányzata összesen 256.086 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 149.131 E forint,
ab) közhatalmi bevételek: 70.690 E forint,
ac) működési bevételek: 36.227 E forint,
ad) működési célú átvett pénzeszköz: 37 E forint.
b) Az Önkormányzat összevont felhalmozási bevételi előirányzata 70.640 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 45.129 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 24.011 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 1.500 E forint.
c) Az Önkormányzat összevont finanszírozási bevételi előirányzata összesen 174.059 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 50.114 E forint,
cb) államháztartáson belüli megelőlegezések 5.104 E forint
cc) irányító szervi támogatás: 118.841 E forint.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Önkormányzat működési bevételi előirányzata összesen 248.742 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 149.031 E forint,
ab) közhatalmi bevételek: 70.690 E forint,
ac) működési bevételek: 28.983 E forint,
ad) működési célú átvett pénzeszköz: 37 E forint.
b) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi előirányzata összesen 69.140 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 45.129 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 24.011 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 E forint.
c) Az Önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen 54.464 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 49.360 E forint,
cb) államháztartáson belüli megelőlegezések 5.104 E forint,
cc) hitel felvétel: 0 E forint.
(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Hivatal működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) A Hivatal működési bevételi előirányzata összesen 184 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 0 E forint,
ab) működési bevételek: 184 E forint.
b) A Hivatal felhalmozási bevételi előirányzata összesen 0 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 0 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 E forint.
c) A Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen 37.562 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 619 E forint,
cb) irányító szervi támogatás: 36.942 E forint.
(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Óvoda működési bevételi előirányzata összesen 7.160 E forint, melyből:
aa) működési célú támogatások áht.-n belül: 100 E forint,
ab) működési bevételek: 7.060 E forint.
b) Az Óvoda felhalmozási bevételi előirányzata összesen 1.500 E forint, melyből:
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 E forint,
bb) felhalmozási bevételek: 0 E forint,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 1.500 E forint.
c) Az Óvoda finanszírozási bevételi előirányzata összesen 82.032 E forint, melyből:
ca) előző évi ktgv.-i maradvány: 134 E forint,
cb) irányító szervi támogatás: 81.898 E forint.
6. §[3] Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
(1) a) Az Önkormányzat összevont működési kiadási előirányzata összesen 340.885 E forint, melyből:
aa) személyi jellegű kiadások: 107.037 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 24.106 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 65.520 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.358 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 137.865 E forint.
b) Az Önkormányzat összevont felhalmozási kiadási előirányzata összesen 36.798 E forint, melyből
ba) beruházások kiadásai: 17.688 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 19.075 E Ft,
bc) egyéb felhalmozási kiadások 35 E Ft.
c) Az Önkormányzat összevont finanszírozási kiadási előirányzata összesen 123.103 E Ft, melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 123.103 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai 0 E Ft.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 214.696 E forint, melyből:
aa) személyi jellegű kiadások: 23.070 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 5.113 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 43.307 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.358 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 137.848 E forint.
b) Az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzata összesen 34.548 E forint, melyből
ba) beruházások kiadásai: 15.438 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 19.075 E Ft,
bc) egyéb felhalmozási kiadások 35 E Ft.
c) Az Önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzata összesen 123.103 E Ft, melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 123.103 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai 0 E Ft.
(3) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Hivatal működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) A Hivatal működési kiadási előirányzata összesen 37.745 E forint, melyből:
aa) személyi jellegű kiadások: 26.893 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 6.245 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 4.608 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 0 E forint.
b) A Hivatal felhalmozási kiadási előirányzata összesen 0 E forint, melyből
ba) beruházások kiadásai: 0 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 0 E Ft.
c) A Hivatal finanszírozási kiadási előirányzata összesen 0 E Ft, melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 0 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai 0 E Ft.
