Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 13Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Zsira Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletének célja az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási kereteinek rögzítése a központi költségvetés által meghatározott feltételek alapján.
[2] Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2025.évi összesített költségvetését 442 387 042,- forint bevétellel, 442 387 042,- forint kiadással,286 803 728,- forint működési, 155 583 314 ,- forint felhalmozási kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a)2 Személyi jellegű kiadások előirányzatát 28 302 150,- Ft.
b)3 A munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 3 767 969 ,- Ft.
c)4 A dologi jellegű kiadások előirányzatát: 81 757 965,- Ft.
d)5 Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás: 3 605 633,- Ft.
e)6 Egyéb működési célú kiadások 31 639 900,- Ft.
f) ÁHT megelőlegezés visszafizetése 6 088 395,- Ft.
g)7 Felújítások és beruházások 155 583 314,- Ft.
h)8 Finanszírozási kiadások 137 730 111,- Ft-al
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület 2025. évre közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4)9 Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 23 fő-ben állapítja a meg a 7. melléklet szerint: Önkormányzat 5 fő, Óvoda 10 fő, Bölcsőde 8 fő
(5) A 2025. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(6) A köztisztviselői cafeteria keret 400 000 Ft.
(7) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület
határozattal dönt.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(9) A 2025. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(10)10 A képviselő-testület a kiadások között 27 579 740,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(11) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2025. évben nincs.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai ]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület december 31-ediki hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Tartalék felhasználás]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 500 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [ Intézményi térítési díj ]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [ Támogatás nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltételek, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2025. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [ Költségvetési szerv ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ Költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2025. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró rendelkezés]
Ez a rendelet 2025. március 18-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez11
|
Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek |
||||||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
|
K1. Személyi juttatások |
24 499 739 |
66 751 062 |
28 899 710 |
28 302 150 |
67 738 147 |
28 960 334 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 200 000 |
8 677 638 |
3 620 454 |
3 767 969 |
8 677 638 |
3 884 740 |
|
K3. Dologi kiadások |
86 124 861 |
21 258 400 |
8 340 700 |
81 757 965 |
21 462 633 |
8 815 603 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 607 000 |
3 605 633 |
||||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
14 977 000 |
31 639 900 |
||||
|
K6. Beruházási kiadások |
0 |
2 362 200 |
126 483 709 |
2 115 957 |
||
|
K7. Felújítások |
97 838 939 |
29 099 605 |
||||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||||
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
230 247 539 |
99 049 300 |
40 860 864 |
304 656 931 |
99 994 375 |
41 660 677 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
137 230 111 |
137 730 111 |
||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
183 859 032 |
195 432 959 |
||||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
97 838 939 |
155 466 220 |
||||
|
B3. Közhatalmi bevételek |
16 947 348 |
20 506 348 |
||||
|
B4. Működési bevételek |
25 700 000 |
2 068 000 |
300 000 |
20 366 000 |
2 676 105 |
599 813 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
||||||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
100 000 |
336 970 |
|||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||||
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
324 345 319 |
2 068 000 |
300 000 |
391 871 527 |
3 013 075 |
599 813 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
43 132 331 |
96 981 300 |
40 560 864 |
50 515 515 |
96 981 300 |
41 060 864 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
2. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez12
|
Kiadások (Ft) |
|||||||||
|
Önkormányzat |
Zsirai Mesekert Óvoda |
Zsirai Bölcsőde |
|||||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
||
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
12 602 400 |
14 362 064 |
55 410 483 |
56 985 012 |
27 849 648 |
27 674 000 |
||
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
||||||||
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
160 000 |
0 |
1 330 000 |
0 |
262 149 |
|||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
4 554 000 |
4 333 424 |
||||||
|
Végkielégítés |
K1105 |
||||||||
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
4 586 579 |
324 423 |
||||||
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
300 000 |
338 250 |
1 800 000 |
3 550 000 |
400 000 |
400 000 |
||
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
||||||||
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
30 000 |
400 000 |
401 980 |
100 000 |
170 570 |
|||
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
||||||||
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
||||||||
|
Szociális támogatások |
K1112 |
||||||||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
