Kisbárapáti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1)bekezdés f) pontjában, a helyi önkormányzatok és szerveik, köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991.évi XX.törvény 138.§ (1) bekezdés B) pontjában, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyarország 2018.évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C törvény rendelkezéseire, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 111.§-ában foglaltakra a következőket rendeli el:

1.§.

A rendelet 2 §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

1. A Képviselő-Testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

2. Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

3. Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

2.§

A rendelet 3. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

1. A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2018. évi módosított költségvetését

104.343.056 forint tárgyévi költségvetési bevétellel

104.343.056 forint tárgyévi költségvetési kiadással

0 forint hiánnyal állapítja meg.

Ezen belül:

• a működési célú bevételt 89.755.220 Ft -ban

ebből:

finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft- ban

előző évi pénzmaradványt 6.294.447 Ft -ban

vállalkozási maradványt 0 Ft -ban

• a működési célú kiadásokat 89.755.220 Ft-ban

ebből:

személyi juttatásokat 37.682.822 Ft-ban

munkaadókat terhelő járulékokat 6.068.298 Ft-ban

dologi és egyéb folyó kiadásokat 20.885.189 Ft-ban

ellátottak pénzbeli juttatásai 4.674.650 Ft-ban

egyéb működési célú kiadásokat 12.624.280 Ft-ban

működési célú tartalékot 6.099.631 Ft-ban

szociális kölcsön nyújtása (temetkezésre) 0 Ft-ban

• a felhalmozási célú bevételt 14.587.836 Ft-ban

ebből:

finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban

előző évi pénzmaradványt 10.087.836 Ft-ban

vállalkozási maradványt 0 Ft-ban

• a felhalmozási célú kiadást 14.587.836 Ft-ban

ebből:

intézményi beruházások összegét 47.836 Ft-ban

felújítások összegét 14.540.000 Ft-ban

egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban

felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban

állapítja meg.

2. A költségvetési hiány finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, -beleértve az Áht.73.§ (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását – működési illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti megbontásban e rendelet 8. melléklete alapján hagyja jóvá.

3. A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. §

A rendelet 4. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

(1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit- kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(6) Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek az önkormányzatnál és intézményeinél nem valósulnak meg.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv bevételeit és kiadásait e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait e rendelet 1.melléklete szerint hagyja jóvá.

(10) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámkeretét e rendelet 9.melléklete szerint állapítja meg.

(11) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(12) Olyan a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteknek számítanak, az önkormányzat nem tervez.

(13) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(14) Az önkormányzat és intézményei bevételeit és kiadásait kormányzati funkciók alapján e rendelet 10. melléklete tartalmazza

4. §

A rendelet 7. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésében előre nem látható kiadások fedezetére működési célú tartalékot különít el, melynek összege 6.099.631,-Ft.

5. §

A rendelet 13. §-a helyébe az alábbi rendelkezés lép:

(1)A helyi önkormányzat a Kisbárapáti Napköziotthonos Óvoda, mint önálló költségvetési szerv pénzmaradványát jóváhagyja, úgy, hogy a kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány felhasználását beépíti a 2018. évi költségvetésébe.

(2) A helyi önkormányzat a Kisbárapáti Önkormányzati Konyha, mint önálló költségvetési szerv pénzmaradványáról akként rendelkezik, hogy a 2017. évi pénzmaradvány összegét visszautalja az önkormányzat számlájára és a normatíva összegén felül szükséges fenntartói támogatást havonta utalja a költségvetési szerv részére.

3. A helyi önkormányzat 2017. évi pénzmaradványa a 2017. évi beszámoló 7. űrlapja alapján 11.713.250, Ft-ra módosul.

Záró rendelkezések

6.§

(1)Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, az egységes szerkezetbe foglalással a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kisbárapáti, 2018. augusztus 29.

Werner Józsefné                                                                                                      Kiss Jánosné

jegyző                                                                                                                        polgármester

A hirdetőtáblán kihirdetésre kerül:

Kisbárapáti, 2018. augusztus 29.

                                                                                                                                  Werner Józsefné

                                                                                                                                      jegyző

INDOKOLÁS

A költségvetés módosítására az I-II negyedévben az alábbiak miatt volt szükség:

Bevételi oldalon:

a költségvetésben tervezett pénzmaradvány összege eltér a 2017. évi beszámoló 7. űrlapján kimutatott záró pénzkészlettől, mivel a 2017. évi beszámoló 2018. májusában került elfogadásra.

Így az önkormányzat B813 rovatán kimutatott pénzmaradvány igénybevétel 15.295.891 Ft-ról 11.713.250,- Ft-ra módosult.

Év közben a Telenor Mo. Zrt-vel történt megállapodás alapján szerződést kötöttünk 4.000.000 Ft toronybérleti díj bevételre, melyet a felhalmozási célú bevételek közé terveztünk.

A Magyar Államkincstár elszámolásból származó bevételt utalt a számlánkra 701.251,- Ft összegben, melyet B116-os rovaton mutatunk ki.

Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2018. évi kompenzációjára 197.035 Ft érkezett a számlánkra havi bontásban, melyet a B115-ös rovaton mutatunk ki.

A közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz 12.242.519 Ft, melyet a B 16-os rovaton mutatunk ki.

Kiadási oldalon:

A közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz kiadási oldalon a törvény szerinti illetmények, járulékok és dologi kiadások között jelenik meg K1, K2 és K3-as rovaton.

A 2018. évi kompenzáció kiadási oldalon a K1 és K2-es rovaton kerül kimutatásra.

A 4.000.000, Ft plusz felhalmozási bevétel terhére 2.000.000, Ft-ot átcsoportosítunk a kultúrház felújítására, mely a K7-es rovaton jelenik meg.

Az önkormányzatnak volt kisértékű tárgyi eszköz beszerzése melyet a K6-os rovaton mutatunk ki.

A Kisbárapátiért Egyesületnek 365.000,- Ft támogatást nyújtottunk, mely összeggel megemeltük az eredeti 100.000,-Ft-os előirányzatokat, ezt a K5-ös rovaton mutatjuk ki.