A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontban foglalt kötelezettségemnek eleget téve, a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé.

A zárszámadásról szóló rendelet-tervezet az összehasonlíthatóság érdekében az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet szerkezeti rendjének megfelelően került összeállításra.

Az önkormányzat 2023. évben teljesített

- kiadási főösszege: 680 740 579,- Ft,

- bevételi főösszege: 1 576 623 259,- Ft.

A kiadások vonatkozásában a teljesítés 43 %-os eltérését a módosított előirányzathoz képest a folyamatban lévő Bölcsőde építés és a Csapadékvíz elvezetési pályázatra kapott, de még el nem költött támogatásból adódik, a bevételek esetében 100 %-os teljesítést mutat a módosított előirányzathoz képest.

2023. évben az előző évekhez hasonló törvényi szabályozás szerint végezhették munkájukat az önkormányzatok. Kötelező feladatainkat a következő szervezeti keretek között láttuk el:

A közigazgatási és gazdálkodási feladatokat a Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal látja el, amelynek kirendeltsége működik Nagyvisnyón. A hivatal létszáma 2023. évben 13 fő volt.

A helyi önkormányzatok működését szabályozó törvény értelmében a 2000 fő lakosságszám alatti települések nem tarthatnak fenn önálló polgármesteri hivatalt, feladataikat közös önkormányzati hivatalok útján láthatják el. Önkormányzatunk már ezen előírás előtt is a szomszéd községgel, Nagyvisnyóval közösen körjegyzőségi keretek között gondoskodott a közigazgatási feladatok ellátásáról.

A köznevelési feladatok közül csak az óvodai nevelés maradt az önkormányzatok kötelező feladata. Az óvodai nevelés feladatainak ellátását továbbra is társulás útján oldjuk meg, Nagyvisnyó község önkormányzatával közösen: szilvásváradi székhellyel, Nagyvisnyón működő tagintézménnyel 2013. január 1. napjától működtetjük a Szilvásváradi Manóvár Óvodát.

A családsegítés, gyermekjóléti és szociális alapellátási feladatok (idősek nappali ellátása, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás) ellátását öt település fenntartásában működő társulás intézménye útján valósítottuk meg Szilvásváradon működő székhellyel, Nagyvisnyó, Balaton, Bekölce és Mikófalva településekkel együttműködve.

A társulások működése, a feladatok ellátása zavartalannak volt mondható, az együttműködés szakmailag és gazdaságilag is hasznosnak bizonyult a résztvevő önkormányzatok számára.

Összességében sikeresként értékelhetjük önkormányzatunk számára az elmúlt év gazdálkodását, hiszen a kötelező feladatellátás magas szintű biztosítása mellett igen jelentős fejlesztések valósulhattak meg községünkben. A fejlesztéseket pályázati támogatások felhasználásával, hitel igénybevétele és jelentősebb önkormányzati vagyon értékesítése nélkül valósítottuk meg, amely eredményhez hozzájárult a takarékos gazdálkodás, valamint a bevételek teljesülésének fokozott figyelemmel kísérése is.

A zárszámadási rendelet-tervezet mellékletei részletesen tartalmazzák a 2023. évre tervezett és teljesített bevételek és kiadások alakulását:

- az 1. számú melléklet a bevételeket és kiadásokat kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási célonként elkülönítve mutatja be;

- a 2. és 3. számú melléklet a bevételek eredeti és módosított előirányzatát, valamint a teljesítés összegét, részletesen (rovatonként) mutatja be az önkormányzatra, illetve az irányítása alá tartozó intézményre (Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatalra) vonatkozóan;

- a 4., és 5. számú mellékletek a kiadások eredeti és módosított előirányzatát, valamint a teljesítés összegét, részletesen (rovatonként) mutatják be az önkormányzat és az irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó szerv (Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal) tekintetében.

Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásainak alakulását a zárszámadási rendelet-tervezet 6. számú melléklete részletesen tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetési maradványának értéke 896 585 860,- Ft, amelyből 718 149 102,- Ft kötelezettségvállalással terhelt 178 436 758,- Ft szabad maradványt jelent.

A maradvány-kimutatást a zárszámadási rendelet-tervezet 7. számú melléklete mutatja be, a Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatalra vonatkozóan a 8. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat saját tőkéjének 2023. évi nyitó értéke 2 248 740 446,- Ft volt, a 2023. évi záró érték 2 999 495 779,- Ft, a vagyon növekedése összességében 750 755 333,- Ft.

Az önkormányzat vagyonkimutatását a zárszámadási rendelet-tervezet 10. számú melléklete, részletes könyvviteli mérlegét a rendelet-tervezet 12. számú melléklete, az eredmény-kimutatást a rendelet-tervezet 14. számú melléklete tartalmazza. A Szilvásváradi Közös Önkormányzati Hivatal részletes könyvviteli mérlegét a rendelet-tervezet 13. számú melléklete, az eredmény-kimutatást a rendelet-tervezet 15. számú melléklete mutatja be.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az önkormányzat 2023. évi költségvetése végrehajtásáról szóló beszámolót ezen előterjesztés, valamint a benyújtott zárszámadási rendelet-tervezet alapján szíveskedjenek megvitatni, illetve elfogadni.