499 416 |
755 215 |
0 |
483 308 |
207 600 |
207 600 |
||
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
13 431 816 |
15 615 529 |
66 751 062 |
67 408 147 |
28 557 248 |
28 714 319 |
||
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
8 307 000 |
9 278 952 |
||||||
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
2 760 923 |
3 407 669 |
0 |
330 000 |
342 462 |
246 015 |
||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
0 |
|||||||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
11 067 923 |
12 686 621 |
0 |
330 000 |
342 462 |
246 015 |
||
|
Személyi juttatások |
K1 |
24 499 739 |
28 302 150 |
66 751 062 |
67 738 147 |
28 899 710 |
28 960 334 |
||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 200 000 |
3 767 969 |
8 677 638 |
8 677 638 |
3 620 454 |
3 884 740 |
||
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
110 000 |
110 000 |
200 000 |
58 029 |
40 000 |
0 |
||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
6 000 000 |
6 000 000 |
2 000 000 |
2 825 566 |
1 100 000 |
618 793 |
||
|
Árubeszerzés |
K313 |
||||||||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
6 110 000 |
6 110 000 |
2 200 000 |
2 883 595 |
1 140 000 |
618 793 |
||
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
22 000 |
0 |
29 000 |
|||||
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
272 000 |
272 000 |
0 |
0 |
200 000 |
125 615 |
||
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
272 000 |
294 000 |
0 |
29 000 |
200 000 |
125 615 |
||
|
Villamosenergia szolgáltatás díja |
K3311 |
6 000 000 |
7 616 269 |
60 000 |
206 960 |
400 000 |
390 057 |
||
|
Gázenergia szolgáltatás díja |
K3312 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 400 000 |
648 896 |
2 000 000 |
1 476 968 |
||
|
Távhő-, és melegvíz szolgáltatás díja |
K3313 |
||||||||
|
Víz-, és csatorna szolgáltatás díja |
K3314 |
1 500 000 |
1 500 000 |
50 000 |
349 465 |
120 000 |
345 888 |
||
|
Közüzemi díjak |
K331 |
9 000 000 |
10 616 269 |
1 510 000 |
1 205 321 |
2 520 000 |
2 212 913 |
||
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
21 700 000 |
18 000 000 |
11 000 000 |
11 174 316 |
2 200 000 |
3 250 000 |
||
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
6 400 000 |
6 280 000 |
||||||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 100 000 |
1 100 000 |
500 000 |
60 000 |
||||
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
||||||||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
0 |
360 000 |
300 000 |
290 000 |
||||
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
14 000 000 |
14 345 835 |
1 180 000 |
1 181 753 |
500 000 |
832 570 |
||
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
52 200 000 |
50 702 104 |
14 490 000 |
13 911 390 |
5 220 000 |
6 295 483 |
||
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
0 |
9 000 |
0 |
160 248 |
50 000 |
38 691 |
||
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
||||||||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
0 |
9 000 |
0 |
160 248 |
50 000 |
38 691 |
||
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
12 500 000 |
12 500 000 |
4 568 400 |
4 468 400 |
1 730 700 |
1 727 021 |
||
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
12 042 861 |
12 042 861 |
||||||
|
Kamatkiadások |
K353 |
2 900 000 |
|||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
||||||||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
100 000 |
0 |
10 000 |
0 |
10 000 |
||
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
27 542 861 |
24 642 861 |
4 568 400 |
4 478 400 |
1 730 700 |
1 737 021 |
||
|
Dologi kiadások |
K3 |
86 124 861 |
81 757 965 |
21 258 400 |
21 462 633 |
8 340 700 |
8 815 603 |
||
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
||||||||
|
Családi támogatások |
K42 |
||||||||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
||||||||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
||||||||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
||||||||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
||||||||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
||||||||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 607 000 |
3 605 633 |
||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 607 000 |
3 605 633 |
||||||
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
||||||||
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
||||||||
|
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
2 684 785 |
|||||||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
K5023 |
||||||||
|
Elvonások és befizetések |
K502 |
0 |
2 684 785 |
||||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
||||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
||||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
486 725 |
486 725 |
||||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
||||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
||||||||
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
||||||||
|
Kamattámogatások |
K510 |
||||||||
|
Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
K511 |
||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
520 000 |
888 650 |
||||||
|
Tartalékok |
K513 |
13 970 275 |
27 579 740 |
||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
14 977 000 |
31 639 900 |
||||||
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
132 408 600 |
149 073 617 |
96 687 100 |
97 878 418 |
40 860 864 |
41 660 677 |
|||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
||||||||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
120 529 652 |
|||||||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
4 688 234 |
|||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
1 860 000 |
1 613 757 |
||||||
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||||||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
