Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 26Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:1
1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését e rendelettel állapítja meg. A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.
2. § (1) Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) éves költségvetésének előirányzatait az alábbi összegekben határozza meg:
a) összes bevételét: 676.999.615,- forintban,
b) összes kiadását: 676.999.615,- forintban,
c) tárgyévi költségvetési bevétel előirányzatát: 631.116.039,- forintban,
d) tárgyévi költségvetési kiadás előirányzatát 440.324.161,- forintban,
e) költségvetési egyenlegét 190.791.878,- forintban,
f) a költségvetési hiány belső finanszírozását 0,- forintban,
g) a költségvetési hiány külső finanszírozását 0,- forintban,
h) finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit 45.883.576,- forintban
i) finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásait 236.675.455 ,- forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 569.617.267,- forint működési költségvetés előirányzat,
b) 61.498.772,- forint felhalmozási költségvetési előirányzat,
c) 45.883.576,- forint finanszírozási előirányzat.
(3) Az önkormányzat kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 284.013.587,- forint működési költségvetés előirányzat
b) 156.310.574,- forint felhalmozási költségvetési előirányzat,
c) 236.675.455,- forint finanszírozási előirányzat.
(4) Az önkormányzat kötelező feladatainak kiadása 671.779.615,- forint, önként vállalt feladatainak kiadása 5.220.000,- forint. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0,- Ft. Az önkormányzat államigazgatási költségvetési bevételi és kiadási előirányzata 0,- forint.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegén belül:
a) személyi juttatások összege 77.735.972,- forint
b) munkaadókat terhelő jár. és szoc. ho. adó összege 69.571.839,- forint
c) dologi kiadások összege 85.183.960,- forint
d) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege 500.000,- forint
e) egyéb működési kiadások összege: 111.021.815,- forint
f) beruházási kiadások összege 37.475.512,- forint
g) felújítási kiadások összege 113.837.395,- forint
h) egyéb felhalmozási kiadások összege 4.997.667,- forint
i) finanszírozási kiadások összege 236.675.455,- forint.
3. § (1) Az Iszkaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: hivatal) intézményi költségvetés bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 2.474.546,- forint működési költségvetés előirányzat,
b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
c) 48.398.068,- forint finanszírozási bevételi előirányzat.
(2) A hiatal intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 50.872.614,- forint működési költségvetés előirányzat,
b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
c) 0,- forint finanszírozási kiadási előirányzat.
(3) A hivatal kötelező feladatainak kiadása 50.872.614,- forint, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. A hivatal állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.
4. § (1) Az Iszkaszentgyörgyi Vackor Óvoda és Konyha (a továbbiakban: óvoda) intézményi költségvetés bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 36.856.934,- forint működési költségvetés előirányzat,
b) 0,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
c) 178.999.907,- forint finanszírozási bevételi előirányzat.
(2) Az óvodai intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 214.534.121,- forint működési költségvetés előirányzat,
b) 1.322.720,- forint felhalmozási költségvetés előirányzat,
c) 0,- forint finanszírozási kiadási előirányzat.
(3) Az óvoda kötelező feladatainak kiadása 215.856.841,- forint, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. Az óvoda állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.
5. § (1) Cafetéria-juttatásként a közalkalmazottak és munkavállalók részére évi bruttó 120.000,- Ft/fő összeget tartalmaz a költségvetés.
(2) Az önkormányzat 011130 kormányzati funkción a polgármester cafetéria juttatása évi nettó 250.000,- Ft.
6. § A képviselő-testület a beruházási kiadási előirányzatot 37.475.512,- forint összegben állapítja meg.
7. § A képviselő-testület a felújítási kiadási előirányzatot 113.837.395,- forint összegben hagyja jóvá.
8. § A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 54.659,- forint összegben hagyja jóvá, céltartalék nem kerül betervezésre.
9. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A bevételek részletezését előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A kiadások részletezését előirányzatok és kormányzati funkciók szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A felújítási és beruházási kiadások részletezését a 5. melléklet tartalmazza.
(6) A bevételek költségvetési szervenként történő részletezését a 6. melléklet, a kiadások költségvetési szervenként történő részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
(7) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 9. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat gördülő tervezését a 10. melléklet tartalmazza.
(10) A több éves kihatással járó döntéseket a 11. melléklet tartalmazza.
(11) Az önkormányzat közvetett támogatást nem biztosít.
10. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok év közbeni megváltoztatása.
(2) A polgármester felhatalmazást kap
a) a 2023. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére,
b) a 2023. évi központi céljellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
c) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérést célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
d) az átmenetileg szabad pénzeszközök értékpapírban, befektetési jegyben, pénzintézeti lekötés útján kamatozó betétben elhelyezésére,
e) az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) átmeneti intézkedés meghozatalára, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol,
f) az e) pontban meghatározott jogkörben az előirányzatok közötti átcsoportosításra, egyes kiadási előirányzatok teljesítésének felfüggesztésére, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesítésére, utólagos beszámolási kötelezettséggel,
g) az elfogadott költségvetés terhére esetenként nettó 300.000.-Ft erejéig terjedő kötelezettségvállalásra, melyről a döntést követő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.
(3) Az önkormányzat költségvetésében betervezett beszerzések során a közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény (továbbiakban: Kbt.) hatálya alá nem tartozó beszerzéseknél az ajánlatkérő által meghatározott tartalmú – minimum 3 ajánlattevő részére megküldött ajánlatkérés alapján történik a nyertes ajánlattevő kiválasztása.
(4) A (3) bekezdés rendelkezéseit, a Kbt. hatálya alá nem tartozó beszerzésekre vonatkozóan nem kell alkalmazni a nettó 200.000,- Ft-ot el nem érő beszerzéseknél.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A bevezető az Iszkaszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.