Egercsehi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 04. 29

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete

Egercsehi Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.04.29.

Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete nevében Egercsehi Községi Önkormányzat Polgármestere, a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletfigyelembevételével, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és a Magyarország 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdésében foglalt felhatalmazás, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja:

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Egercsehi Községi Önkormányzatra és költségvetési szerveire.

A költségvetés szerkezete

2. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2021. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti részletezésének eredeti előirányzatát bemutató mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

(2)¹ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 527.604.707,-Forintban állapítja meg. Hiányt az Önkormányzat 2021. évre nem tervez.

3. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2021. évi költségvetési bevételek forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti eredeti előirányzatát a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített 2021. évi költségvetési kiadások forrásonkénti, működési-, felhalmozási-, és finanszírozási cél szerinti előirányzatát a 3. melléklet tartalmazza.

5. § A Polgármester az önkormányzat és költségvetési szervei 2021. évi összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

1. Egercsehi Községi Önkormányzat 17 fő, ebből közfoglalkoztatott 12 fő

2. Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő

3. Egercsehi Napköziotthonos Óvoda 6 fő

4. Alapszolgáltatási Szociális Központ 7fő

Összesen: 39 fő

6. § (1) Az önkormányzat által 2021. évben nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzati szintre összesített működési-, felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen 2022-2023-2024. évekre az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzati szintre összesített 2021. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2021. évi általános tartalék összege 600.000, - forint, a céltartalék összege 400.000, - forint.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a gazdálkodás során elért bevételi többletét kiadásai finanszírozására köteles fordítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi többlet felhasználásával 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármestert hatalmazza meg. A polgármester a megtett intézkedéseiről a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

9. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2021. évre 46.380, - forint.

(2) Az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2021. évre teljesítményértékelés alapján cafetérián belüli pénzbeli juttatást állapít meg bruttó 200.000, - forint értékben.

(3) Az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a polgármester egyetértésével az Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére 2021. évre a teljesítményértékelésére tekintettel a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 2. melléklet 1.1.1.1. jogcím alapján jutalmat állapít meg.

Záró rendelkezések

10. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet²

2019-2021. évi bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleg

BEVÉTEL	2019.évi tény	2020.év teljesítés	2021. évi előirányzatok	KIADÁS	2019.évi tény	2020.évi teljesítés	2021. évi előirányzatok
I. Működési bevételek és kiadások
Működési célú támogatások	197 423 409	194 494 300	213 182 024	Személyi juttatások	106 567 962	119 794 584	122 200 547
Támogatásértékű működési bevételek	45 145 055	56 910 862	29 612 587	Munkáltatókat terhelő járulékok	19 812 820	18 540 827	17 914 743
Közhatalmi bevételek	8 651 385	7 935 962	8 931 896	Dologi kiadások	64 235 720	70 025 824	100 027 617
Intézményi működési célú bevételek	10 935 888	13 418 031	13 504 965	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 406 786	13 764 688	15 459 165
Kölcsönök visszatérítése	0	1 033	13 496	Egyéb működési célú támogatások	47 972 906	38 671 127	22 425 079
Átvett pénzeszközök	648 600		320 000	Előző évi támogatás visszafizetése	5 369 970	6 934 081	15 595 636
0.havi előleg	0	7 218 695	0	Tartalékok			4 678 925
Működési célú bevételek összesen:	262 804 337	279 978 883	265 564 968	Működési célú kiadások összesen:	253 366 164	267 731 131	298 301 712
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Felhalmozási célú támogatások bevételek	1 623 060	23 611 528	228 339 235	Beruházások	4 620 042	12 209 629	144 092 697
Felhalmozási célú értékesítés	1 200 000		815 000	Felújítások	85 686 301	31 439 520	85 080 189
				pályázat visszafizetése	0	0	130 109
Felhalmozási célú bevételek összesen:	2 823 060	23 611 528	229 154 235	Felhalmozási célú kiadások összesen:	90 306 343	43 649 149	229 302 995

Költségvetési bevételek	265 627 397	303 590 411	494 719 203	Költségvetési kiadások	343 672 507	311 380 280	527 604 707
III. Finanszírozási bevételek és kiadások
Finanszírozási bevételek	89 767 128	40 663 373	32 885 504	Finanszírozási kiadások	0	0	0

Bevételek összesen:	355 394 525	344 253 784	527 604 707	Kiadások összesen:	343 672 507	311 380 280	527 604 707