||||||||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
1 265 823 |
502 200 |
502 200 |
|||||
|
Beruházások |
K6 |
0 |
126 483 709 |
2 362 200 |
2 115 957 |
0 |
0 |
||
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
77 038 535 |
22 913 075 |
||||||
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||||||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
20 800 404 |
6 186 530 |
||||||
|
Felújítások |
K7 |
97 838 939 |
29 099 605 |
||||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
||||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
||||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
||||||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
||||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
0 |
|||||||
|
Lakástámogatás |
K87 |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
K88 |
||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
||||||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
97 838 939 |
155 583 314 |
2 362 200 |
2 115 957 |
0 |
0 |
|||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
230 247 539 |
304 656 931 |
99 049 300 |
99 994 375 |
40 860 864 |
41 660 677 |
||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
||||||||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
||||||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
||||||||
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
||||||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
||||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
||||||||
|
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
||||||||
|
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
||||||||
|
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
||||||||
|
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
||||||||
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
||||||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
6 088 395 |
6 088 395 |
||||||
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
131 141 716 |
131 641 716 |
||||||
|
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
K916 |
||||||||
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
||||||||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
||||||||
|
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
||||||||
|
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
||||||||
|
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K919 |
||||||||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
137 230 111 |
137 730 111 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
||||||||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
||||||||
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
||||||||
|
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek |
K924 |
||||||||
|
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
||||||||
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
||||||||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
||||||||
|
Váltókiadások |
K94 |
||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
137 230 111 |
137 730 111 |
||||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
367 477 650 |
442 387 042 |
99 049 300 |
99 994 375 |
40 860 864 |
41 660 677 |
|||
3. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez13
|
Bevételek (Ft) |
|||||||
|
Önkormányzat |
Zsirai Mesekert Óvoda |
Zsirai Bölcsőde |
|||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
22 518 769 |
24 690 721 |
||||
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
87 556 738 |
86 924 914 |
||||
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
71 406 725 |
42 817 470 |
||||
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
0 |
37 658 454 |
||||
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjólétiés gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
71 406 725 |
80 475 924 |
||||
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 764 000 |
||||
|
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
||||||
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
0 |
470 600 |
||||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
183 752 232 |
195 326 159 |
||||
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
||||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
||||||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
106 800 |
106 800 |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
183 859 032 |
195 432 959 |
0 |
0 |
||
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
||||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
97 838 939 |
155 466 220 |
||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
97 838 939 |
155 466 220 |
||||
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
||||||
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
||||||
|
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
|||||
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
||||||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
||||||
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
7 933 381 |
4 433 381 |
||||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
8 353 967 |
15 412 967 |
||||
|
Fogyasztási adók |
B352 |
||||||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
||||||
|
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
|||||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
460 000 |
460 000 |
||||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
8 813 967 |
15 872 967 |
||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
200 000 |
200 000 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
16 947 348 |
20 506 348 |
||||
|
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
8 500 000 |
3 200 000 |
||||
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
2 800 000 |
2 800 000 |
||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
