Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 01Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről, az alábbiakat rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Demjén Község Önkormányzatára, valamint az irányítása alatt álló költségvetési szervekre.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetését:
a) 805.776.666 Ft költségvetési bevétellel és
b) 805.766.666 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.
(2)2 A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 81.944.006 Ft
b) közhatalmi bevételek 208.630.000 Ft
c) működési bevételek 12.855.766 Ft
d) Működési célra átvett pénzeszköz 150.000.Ft
e) előző évi záró pénzkészlet 502.196.894 Ft melyből fejlesztési célú pénzmaradvány(TOP Kerékpárút pályázat) 393.381.776 Ft önkormányzati pénzmaradvány 108.634.234 Ft Demjéni Varázs Óvoda pénzmaradványa 180.884 Ft jogcímenkénti megoszlásban fogadja el
(3)3 A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok
a) személyi juttatások 59.524.859Ft
b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.737.680 Ft
c) dologi kiadások 110.360.875 Ft
d) települési szociális ellátások 1.047.000 Ft
e) települési egyéb támogatások 4.298.420 Ft
f) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre törvényi előírás alapján 61.997.943 Ft
g) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre25.560.103 Ft
h) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2.400.000 Ft
i) óvodai intézményfinanszírozás 57.426.231 Ft
j) beruházási kiadások 138.713.768 Ft
k) felújítási kiadások 15.079.098 Ft
l) fejlesztési céltartalék 287.631.560 Ft
m) fejlesztési tartalék 30.429.228 Ft
n) általános működési tartalék 1.050.092 Ft
o) óvoda előző évi maradvány 180.884.Ft
p,) államháztartáson belüli megelőlegezés 2.338.925 Ft jogcímenkénti megoszlásban fogadja el.
(4)4 A kiadási főösszegen belül a Demjéni Varázs Óvoda kiemelt előirányzatok
a) személyi juttatások 36.230.484 Ft
b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.729.483 Ft
c) dologi kiadások 16.278.848 Ft
d) beruházások 368.300 Ft
(5)A (2) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és a (3) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület
3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzat bemutatását az 1. melléklet, 2. melléklet, és 8. mellékletek tartalmazzák.
(2) A Képviselő-testület a 4. melléklet szerint határozza meg az Önkormányzat kiemelt mérleg szerinti kiadásait és bevételeit.
(3) Az önkormányzat kiadások és bevételek kormányzati funkciónként és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontását, az 5. melléklet és 6. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.
(4) Az Önkormányzat által fenntartott Demjéni Varázs Óvoda kiemelt előirányzatonkénti bevételei és kiadásait az 1. melléklet 3. melléklet, 8. melléklet, kormányzati funkciónkénti részletezését pedig a 7. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.
(5) Az Önkormányzat költségvetési támogatását a 9. melléklet határozza meg.
(6) A Képviselő-testület a közhatalmi bevételek részletezését a 10. melléklet, a működési célú átadott pénzeszközöket a 11. melléklet szerinti részletezettséggel fogadja el a Képviselő-testület.
(7) A Képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait, szociális rászorultság alapján biztosított ellátások és egyéb, nem szociális rászorultságtól függő ellátásonként a 12. melléklet szerint határozza meg.
(8) A szervezeteknek juttatott támogatások összegét a 14. melléklet, a közvetett támogatások összegét, pedig a 16. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
4. § (1) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzati önerőből megvalósuló beruházásokat beruházásonként a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § (1) Ha a költségvetési évben, az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 17. mellékletében kell bemutatni
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont létszám keretét a 2024. évre vonatkozóan a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat környezetvédelmi alap felhasználását a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A tárgyévet követő 3 év tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak a bemutatását a 22. melléklet, az előirányzat felhasználási ütemtervet a 21. melléklet, a többéves kihatással járó döntések bemutatását a 20. melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) A polgármester 500.000 Ft +ÁFA Ft értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről, a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket, az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében, a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A Képviselő-testület fenntartja magának, a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(4) A Képviselő – testület a köztisztviselői illetményalap összegét: 75.000.- Ft-ban, a köztisztviselői cafeteria juttatás összegét pedig 450.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat által közvetlenül foglalkoztatott, valamint az önkormányzati intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak, munkavállalók (továbbiakban: foglalkozatott) esetében, a béren kívüli juttatás 2024. évi mértékét, 10.000.-Ft/fő/hó összegben állapítja meg. Az Önkormányzat tárgyévi költségvetése biztosítja továbbá a munkáltatót terhelő közterhek fedezetét is.
(6) A részmunkaidős foglalkoztatottat az (5) bekezdésben meghatározott juttatás a tényleges foglalkoztatás arányában illeti meg. Amennyiben a foglalkoztatott jogviszonya év közben keletkezik, vagy szűnik meg, úgy a juttatás időarányos része illeti meg.
(7) Nem jogosult béren kívüli juttatásra a foglalkoztatott próbaidő alatt, valamint azon időtartam vonatkozásában, amelykor illetményre, vagy átlagkeresetre nem jogosult, feltéve, hogy a távollét időtartama meghaladja a 30 napot.
8. § Jelen rendeletet évente legalább 4 alkalommal, legkésőbb 2024. április 30., június 30., 2024. július 30., október 30. napjáig kell módosítani.
9. § Ez a rendelet 2024. február 21-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdése a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. melléklet a Demjén Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.