Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 18Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva.
[2] Annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását,
[3] Jákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre), valamint a támogatásban részesített magányszemélyekre, jogi személyiséggel rendelkező, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a képviselő-testület a címrendet az 1. melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege
3. § (1)1 Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetési előirányzatát –központi irányító szervi támogatás nélkül – 149 484 961 Ft költségvetési bevétellel és 218 052 133 Ft költségvetési kiadással, 71 093 941 Ft finanszírozási célú bevétellel és 2 526 769 Ft finanszírozási célú kiadással fogadja el.
Jákó Község Önkormányzat és Jákói Óvoda 2025. évi költségvetésén belül
(2)2 Bevételi főösszegét: 220 578 902 Ft-ban ebből:
a) a működési célú támogatásokat 94 532 734 Ft-ban
b) egyéb működési célú támogatásokat 27 551 707 Ft-ban
c) felhalmozási bevételeket 12 100 000Ft-ban
d) a közhatalmi bevételeket 15 300 520 Ft-ban
e) a működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft-ban
f) finanszírozási bevételeit 71 093 941 Ft-ban
(3)3 Kiadási főösszegét 288 329 953 Ft-ban ebből:
a működési célú kiadásokat 150 718 328 Ft-ban ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 81 802 766 Ft-ban
b) a munkaadókat terhelő járulékokat 9 107 268 Ft-ban
c) a dologi kiadásokat 48 272 804 Ft-ban
d) ellátottak pénzbeli juttatása 8 148 500 Ft-ban
e) egyéb működési célú kiadás 2 440 236 Ft-ban
f) tartalék 946 754 Ft-ban
(4)4 a felhalmozási célú kiadást 67 333 805 Ft-ban ebből:
a) - a beruházások összegét 12 146 891 Ft-ban
b) - a felújítások összegét 55 186 914 Ft-ban
finanszírozási kiadások 2 526 769 Ft-ban
ebből előző évi megelőlegezés visszafizetése 2 526 769 Ft-ban
(5)5 Jákó Község Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évben tervezett– központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó - bevételeit 259 411 560 Ft-ban és kiadásait 259 411 560 Ft-ban fogadja el a képviselő-testület.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az önkormányzat és Jákói Óvoda bevételeit forrásonként e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és Jákói Óvoda kiadási előirányzatait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat bevételeit e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat kiadásait e rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.
(6) A Jákói Óvoda költségvetését e rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
(7) Az előző évi maradványt a 8. számú melléklet tartalmazza.
(8) A felhalmozási kiadásokat feladatonként e rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve éves létszám-előirányzatát összesen, e rendelet 10. számú melléklete szerint állapítja meg.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
Általános és céltartalék
6. §6 A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát
946 754 Ft összegben állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
7. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 11. számú melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület dönt.
Az előirányzat-módosításának szabályai
9. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe szükséges átvezetni.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület előterjesztés alapján legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztésekor, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(7) A képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 1.000.000 forint erejéig a polgármesterre átruházza.
Az előirányzat-módosítást követő legközelebbi képviselő-testületi ülésen a polgármester köteles beszámolni az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról és ezzel egyidejűleg javaslatot kell tennie a költségvetési rendelet módosítására.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
10. § (1) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(2) Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. §. (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az illetményalapot 2025. január 1-től 46 380 forintban határozza meg.
Támogatási szerződés
11. § (1) Az 100 000 ezer Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg.
12. § Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, kerüljenek kiutalásra.
Önkormányzati biztos kirendelése
13. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 100/F. § (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
Több éves kihatással járó feladatok
14. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
15. § (1) A 2025. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 12. melléklet tartalmazza
(2) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 13. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 14. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat nem döntött olyan fejlesztési célról, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé. Az Önkormányzatnak nincs a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége
(5) Az Önkormányzat a kötelező feladatokon túl önként vállalt feladatokat is ellát, amelyet 16. melléklet tartalmaz.