7 400 000 |
6 600 000 |
2 068 000 |
2 202 550 |
300 000 |
596 655 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 300 000 |
2 300 000 |
||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
0 |
2 666 000 |
||||
|
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
||||||
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
0 |
0 |
3 344 |
|||
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
0 |
0 |
0 |
3 344 |
0 |
0 |
|
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
||||||
|
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
||||||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
4 700 000 |
2 800 000 |
0 |
470 211 |
0 |
3 158 |
|
Működési bevételek |
B4 |
25 700 000 |
20 366 000 |
2 068 000 |
2 676 105 |
300 000 |
599 813 |
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
||||||
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
||||||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
||||||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
0 |
||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Európai Uniótól |
B62 |
0 |
|||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
||||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
||||||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 |
100 000 |
336 970 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
100 000 |
0 |
336 970 |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
B72 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
||||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 |
|||||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
||||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
324 345 319 |
391 871 527 |
2 068 000 |
3 013 075 |
300 000 |
599 813 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
||||||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
||||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
||||||
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
B811 |
||||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
||||||
|
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
|||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
||||||
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
0 |
||||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
43 132 331 |
43 132 331 |
4 045 686 |
4 045 686 |
2 354 762 |
2 354 762 |
|
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
43 132 331 |
43 132 331 |
4 045 686 |
4 045 686 |
2 354 762 |
2 354 762 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
7 383 184 |
||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
||||||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
92 935 614 |
92 935 614 |
38 206 102 |
38 706 102 |
||
|
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
||||||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
||||||
|
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
||||||
|
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
||||||
|
Tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B819 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
43 132 331 |
50 515 515 |
96 981 300 |
96 981 300 |
40 560 864 |
41 060 864 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
||||||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
||||||
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
||||||
|
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
||||||
|
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
||||||
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
||||||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
||||||
|
Váltóbevételek |
B84 |
||||||
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
43 132 331 |
50 515 515 |
96 981 300 |
96 981 300 |
40 560 864 |
41 060 864 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
367 477 650 |
442 387 042 |
99 049 300 |
99 994 375 |
40 860 864 |
41 660 677 |
|
4. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez14
|
Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft) |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
|||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
||
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "átmeneti segély" |
K48 |
||
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "temetési segély" |
K48 |
||
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
3 000 000 |
|
|
települési támogatás |
K48 |
607 000 |
|
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 607 000 |
3 605 633 |
5. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez15
|
Támogatások nyújtása (Ft) |
|||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
486 725 |
486 725 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
|
Családsegítő |
K506 |
265 475 |
|
|
Fogorvosi ügyelet |
K506 |
25 980 |
|
|
Hulladákgazdálkodási Önkorm. Társulás |
K506 |
147 220 |
|
|
Magyar Önkormányzatok Szövetsége |
K506 |
8 410 |
|
|
Sopron M. J. V. társulási hozzájárulás |
K506 |
34 640 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
520 000 |
888 650 |
|
Alpokalja-Fertő Táj Vidékfejlesztési Egyesület |
K512 |
30 000 |
|
|
Tömegsport Klub |
K512 |
250 000 |
|
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
40 000 |
|
|
Tűzoltó Egyesület |
K512 |
200 000 |
|
6. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez16
|
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK (Ft ) |
|||||||||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
Működési kiadások |
2025 |
||||||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Önkormányzat |
óvoda |
Bölcsőde |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
183 859 032 |
Személyi juttatások |
24 499 739 |
66 751 062 |
28 899 710 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
16 947 348 |
Munkakadókat terhelő járulék |
3 200 000 |
8 677 638 |
3 620 454 |
