Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

  4/2020. (III.11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Szár Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

(2)  Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek:

      a) Szári Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és

      b) Szári Napsugár Kindergarten Óvoda és Bölcsőde (a továbbiakban: Óvoda).

• bevételi főösszegét 566 136 E Ft-ban,
• kiadási főösszegét 566 136 E Ft-ban állapítja meg.

 (2) Az (1) bekezdésben szereplő főösszegekből a Képviselő-testület

a) az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének

   aa) bevételi főösszegét 421 323 E forintban,

   ab) kiadási főösszegét 421 323 E forintban;

b) a Hivatal 2020. évi költségvetésének

   ba) bevételi főösszegét 43 759 E forintban,

   bb) kiadási főösszegét 43 759 E forintban;

c) az Óvoda 2020. évi költségvetésének

   ca) bevételi főösszegét 101 054 E forintban,

   cb) kiadási főösszegét 101 054 E forintban

állapítja meg;

• (1) Az 1.§ -ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1.számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 2,3,4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat a Hivatal, az Óvoda 2020. évi költségvetési bevételeit, kiadásait önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 5-10. számú melléklet tartalmazza.

• Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási, finanszírozási bevételi előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

(1) a)   Az Önkormányzat összevont működési bevételi előirányzata összesen  236 505 E forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht.-n belül:                  170 568 E forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                  44 600 E forint,

ac) működési bevételek:                                                     21 337 E forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                         0 E forint.

b)    Az Önkormányzat összevont felhalmozási bevételi előirányzata 51 539 E forint, melyből:

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 51 539 E forint,

bb) felhalmozási bevételek:                                                              0 E forint,

bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                     0 E forint.

c)   Az Önkormányzat összevont finanszírozási bevételi előirányzata összesen 

      278 091 E forint, melyből:

ca) előző évi ktgv.-i maradvány:                                    136 796 E forint,

cb) irányító szervi támogatás:                                         135 062 E forint,

cc) államháztartáson belüli megelőlegezés                         6 234 E forint.

(2)       Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási  bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a)  Az Önkormányzat működési bevételi előirányzata összesen 228 305 E forint, melyből:

aa) működési célú támogatások áht.-n belül:                 170 568 E forint,

ab) közhatalmi bevételek:                                                 44 600 E forint,

ac) működési bevételek:                                                   13 137 E forint,

ad) működési célú átvett pénzeszköz:                                       0 E forint.

b) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi előirányzata összesen  51 539 E forint, melyből:

   ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 51 539 E forint,

   bb) felhalmozási bevételek:                                                          0 E forint,

   bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                  0 E forint.

c)  Az Önkormányzat finanszírozási bevételi előirányzata összesen 141 479 E forint, melyből:

    ca) előző évi ktgv.-i maradvány:                                      135 245 E forint,

cb)  államháztartáson belüli megelőlegezés:                       6 234 E forint.

(3)        Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Hivatal működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) A Hivatal működési bevételi előirányzata összesen 0 E forint, melyből:

aa)   működési célú támogatások áht.-n belül:      0 E forint,

ab)  működési bevételek:                                      0 E forint.

b) A Hivatal felhalmozási bevételi előirányzata összesen  0 E forint, melyből:

   ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 E forint,

   bb) felhalmozási bevételek:                                                              0 E forint,

   bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                  0 E forint.

c)  A Hivatal finanszírozási bevételi előirányzata összesen 43 759 E forint, melyből:

    ca) előző évi ktgv.-i maradvány:                       1 062 E forint,

    cb) irányító szervi támogatás:                         42 697 E forint.

(4)        Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási és finanszírozási  bevételi előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Az Óvoda működési bevételi előirányzata összesen 8 200 E forint, melyből:

aa)   működési célú támogatások áht.-n belül:            0 E forint,

ab)  működési bevételek:                                     8 200 E forint.

b) Az Óvoda felhalmozási bevételi előirányzata összesen  0 E forint, melyből:

   ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 E forint,

   bb) felhalmozási bevételek:                                                              0 E forint,

   bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                  0 E forint.

c)  Az Óvoda finanszírozási bevételi előirányzata összesen 92 854 E forint, melyből:

    ca) előző évi ktgv.-i maradvány:                     489 E forint,

    cb) irányító szervi támogatás:                     92 365 E forint.

• Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda összevont működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

(1)       a)  Az Önkormányzat összevont működési kiadási előirányzata

                 összesen 251 868 E forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                     137 644 E forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok:              24 136 E forint,

ac) dologi jellegű kiadások:                           65 519 E forint,ebből önként vállalt feladatra 1 470 E Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                     6 760 E forint,

ae) egyéb működési c. kiadás                        17 809 E forint, ebből önként vállalt feladatra 2 695 E Ft

b)Az Önkormányzat összevont felhalmozási kiadási előirányzata

 összesen 172 973 E forint, melyből

ba) beruházások kiadásai:                           37 213 E Ft,

bb) felújítások kiadásai:                            135 759 E Ft, ebből önként vállalt feladatra 12 700 E Ft

c)  Az Önkormányzat összevont finanszírozási kiadási előirányzata összesen 141 295 E Ft, melyből

ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai           136 219 E Ft,

cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai       5 076 E Ft.

