Vértesboglár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézménye 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 03. 01- 2021. 02. 01Vértesboglár Község Önkormányzat Képviselő-testület 2/2020. (II.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézménye 2020. évi költségvetéséről
2020-03-01-tól
Vértesboglár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
- A rendelet hatálya Vértesboglár Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), képviselő-testületére és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre terjed ki.
- Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
- Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve a Vértesboglár Általános Művelődési Központ (a továbbiakban: ÁMK).
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §
- Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) Vértesboglár Község Önkormányzata és intézményének összevont 2020. évi költségvetési főösszegét – finanszírozási műveletekkel együtt – 196.346.000,- Ft-ban határozza meg.
- A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési bevétele tekintetében
- működési költségvetési bevételét 94.880.000,- forintban,
- működési célú támogatását államháztartáson belülről 57.302.000,- forintban,
- közhatalmi bevételét 28.000.000,- forintban,
- működési bevételét 9.123.000,- forintban,
- működési célú átvett pénzeszközöket 455.000,- forintban,
- felhalmozási költségvetési bevételét 0,- forintban,
- felhalmozási célú támogatását államháztartáson belülről 0,- forintban,
- felhalmozási bevételét 0,- forintban,
- felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 0,- forintban,
- finanszírozási bevételét 101.466.000,- forintban,
- központi, irányítószervi támogatását 51.466.000,- forintban,
- 2019. évi pénzmaradványát 50.000.000,- forintban,
állapítja meg.
- A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési kiadása tekintetében
- a működési kiadásait 112.111.000,- forintban,
- a személyi juttatásokat 42.659.000,- forintban,
- a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 7.570.000,- forintban,
- a dologi kiadásokat 30.563.000,- forintban,
- az ellátottak pénzbeni juttatásait 1.465.000,- forintban,
- az egyéb működési célú támogatásokat 29.854.000,- forintban,
- a felhalmozási kiadásait 30.862.000,- forintban,
- a beruházásokat 7.121.000,- forintban,
- a felújításokat 23.713.000,- forintban,
- az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 28.000,- forintban,
- a finanszírozási kiadásait 53.373.000,- forintban,
- a központi, irányítószervi támogatását 1.907.000,- forintban,
- az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 51.466.000,- forintban,
állapítja meg.
- A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési hiánya tekintetében
- a működési költségvetési hiányát 17.231.000,- forintban,
- a felhalmozási költségvetési hiányát 30.862.000,- forintban,
- az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 1.907.000,- forintban,
állapítja meg.
- A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását 50.000.000,- forintban határozza meg.
- A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2019. évi tervezett pénzmaradványát 50.000.000,- forintban határozza meg.
- Az önkormányzat és intézménye 2020. évi összevont költségvetési mérlegét a képviselő-testület e rendelet 1. melléklete szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
- Az önkormányzat és az ÁMK 2020. évi
- összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet
- költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. melléklet
tartalmazza.
- A képviselő-testület az ÁMK 2020. évi központi, irányítószervi támogatását 51.466.000,- forintban állapítja meg.
3. Tartalékok
3. §
- A képviselő-testület az önkormányzat és az ÁMK 2020. évi tartalékának összegét 18.413.000,- forintban állapítja meg.
- A képviselő-testület a 2020. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 17.080.000,- forintban, a céltartalékok összegét 1.333.000,- forintban határozza meg.
- A tartalékok célonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
4. Fejlesztési kiadások
4. §
- A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 5.804.000,- forintban állapítja meg.
- A képviselő-testület az ÁMK beruházási kiadásait 1.317.000,- forintban hagyja jóvá.
- A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 23.713.000,- forintban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0,- Ft-ban határozza meg.
- A képviselő-testület az ÁMK felújítási kiadásait 0,- forintban állapítja meg.
- A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
5. Kötelezettségek
5. §
- A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 6. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
- Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2020. évben nem áll fenn.
- Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet mutatja be.
- Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
6. Eljárási szabályok
6. §
- Az ÁMK-nak a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratában meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működnie és gazdálkodnia a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
- Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
- A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az ÁMK vezetőjét a 2020. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
- Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja. A szabad pénzeszköz betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A polgármester a betét elhelyezésről a betét elhelyezését követő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. A lekötött betét felszabadítására 500.000,- forint értékhatárig a polgármester, az feletti összeg esetén a képviselő-testület jogosult.
- Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti illetve bekerülési értéken tartja nyilván.
- A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.
- Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.
- A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
- Az ÁMK finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmény jelzése szerint történik.
- Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, és azok következményeinek az elhárítása érdekében (a továbbiakban együtt: veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
- A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.
- Hitel, kölcsön felvétele kizárólag a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
- Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
- A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a fejlesztési forrás elérését célzó pályázatokat benyújtsa az esetleges saját forrás biztosítása mellett, amelyről a képviselő-testületet utólag köteles a pályázat benyújtását követő következő soros testületi ülésen tájékoztatni a képviselő-testületet.
7. Vegyes rendelkezések
7. §
- Az önkormányzat és az ÁMK költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. melléklet mutatja be.
- Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 9. melléklet tartalmazza.
- Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2020. évi tervezett összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
- A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.
- Az önkormányzat 2020. évi tervezett likviditási tervét a 12. melléklet mutatja be.
8. Záró rendelkezések
8. §
- Ez a rendelet 2020. március 1. napján lép hatályba.
- E rendelet rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
Sztányi István Kiss Jolán
polgármester címzetes főjegyző
Záradék:
A rendeletet kihirdettem:
Vértesboglár, 2020. február 28.
Kiss Jolán
címzetes főjegyző