Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének
2/2018.( II.28. ) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Völcsej  Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § A rendelet hatálya

(1)   A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzati hivatalra  terjed ki.

2. § A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetési hiány és finanszírozásának rendje

(1) A Képviselő-testület Völcsej Község Önkormányzata 2018. évi költségvetésének
     a) kiadási főösszegét 68 946 843 Ft-ban, azaz hatvannyolcmillió-kilencszáznegyvenhatezer-
     nyolcszáznegyvenhárom forint,
    melyből a  működési kiadásokat 45 061 609 Ft-ban;                                                           
    a    felhalmozási kiadásokat        23 033 966 Ft-ban,
    b) bevételi főösszegét 68 946 843 Ft-ban, azaz hatvannyolcmillió-kilencszáznegyvenhatezer-
     nyolcszáznegyvenhárom forintban állapítja meg.

      (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

          a) a kötelező feladatok bevételei:                                 68 946 843 Ft,

          b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                      0  Ft,

     (3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

          a) működési bevételek:                 35 396 993  Ft,

          b) felhalmozási bevételek:               5 201 966 Ft.

     (4)A Képviselő-testület a költségvetés működési egyenlegét 17 832 000   Ft-ban,
                                          a költségvetés felhalmozási egyenlegét – 17 832 000 Ft-ban
                                          állapítja meg.
            

(5) A költségvetés összevont, egységes rovatrend szerinti mérlegadatait az 1. melléklet, a 2018. évi összevont mérleg kiadásait működési és felhalmozási célú  bontásában a 2.1 melléklet tartalmazza .Az összevont mérleg bevételeit működési és felhalmozási célú bontásban a 2.2 melléklet tartalmazza.

3. § A költségvetés részletezése

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet, a közfoglalkoztatottak létszámát a 3.
      melléklet szerint határozza meg.

    
 (2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások, felújítások kiadásainak
       részletezését a 4. melléklet szerint állapítja meg.

(3)  Az önkormányzat a kiadások között 22 147 078 Ft általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a        képviselő-testület fenntartja magának. Az általános tartalék összegét az 5. melléklet tartalmazza. 

(4) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális,  rászorultság jellegű ellátásait a 9.melléklet szerint          állapítja meg.

(5) Az önkormányzat által nyújtott működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, kölcsönök nyújtását és          törlesztését a 7. melléklet tartalmazza.

(6)  A helyi adók és közhatalmi bevételek a 8. melléklet szerint alakulnak.

(7)  Az  előirányzatok felhasználási ütemtervét a 9. melléklet  szerint határozza meg a képviselő-testület.

4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1)   Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok 

       ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)   A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás

       növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik,           külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. § Az előirányzatok módosítása

(1)   Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2)   Az önkormányzat  bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3)   Az önkormányzat a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha azt az Országgyűlés, Kormány az önkormányzat számára pótelőirányzatban biztosítja, engedélyezi, az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. 

(4)   Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5)   A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként a költségvetési beszámoló határidejéig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6)   A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat köteles betartani.

(7) A polgármester az önkormányzat költségvetésében meghatározott tartalékok előirányzatát összesen 100 E Ft-ig módosíthatja saját hatáskörben. Ezen felül az előirányzat-módosításról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

(8)   Az önkormányzati  hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.

6. § A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között     megállapodás – ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.

Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat, intézményei, illetve gazdasági társaságai felé, semmilyen támogatásban nem részesülhetnek.

(2) Az önkormányzat 2018. gazdasági évben a 200 E Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.

(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2018. január 1-ig visszamenőleg, időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.

(6) Az Önkormányzat 2018. évre közvetett támogatást nem tervez.

                                                           7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a térségi társulás útján gondoskodik.

8.§  Záró és vegyes rendelkezések

Ez a rendelet 2018. március 1-én lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

         Lukács Antalné                                                                                      Szőke Attila

                      jegyző                                                                                           polgármester

Kihirdetési záradék:  ezt a rendeletet a képviselő-testület 2018. február 15-i ülésén fogadta el,a jegyző 2018. február 28-án kihirdette.

                                                                             Lukács Antalné

                                                                           jegyző