2. melléklet³

BEVÉTELEK
		Eredeti előirányzat		Módosított előirányzat 09.30		Módosított előirányzat 12.31		Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat			Működési bevételek
Támogatások		180 467 365		210 896 513		213 182 024		2 285 511
Működési támogatás		180 467 365		210 896 513		213 182 024		2 285 511
Támogatásértékű bevételek		10 336 860		19 956 764		22 491 723		2 534 959
TB támogatás		8 193 600		8 193 600		8 314 000		120 400
Egerbocs társulási hozzájárulás		2 143 260		-		-		-
Bursa Hungarica ösztöndíj vissza		-		-		25 000		25 000
Diákmunka támogatása		-		-		83 700		83 700
közfoglalkoztatás		-		11 763 164		13 069 023		1 305 859
rendezvények támogatása						1 000 000		1 000 000
Közhatalmi bevételek		5 000 000		5 216 214		8 873 896		3 657 682
iparűzési adó		4 500 000		4 500 000		7 846 820		3 346 820
kommunális adó		500 000		518 105		800 105		282 000
adópótlék		-		198 109		226 971		28 862
Intézményi működési bevételek		5 702 780		9 561 101		10 826 875		1 265 774
Átvett pénzeszközök		-		133 496		133 496		-
Pénzforgalom nélküli bevétel		31 676 370		31 688 370		31 688 370		-
Egercsehi Községi Önkormányzat			Felhalmozási bevételek
Felhalmozási támogatás		181 638 689		228 339 235		228 339 235		-
Ingatlan értékesítés		-		815 000		815 000		-
	összesen	414 822 064		506 606 693		516 350 619		9 743 926
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
Intézményi működési bevételek		-		16		26		10
Átvett pénzeszköz		100 000		100 000		200 000		100 000
Maradvány igénybevétel		176 062		176 062		176 062		-
	összesen	276 062		276 078		376 088		100 010
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
Közhatalmi bevételek		-		58 000		58 000		-
Intézményi működési bevételek		-		158 727		163 753		5 026
Maradvány igénybevétel		114 575		114 575		114 575		-
	összesen	114 575		331 302		336 328		5 026
Alapszolgáltatási Szociális Központ
Támogatásértékű bevételek			4 977 561		7 120 821		7 120 864		43
Intézményi működési bevételek			2 213 750		2 228 564		2 514 311		285 747
Maradvány igénybevétel			906 493		906 497		906 497		-
	összesen	8 097 804		10 255 882		10 541 672		285 790
Működési bevételek összesen			208 798 316		255 430 216		265 564 968		10 134 752
Felhalmozási bevételek összesen			181 638 689		229 154 235		229 154 235		-
Finanszírozási bevételek összesen			32 873 500		32 885 504		32 885 504		-
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN			423 310 505		517 469 955		527 604 707		10 134 752

3. melléklet⁴

KIADÁSOK
			Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 09.30	Módosított előirányzat 12.31	Változás
Egercsehi Községi Önkormányzat
Működési kiadások			136 568 575	178 039 767	185 834 882	7 795 115
	személyi jellegű kiadások		25 689 628	37 204 205	38 281 263	1 077 058
	munkaadókat terhelő járulékok		3 837 871	4 716 861	5 093 539	376 678
	dologi jellegű kiadások		67 746 710	75 648 835	84 301 275	8 652 440
	szociális támogatások		20 846 413	20 846 413	15 459 165	-5 387 248
	átadott pénzeszköz		1 815 840	22 460 895	22 425 079	-35 816
	előző évi befizetések		15 632 113	15 595 636	15 595 636	0
	tartalék		1 000 000	1 566 922	4 678 925	3 112 003
		összesen	136 568 575	178 039 767	185 834 882	7 795 115
Egercsehi Községi Önkormányzat
Felhalmozási kiadások			182 025 104	229 984 315	228 665 863	-1 318 452
	beruházások		5 179 839	144 475 479	143 455 565	-1 019 914
	felújítás		176 845 265	85 450 019	85 080 189	-369 830
	pályázat visszafizetése		0	58 817	130 109	71 292
		összesen	182 025 104	229 984 315	228 665 863	-1 318 452
Egercsehi Napköziotthonos Óvoda
Működési kiadások			29 152 962	29 950 978	27 985 647	-1 965 331
	személyi jellegű kiadások		21 618 103	21 506 208	21 370 991	-135 217
	munkaadókat terhelő járulékok		3 169 549	3 266 134	3 344 458	78 324
	dologi jellegű kiadások		4 065 310	4 878 636	2 871 928	-2 006 708
	beruházások		300 000	300 000	398 270	98 270
		összesen	29 152 962	29 950 978	27 985 647	-1 965 331
Egercsehi Közös Önkormányzati Hivatal
Működési kiadások			48 499 428	48 908 533	49 639 484	730 951
	személyi jellegű kiadások		38 309 250	38 918 891	38 918 891	0
	munkaadókat terhelő járulékok		6 159 895	5 899 338	5 899 338	0
	dologi jellegű kiadások		4 030 283	4 090 304	4 821 255	730 951
		összesen	48 499 428	48 908 533	49 639 484	730 951
Alapszolgáltatási Szociális Központ
Működési kiadások			27 064 436	30 586 362	35 478 831	4 892 469
	személyi jellegű kiadások		19 724 700	22 391 747	23 629 402	1 237 655
	munkaadókat terhelő járulékok		2 926 152	3 325 967	3 577 408	251 441
	dologi jellegű kiadások		4 413 584	4 731 648	8 033 159	3 301 511
	beruházások		0	137 000	238 862	101 862
		összesen	27 064 436	30 586 362	35 478 831	4 892 469
Működési kiadások összesen			240 985 401	287 048 640	298 301 712	11 354 934
Felhalmozási kiadások összesen			182 325 104	230 421 315	229 302 995	-1 220 182
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN			423 310 505	517 469 955	527 604 707	10 134 752

4. melléklet

Az önkormányzat közvetett támogatások nyújtásáról

1a.

intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások összesen: 0 Ft
- az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
- a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
- a helyi adóknál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség
- a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
- egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése
- pótlék, bírság mérséklés, elengedés.