(4) Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) Az Óvoda működési kiadási előirányzata összesen 88.443 E forint, melyből:
aa) személyi jellegű kiadások: 57.074 E forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 12.747 E forint,
ac) dologi jellegű kiadások: 18.605 E forint,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 E forint,
ae) egyéb működési c. kiadás 17 E forint.
b) Az Óvoda felhalmozási kiadási előirányzata összesen 2.250 E forint, melyből
ba) beruházások kiadásai: 2.250 E Ft,
bb) felújítások kiadásai: 0 E Ft.
c) Az Óvoda finanszírozási kiadási előirányzata összesen 0 E Ft, melyből
ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 0 E Ft,
cb) önként vállalt feladat ellátásának a kiadásai 0 E Ft.
7. §[4] Az Önkormányzat 2017. évi összevont
a) költségvetési főösszegeinek egyenlege 0 E Ft.
b) működési bevételeinek és működési kiadásainak egyenlege: -84.799 E Ft;
c) felhalmozási bevételeinek és felhalmozási kiadásainak egyenlege: 33.842 E Ft;
d) finanszírozási bevételeinek és finanszírozási kiadásainak egyenlege: 50.956 E Ft.
8. §[5] Az Önkormányzat a működési kiadások között 2017. évben 122.531 E forint tartalékot képez, melyet az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására használ fel.
9. § Az Önkormányzat 2017. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét az 1. melléklet tartalmazza.
10. § Az Önkormányzat 2017. évi bevételeit és kiadásait kormányzati funkció szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
11. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait, hitelállományát éves bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
12. §[6] Az Önkormányzat által tervezett közvetett támogatások összege 450.000,- Ft, mely összeg teljes egészében a Szár Községi Sportegyesületnek biztosított térítésmentes helyiséghasználatnak (Sportcsarnok használatának) az értéke.
13. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettségei megállapításához a 2. melléklet tartalmazza.
14. § EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket az Önkormányzat 2017. évben nem tervez.
15. § Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési létszámkeretét a 3. melléklet tartalmazza.
16. § A polgármester az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésére figyelemmel jogosult az e rendeletben megjelenő valamennyi önkormányzati bevételi és kiadási előirányzat módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra évi 500.000,- Ft összeghatárig.
17. § A 16. §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
18. § A polgármester - a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - 500.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.
19. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
20. § Ha év közben - a rendelet készítésekor nem ismert - többletbevétel keletkezik, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
21. § A Hivatal és az Óvoda részére történő finanszírozás a tényleges szükséglethez igazítva történik.
22. § (1) A kötelezettségvállalók a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.
(2) A működési többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.
(3) A mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembevételével a Hivatal belső szabályzatában kerültek rögzítésre a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályok.
23. § Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél a feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
24. § (1) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján e rendeletben szabályozott értékhatárokat az Önkormányzat a költségvetés végrehajtásával kapcsolatban a következőkben állapítja meg:
a) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
b) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
c) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
d) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betételhelyezésről a betét elhelyezését követő testület-ülésen tájékoztatja a testületet.
e) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
25. § A képviselő-testület az Önkormányzatnál foglalkoztatott munkavállalók (kivéve közfoglalkoztatottak) cafeteria keretét (étkezési Erzsébet-utalvány formájában) 2017. évre 96.000,- Ft/fő/év, a főállású polgármester és a Hivatal köztisztviselőinek a cafeteria keretét 2017. évre 200.000,- Ft/év összegben határozza meg.
26. § (1) Az Önkormányzatnak és költségvetési szerveinek az ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről polgári jogi jogviszony keretében gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
(3) Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján az Önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket az 1., 2. és 3. mellékletek tartalmazzák.
27. § Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.
Dr. Riegelman Henrik Moharos Péter
jegyző polgármester
Kihirdetési záradék: A rendelet 2017. február 28. napján került kihirdetésre.
Dr. Riegelman Henrik
jegyző
A rendelet szövegét az 1/2018. (I. 23.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2018. január 24-től
A rendelet szövegét az 1/2018. (I. 23.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2018. január 24-től
A rendelet szövegét az 1/2018. (I. 23.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2018. január 24-től
A rendelet szövegét az 1/2018. (I. 23.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2018. január 24-től
A rendelet szövegét az 1/2018. (I. 23.) önkormányzati rendelet 5. §-a módosította. Hatályos: 2018. január 24-től
A rendelet szövegét a 16/2017. (VII. 3.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2017. július 4-től