Hantos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Hantos Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szervére, a Hantosi Gesztenyés Kert Óvoda-Mini Bölcsőde, Konyhára (a továbbiakban: óvoda).

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 371.834.961 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                             79.994.961 Ft

b) közhatalmi bevétel                                                                           37.222.586 Ft

c) működési bevétel                                                                               9.323.704 Ft

d) felhalmozási bevétel                                                                         10.000.000 Ft

e) finanszírozási bevételek                                                                    85.807.737 Ft

f) felhalmozási támogatások ÁHT-n belülről                                        149.485.973 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 212.348.988 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 159.485.973 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                    180.294.400 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                          68.508.427 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:            12.140.971 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                               83.136.502 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               5.668.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                         10.840.500 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                               167.078.081 Ft

ba) beruházások                                                                                   102.551.757 Ft

bb) felújítások                                                                                       61.884.200 Ft

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások                                                       2.642.124 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                  24.462.480 Ft

ca) tartalékok                                                                                         22.629.871 Ft

cb) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése                                    1.832.609 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, a tárgyi eszköz beszerzését 102.551.757. Ft értékben, a felújítási kiadásokat 61.884.200 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Egyéb, az önkormányzat rendeletében meghatározott juttatások              1.850.000 Ft

b) Települési támogatás                                                                           2.450.000 Ft

c) Köztemetés                                                                                            200.000 Ft

d) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai                                                1.050.000 Ft

e) családi támogatások                                                                                118.000 Ft

(4) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak kiadásait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 19.629.871 Ft-ban, a céltartalék összegét 3.000.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített, közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát – engedélyezett állományi létszámát – 17 főben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

3. A Hantosi Gesztenyés Kert Óvoda-Mini Bölcsőde, Konyha költségvetése

7. § A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 54.009.376 forintban állapítja meg.

a) központi irányító szervi támogatás                                                       46.818.000Ft

b) működési bevétel                                                                                 4.888.163 Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele        2.303.213 Ft

(2) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 4.888.163 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az óvoda 2019. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                        53.995.376 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                            32.935.354 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                6.500.000 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                                 14.560.022 Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                        14.000 Ft

ba) beruházások:          14.000 Ft

(2) Az óvoda 2019. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

10. § A képviselő-testület az óvoda 2019. évi, közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát – az engedélyezett létszámkeretet – 11 főben állapítja meg.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

11. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 364.643.585 forintban állapítja meg.

12. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                                 79.994.961 Ft

b) közhatalmi bevétel                                                                               37.222.586 Ft

c) működési bevétel                                                                                   4.435.541 Ft

d) felhalmozási bevétel                                                                             10.000.000 Ft

e) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                                   83.504.524 Ft

f) felhalmozási célú támogatás ÁHT-n belülről  149.485.973 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 110.272.100 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 10.000.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                        126.299.024 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                       35.573.073 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           5.640.971 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                            68.576.480 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           5.668.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                      10.840.500 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                   167.064.081 Ft

      ba) beruházások                                                                                102.537.757 Ft

      bb) felújítások                                                                                    61.884.200 Ft

      bc) egyéb felhalmozási célú kiadások                                                    2.642.124 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                        71.280.480 Ft

      ca) tartalékok                                                                                     22.629.871 Ft

      cb) finanszírozási kiadások                                                                 46.818.000 Ft

   cc) ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése     1.832.609 Ft

(2) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

14. § A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi, közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát – az engedélyezett létszámkeretet – 6 főben állapítja meg.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 100.000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles arról tájékoztatást adni.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500.000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(6) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.

(7) A Képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 10. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtását és törlesztését a 11. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 12. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 13. melléklet, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 14. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A polgármester - a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - 350.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

16. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

17. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy év közben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Az ezen tételeket tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az intézmények vezetőinek kezdeményezésére az intézmény kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés főösszegét nem változtathatják meg, és nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

18. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét negyedévente, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint módosítja.

6. Záró rendelkezések

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                      Fischer József                                                     dr. Ambrózi Sándor

                       polgármester                                                                 jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendeletet a mai napon a polgármesteri hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel kihirdettem.

Hantos, 2019. február hó 14. nap

                                                                                                  dr. Ambrózi Sándor

                                                                                                            jegyző