5. melléklet

Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai

tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen

	A	B	C	D
	Megnevezés	2022.	2023.	2024.
1.	Intézményi működési bevétel	9 320 000	9 320 000	9 320 000
2.	Közhatalmi bevételek	5 000 000	5 000 000	5 000 000
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása	180 500 000	180 500 000	180 500 000
4.	Működési célú pénzeszközátvétel	10 300 000	10 300 000	10 300 000
5.	Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	0	0	0
6.	Előző évi maradvány igénybevétele	32 000 000	32 000 000	32 000 000
7.	Működési célú bevételek összesen	237 120 000	237 120 000	237 120 000
8.	Személyi juttatások	96 620 000	96 620 000	96 620 000
9.	Munkaadókat terhelő járulékok	17 000 000	17 000 000	17 000 000
10.	Dologi kiad. és egyéb folyó kiad.	80 000 000	80 000 000	80 000 000
11.	Működési célú. pénzeszközátadás, egyéb támogatás	2 500 000	2 500 000	2 500 000
12.	Támogatásértékű működési kiadás	5 000 000	5 000 000	5 000 000
13.	Ellátottak pénzbeli juttatása	21 000 000	21 000 000	21 000 000
14.	Tartalékok	5 000 000	5 000 000	5 000 000
15.	Működési célú kiadások összesen	227 120 000	227 120 000	227 120 000
16.	Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	0
17.	Felhalmozási célú kiadások összesen	10 000 000	10 000 000	10 000 000
18.	Önkormányzat bevételei összesen (12+38)	237 120 000	237 120 000	237 120 000
19.	Önkormányzat kiadásai összesen (25+50)	237 120 000	237 120 000	237 120 000

6. melléklet⁵

Az önkormányzat 2021.évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
Működési támogatások	15 038 947	15 038 947	15 038 947	15 038 947	15 038 947	15 038 947	16 042 025	16 042 025	16 042 025	24 940 756	24 940 756	24 940 755	213 182 024
Felhalm. támogatások	181 638 689								46 700 546				228 339 235
Tám.értékű bevételek	1 276 202	1 276 202	1 276 202	1 276 202	1 276 202	1 276 202	3 306 112	3 306 113	3 306 112	4 012 346	4 012 346	4 012 346	29 612 587
Közhatalmi bevételek			2 500 000			28 000			2 746 214		3 657 682		8 931 896
Működési bevételek	759 711	659 711	659 711	659 711	659 711	659 711	818 933	818 933	818 933	2 441 132	2 441 132	2 441 132	13 838 461
Felhalmozási bevételek									815 000				815 000
Finanszírozási bevételek	32 885 504												32 885 504
Bevételek összesen	231 599 053	16 974 860	19 474 860	16 974 860	16 974 860	17 002 860	20 167 070	20 167 071	70 428 830	31 394 234	35 051 916	31 394 233	527 604 707
Kiadások
Személyi juttatások	8 778 473	8 778 473	8 778 473	8 778 473	8 778 473	8 778 473	11 049 002	11 049 004	11 049 004	12 127 566	12 127 566	12 127 567	122 200 547
Munkáltatói járulékok	1 341 122	1 341 122	1 341 122	1 341 122	1 341 122	1 341 122	1 504 729	1 504 729	1 504 729	1 784 608	1 784 608	1 784 608	17 914 743
Dologi kiadások	6 687 991	6 687 991	6 687 991	6 687 991	6 687 991	6 687 991	7 440 955	7 440 955	7 440 955	12 525 602	12 525 602	12 525 602	100 027 617
Ellátottak juttatásai	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 264	1 288 261	15 459 165
Egyéb támogatások	151 320	151 320	151 320	151 320	151 320	151 320	288 649	288 649	288 649	19 737 400	474 814	438 998	22 425 079
Előző évi visszafizetése	7 218 695											8 376 941	15 595 636
Tartalék												4 678 925	4 678 925
Felhalm. kiadások						75 820						229 227 175	229 302 995
Kiadások összesen	25 465 865	18 247 170	18 247 170	18 247 170	18 247 170	18 322 990	21 571 599	21 571 601	21 571 601	47 463 440	28 200 854	270 448 077	527 604 707
Egyenleg	206 133 188	-1 272 310	1 227 690	-1 272 310	-1 272 310	-1 320 130	-1 404 529	-1 404 530	48 857 229	-16 069 206	6 851 062	-239 053 844	0

A 2. § (2) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2021. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése az Egercsehi Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2021. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2021. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2021. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2021. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Egercsehi Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.