Vértesboglár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

1. A rendelet hatálya Vértesboglár Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), képviselő-testületére és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre terjed ki.

2. Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.

3. Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve a Vértesboglár Általános Művelődési Központ (a továbbiakban: ÁMK).

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

1. Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) Vértesboglár Község Önkormányzata és intézményének összevont 2020. évi költségvetési főösszegét – finanszírozási műveletekkel együtt – 196.346.000,- Ft-ban határozza meg.

2. A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési bevétele tekintetében

1. működési költségvetési bevételét 94.880.000,- forintban,
2. működési célú támogatását államháztartáson belülről 57.302.000,- forintban,
3. közhatalmi bevételét 28.000.000,- forintban,
4. működési bevételét 9.123.000,- forintban,
5. működési célú átvett pénzeszközöket 455.000,- forintban,
6. felhalmozási költségvetési bevételét 0,- forintban,        
7. felhalmozási célú támogatását államháztartáson belülről 0,- forintban,
8. felhalmozási bevételét 0,- forintban,
9. felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 0,- forintban,
10. finanszírozási bevételét 101.466.000,- forintban,          
11. központi, irányítószervi támogatását 51.466.000,- forintban,
12. 2019. évi pénzmaradványát 50.000.000,- forintban,

állapítja meg.

3. A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési kiadása tekintetében

1. a működési kiadásait 112.111.000,- forintban,  
2. a személyi juttatásokat 42.659.000,- forintban,
3. a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adót 7.570.000,- forintban,
4. a dologi kiadásokat 30.563.000,- forintban,
5. az ellátottak pénzbeni juttatásait 1.465.000,- forintban,
6. az egyéb működési célú támogatásokat 29.854.000,- forintban,
7. a felhalmozási kiadásait 30.862.000,- forintban,
8. a beruházásokat 7.121.000,- forintban,
9. a felújításokat 23.713.000,- forintban,
10. az egyéb felhalmozási célú kiadásokat 28.000,- forintban,
11. a finanszírozási kiadásait 53.373.000,- forintban,
12. a központi, irányítószervi támogatását 1.907.000,- forintban,
13. az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 51.466.000,- forintban,

állapítja meg.

4. A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési hiánya tekintetében

1. a működési költségvetési hiányát 17.231.000,- forintban,
2. a felhalmozási költségvetési hiányát 30.862.000,- forintban,
3. az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 1.907.000,- forintban,

állapítja meg.

5. A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2020. évi költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását 50.000.000,- forintban határozza meg.

6. A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerve összevont 2019. évi tervezett pénzmaradványát 50.000.000,- forintban határozza meg.

7. Az önkormányzat és intézménye 2020. évi összevont költségvetési mérlegét a képviselő-testület e rendelet 1. melléklete szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

8. Az önkormányzat és az ÁMK 2020. évi    

1. összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet
2. költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. melléklet

tartalmazza.

9. A képviselő-testület az ÁMK 2020. évi központi, irányítószervi támogatását 51.466.000,- forintban állapítja meg.

3. Tartalékok

3. §

1. A képviselő-testület az önkormányzat és az ÁMK 2020. évi tartalékának összegét 18.413.000,- forintban állapítja meg.

2. A képviselő-testület a 2020. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 17.080.000,- forintban, a céltartalékok összegét 1.333.000,- forintban határozza meg.

3. A tartalékok célonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

4. Fejlesztési kiadások

4. §

1. A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 5.804.000,- forintban állapítja meg.

2. A képviselő-testület az ÁMK beruházási kiadásait 1.317.000,- forintban hagyja jóvá.

3. A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 23.713.000,- forintban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0,- Ft-ban határozza meg.

4. A képviselő-testület az ÁMK felújítási kiadásait 0,- forintban állapítja meg.

5. A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

5. Kötelezettségek

           5. §

1. A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 6. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.

2. Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2020. évben nem áll fenn.

3. Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet mutatja be.

4. Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

6. Eljárási szabályok

6. §

1.  Az ÁMK-nak a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratában meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működnie és gazdálkodnia a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.

2.  Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

3.  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az ÁMK vezetőjét a 2020. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

4.  Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja. A szabad pénzeszköz betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A polgármester a betét elhelyezésről a betét elhelyezését követő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. A lekötött betét felszabadítására 500.000,- forint értékhatárig a polgármester, az feletti összeg esetén a képviselő-testület jogosult.

5.  Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti illetve bekerülési értéken tartja nyilván.

6.  A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.

7. Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.

8. A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.

9.  Az ÁMK finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmény jelzése szerint történik.

10. Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, és azok következményeinek az elhárítása érdekében (a továbbiakban együtt: veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol. 

11. A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.

12.  Hitel, kölcsön felvétele kizárólag a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

13.  Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

14. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a fejlesztési forrás elérését célzó pályázatokat benyújtsa az esetleges saját forrás biztosítása mellett, amelyről a képviselő-testületet utólag köteles a pályázat benyújtását követő következő soros testületi ülésen tájékoztatni a képviselő-testületet.

7. Vegyes rendelkezések

7. §

1. Az önkormányzat és az ÁMK költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. melléklet mutatja be.

2. Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 9. melléklet tartalmazza.
3. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2020. évi tervezett összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.

5. Az önkormányzat 2020. évi tervezett likviditási tervét a 12. melléklet mutatja be.

8. Záró rendelkezések

8. §

1. Ez a rendelet 2020. március 1. napján lép hatályba.

2. E rendelet rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

Sztányi István                                                                     Kiss Jolán

polgármester                                                                      címzetes főjegyző

Záradék:

A rendeletet kihirdettem:

Vértesboglár, 2020. február 28.

                                                                                               Kiss Jolán

                                                                                               címzetes főjegyző