(2)        Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Önkormányzat működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Az Önkormányzat működési kiadási előirányzata összesen 107 055 E forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   40 347 E forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok:             7 041 E forint,

ac) dologi jellegű kiadások:                        35 117 E forint,ebből önként vállalt feladatra 1 470 E Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                  6 760 E forint,

ae) egyéb működési c. kiadás                 17 789 E forint, ebből önként vállalt feladatra 2695 E Ft.

b) Az Önkormányzat felhalmozási kiadási előirányzata összesen 172 972 E forint, melyből

ba) beruházások kiadásai:             37 213 E Ft,

bb) felújítások kiadásai:               135 759 E Ft,ebből önként vállalt feladatra 12 700 E Ft

c)  Az Önkormányzat finanszírozási kiadási előirányzata összesen 141 295 E Ft, melyből

ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai          136 219 E Ft,

cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai       5 076 E Ft.

(3)        Az (1) bekezdésben szereplő összegekből a Hivatal működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) A Hivatal működési kiadási előirányzata összesen 43 759 E forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   30 329 E forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok:             5 760 E forint,

ac) dologi jellegű kiadások:                          7 669 E forint,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                         0 E forint,

ae) egyéb működési c. kiadás                              0 E forint.

b) A Hivatal felhalmozási kiadási előirányzata összesen 0 E forint, melyből

ba) beruházások kiadásai:                      0 E Ft,

bb) felújítások kiadásai:                                     0 E Ft.

c)  A Hivatal finanszírozási kiadási előirányzata összesen 0 E Ft, melyből

ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai 0 E Ft,

cb) önként vállalt feladat ellátásának kiadásai     0 E Ft.

(4)        Az (1) bekezdésben szereplő összegekből az Óvoda működési, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Az Óvoda működési kiadási előirányzata összesen 101 054 E forint, melyből:

aa) személyi jellegű kiadások:                   66 967 E forint,

ab) munkaadókat terhelő járulékok:          11 334 E forint,

ac) dologi jellegű kiadások:                       22 732 E forint,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                       0 E forint,

ae) egyéb működési c. kiadás                          20 E forint.

b) Az Óvoda felhalmozási kiadási előirányzata összesen   E forint, melyből

ba) beruházások kiadásai:                              0 E Ft,

bb) felújítások kiadásai:                                  0 E Ft.

c)  Az Óvoda finanszírozási kiadási előirányzata összesen 0 E Ft, melyből

ca) kötelezően ellátandó feladat kiadásai          0 E Ft,

cb) önként vállalt feladat ellátásank kiadásai                0 E Ft.

• (1) Az Önkormányzat 2020. évi összevont

a)  költségvetési főösszegeinek egyenlege 0 E Ft.

b)  működési bevételeinek és működési kiadásainak egyenlege: -15 362 E Ft;

c) felhalmozási bevételeinek és felhalmozási kiadásainak egyenlege: -121 434 E Ft;

d) finanszírozási bevételeinek és finanszírozási kiadásainak egyenlege: 136 796 E Ft.

(2) Az Önkormányzat összevont költségvetése hiányának a belső finanszírozására a 136 796 E Ft összegű előző évi költségvetési maradvány szolgál.

• Az Önkormányzat a működési kiadások között 2020. évben 10 594 E forint tartalékot képez. Az általános tartalék 2 274 E Ft, céltartalék 8 320 E Ft. A 11. számú melléklet tartalmazza.

• Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45.§ (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 12,13. számú mellékletek tartalmazzák.

• Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségekkel nem rendelkezik.

• Az Önkormányzat által tervezett közvetett támogatások előirányzata 0 E Ft.

• Az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda 2020. évi költségvetési létszámkeretét az 14.számú melléklet tartalmazza.

• A polgármester az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésére figyelemmel jogosult az e rendeletben megjelenő valamennyi önkormányzati bevételi és kiadási előirányzat módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra évi 500 000 Ft összeghatárig.

• A 16. §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

• A polgármester - a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 500 000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

• Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

• Ha év közben a rendelet készítésekor nem ismert többletbevétel keletkezik, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

• A Hivatal és az Óvoda részére történő finanszírozás a tényleges szükséglethez igazítva történik.

(2)   A működési többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

(3)   A mindenkori érvényes központi szabályozás figyelembevételével a Hivatal belső szabályzatában kerültek rögzítésre a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályok.

• Az Önkormányzatnál és költségvetési szervénél a feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

a)  Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

b)  Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

c)  A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

d) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betételhelyezésről a betét elhelyezését követő testület-ülésen tájékoztatja a testületet.

e)  A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

• (1) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2020.január 1-étől kell alkalmazni.

              Dr. Csala Judit                                                           Németh Norbert

                          jegyző                                                                  polgármester