Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 03. 04- 2020. 07. 14Vásárosfalu Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019.(II.22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2020-03-04-tól
Vásárosfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
- §
A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2019. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2019. évi nettó költségvetését:
88 334 614 Ft | költségvetési bevétellel |
91 375 864 Ft | költségvetési kiadással |
3 041 250 Ft 661 808 Ft ebből: 661 808 Ft 610 153 Ft ebből: 610 153 Ft | költségvetési hiánnyal – finanszírozási bevétellel államháztartáson belüli megelőlegezés finanszírozási kiadással államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
2 989 595 Ft | költségvetési és finanszírozási hiánnyal |
ebből: 2 989 595 Ft | működési hiány |
állapítja meg.
A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
10 072 138 Ft | Személyi juttatás |
1 768 834 Ft | Munkaadókat terhelő járulék |
34 664 169 Ft | Dologi jellegű kiadások |
1 646 000 Ft | Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 673 918 Ft | Egyéb működési célú kiadások |
ebből: | 4 323 220 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre |
350 698 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre | |
8 815 205 Ft 21 908 100 Ft 7 827 500 Ft ebből: | Beruházási kiadások Felújítási kiadások Egyéb felhalmozási kiadások 7 827 500 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre |
610 153 Ft | Finanszírozási kiadások |
(2) A Képviselő-testület a 2019. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, s a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 2 989 595 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2019. év során hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2019. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a polgármestert hatalmazza fel.
(5) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 3 651 403 Ft-ban határozza meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 91 986 017 Ft-ban
b) bevételi főösszegét 91 986 017 Ft-ban
határozza meg a 1. számú mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. §
(1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. számú melléklet részletezi.
5. §
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. számú melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2019. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(3) Az illetménykiegészítés mértékét 2019. január 1-től 2019. december 31-ig a felsőfokú és a középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. §
(1) Az önkormányzat létszámkeretét 2 főben állapítja meg, az 5. számú mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.
8. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 7. számú melléklet alapján hagyja jóvá.
9. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 8. számú melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. §
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.
12. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. §
Az önkormányzatot megillető 2019. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. sz. mellékletben került megállapításra.
14. §
Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza.
15. §
Az Önkormányzat a 2019. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet a 15. számú melléklet szerint tervezi.
16. §
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. számú melléklet tartalmazza.
A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. §
Munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló dolgozója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
19. §
A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
20. §
A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
21. §
(1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
22. §
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.
(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
23. §
(1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített /lekötött/ betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
24. §
Záró rendelkezések
Ez a rendelet 2019. február 25-én lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.
Molnár Sándor Dr. Gál László
polgármester jegyző