||||
|
Működési bevételek |
25 700 000 |
2 068 000 |
300 000 |
Dologi kiadások |
86 124 861 |
21 258 400 |
8 340 700 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 607 000 |
||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
43 132 331 |
4 045 686 |
2 354 762 |
Egyéb működési kiadások |
14 977 000 |
||||
|
Intézmény finanszírozás |
92 935 614 |
38 206 102 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
6 088 395 |
|||||
|
Intézményfinanszírozás |
131 141 716 |
||||||||
|
Működési bevételek összesen |
269 638 711 |
99 049 300 |
40 860 864 |
Működési kiadások összesen |
269 638 711 |
96 687 100 |
40 860 864 |
||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről |
97 838 939 |
Beruházási kiadások |
1 860 000 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
502 200 |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
77 038 535 |
|||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
20 800 404 |
|||||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
97 838 939 |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
97 838 939 |
2 362 200 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
||
|
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||||||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
Működési kiadások |
2025 |
||||||
|
Önkormányzat módosított ei. 2025.12.31. |
Óvoda módosított ei. 2025.12.31. |
Bölcsőde módosított ei. 2025.12.31. |
Önkormányzat módosított ei. 2025.12.31. |
Óvoda módosított ei. 2025.12.31. |
Bölcsőde módosított ei. 2025.12.31. |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
195 432 959 |
Személyi juttatások |
28 302 150 |
67 738 147 |
28 960 334 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
20 506 348 |
Munkakadókat terhelő járulék |
3 767 969 |
8 677 638 |
3 884 740 |
||||
|
Működési bevételek |
20 366 000 |
2 676 105 |
599 813 |
Dologi kiadások |
81 757 965 |
21 462 633 |
8 815 603 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
100 000 |
336 970 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 605 633 |
|||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
50 515 515 |
4 045 686 |
2 354 762 |
Egyéb működési kiadások |
31 639 900 |
||||
|
Intézmény finanszírozás |
92 935 614 |
38 706 102 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
6 088 395 |
|||||
|
Intézményfinanszírozás |
131 641 716 |
||||||||
|
Működési bevételek összesen |
286 920 822 |
99 994 375 |
41 660 677 |
Működési kiadások összesen |
286 803 728 |
97 878 418 |
41 660 677 |
||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről |
155 466 220 |
Beruházási kiadások |
125 217 886 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
1 265 823 |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
22 913 075 |
1 613 757 |
||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
6 186 530 |
502 200 |
||||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
155 466 220 |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
155 583 314 |
2 115 957 |
0 |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
442 387 042 |
99 994 375 |
41 660 677 |
||
7. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Foglalkoztatottak létszáma (fő) |
|||
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|||
|
I. besorolási osztály összesen |
|||
|
II. besorolási osztály összesen |
|||
|
III. besorolási osztály összesen |
|||
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|||
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|||
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|||
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|||
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
2 |
||
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
1 |
3 |
|
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
1 |
||
|
Pedagógus I. |
|||
|
Pedagógus II. |
|||
|
Gyakornok |
|||
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|||
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
4 |
||
|
Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony |
10 |
||
|
fizikai alkalmazott, |
|||
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|||
|
közfoglalkoztatott |
|||
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|||
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
||
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
|||
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
1 |
||
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
|||
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|||
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|||
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|||
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
|||
8. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez17
|
FEJLESZTÉSEK (Ft) |
||||||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
||||||
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
120 529 652 |
||||
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
4 688 234 |
||||
|
K67 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1 265 823 |
||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
126 483 709 |
|||||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 2025.12.31. |
|||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
||||||
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
77 038 535 |
22 913 075 |
|||
|
K74 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
20 800 404 |
6 186 530 |
|||
|
Felújítási kiadások összesen: |
97 838 939 |
29 099 605 |
||||
A 2. § (1) bekezdése a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontja a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés g) pontja a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés h) pontja a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (10) bekezdése a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.