Záró és egyéb rendelkezések
16. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Önállóan működő kültségvetési szerve: |
|
|---|---|
|
Jákói Óvoda |
|
|
Kormányzati funkciók: |
|
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és a működtetés |
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
041231 |
Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
|
041232 |
Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
052020 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése |
|
064010 |
Közvilágítás |
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
|
082091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
091110 |
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
|
091130 |
Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
900020 |
Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
2. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez7
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
24 973 099 |
29 576 992 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
33 144 794 |
34 481 112 |
|
03 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1131 |
14 782 500 |
15 126 791 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
B1132 |
10 443 014 |
9 831 741 |
|
05 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 517 000 |
|
06 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
7 856 268 |
2 966 628 |
|
06 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
- |
32 470 |
|
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
93 469 675 |
94 532 734 |
|
12 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
1 748 324 |
27 551 707 |
|
1 748 324 |
- |
|||
|
13 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
95 217 999 |
122 084 441 |
|
25 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
26 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
31 |
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
B35 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
32 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
100 000 |
|
33 |
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
B3 |
12 100 000 |
12 100 000 |
|
34 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
200 000 |
200 000 |
|
35 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
8 900 000 |
13 100 000 |
|
36 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
- |
2 000 000 |
|
42 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
500 |
500 |
|
48 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
20 |
20 |
|
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
9 100 520 |
15 300 520 |
|
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
116 418 519 |
149 484 961 |
|
Jákó Község Önkormányzat és Jákói Óvoda |
||||
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
71 093 941 |
71 093 941 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
71 093 941 |
71 093 941 |
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
38 832 658 |
38 832 658 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
109 926 599 |
109 926 599 |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
109 926 599 |
109 926 599 |
3. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez8
|
forintban |
||||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
33 767 115 |
51 918 791 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
2 500 000 |
502 756 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
500 000 |
2 524 181 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
450 000 |
712 480 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
600 000 |
545 074 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
38 817 115 |
57 203 282 |
|
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
18 515 491 |
19 514 681 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 140 000 |
3 802 015 |
|
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
300 000 |
1 282 788 |
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
21 955 491 |
24 599 484 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
60 772 606 |
81 802 766 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
7 768 579 |
9 107 268 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
7 618 579 |
- |
||
|
Kifizetői SZJA |
150 000 |
- |
||
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
110 000 |
110 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
4 900 000 |
8 514 355 |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
5 010 000 |
8 624 355 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
980 000 |
1 321 000 |
|
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
200 000 |
200 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
1 180 000 |
1 521 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
2 750 000 |
7 040 000 |
|
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
4 683 832 |
4 713 832 |
|
30 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
950 526 |
1 100 526 |
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 300 000 |
1 300 000 |
|
33 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
- |
3 870 000 |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
11 508 661 |
11 548 661 |
|
ebből: biztosítás díjak |
790 000 |
- |
||
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
21 193 019 |
29 573 019 |
|
36 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
30 000 |
30 000 |
|
38 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) |
K34 |
30 000 |
30 000 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
7 393 415 |
7 856 291 |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
1 509 048 |
668 139 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
8 902 463 |
8 524 430 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
36 315 482 |
48 272 804 |
|
53 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
8 148 500 |
8 148 500 |
|
54 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
8 148 500 |
8 148 500 |
|
56 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
- |
1 130 236 |
|
59 |
Elvonások és befizetések (=56+57+58) |
K502 |
- |
1 130 236 |
|
63 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
580 000 |
790 000 |
|
69 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
20 000 |
520 000 |
|
70 |
Tartalékok |
K513 |
29 495 263 |
946 754 |
|
71 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
30 095 263 |
3 386 990 |
|
73 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
- |
1 165 400 |
|
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
472 441 |
8 399 081 |
|
78 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
127 559 |
2 582 410 |
|
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
600 000 |
12 146 891 |
|
80 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
32 508 631 |
44 058 553 |
|
83 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
8 776 630 |
11 128 361 |
|
84 |
Felújítások (=80+...+83) |
K7 |
41 285 261 |
55 186 914 |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
184 985 691 |
218 052 133 |
|
Jákó Község Önkormányzat és Jákói Óvoda 2025. évi finanszírozási kiadásai |
||||
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2 526 769 |
2 526 769 |
|
14 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
38 832 658 |
38 832 658 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
K91 |
41 359 427 |
41 359 427 |
|
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
41 359 427 |
41 359 427 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez9
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
24 973 099 |
29 576 992 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
33 144 794 |
34 481 112 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
B1131 |
14 782 500 |
15 126 791 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
B1132 |
10 443 014 |
9 831 741 |
|
05 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 517 000 |
|
06 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
7 856 268 |
2 966 628 |
|
06 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
- |
32 470 |
|
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
93 469 675 |
94 532 734 |
|
12 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
1 748 324 |
27 551 707 |
|
13 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
95 217 999 |
122 084 441 |
|
25 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
26 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
31 |
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
B35 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
32 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
100 000 |
|
33 |
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
B3 |
12 100 000 |
12 100 000 |
|
34 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
200 000 |
200 000 |
|
35 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
8 900 000 |
13 100 000 |
|
36 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
2 000 000 |
|
|
42 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
500 |
500 |
|
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
9 100 500 |
15 300 500 |
|
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
116 418 499 |
149 484 941 |
|
Jákó Község Önkormányzat finanszírozási bevétlelei |
||||
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
71 073 989 |
71 073 989 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
71 073 989 |
71 073 989 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
71 073 989 |
71 073 989 |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
71 073 989 |
71 073 989 |
5. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez10
|
forintban |
||||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
9 184 299 |
26 479 353 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
300 000 |
300 000 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
200 000 |
200 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
- |
100 000 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
- |
500 000 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
9 684 299 |
27 579 353 |
|
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
18 515 491 |
19 514 681 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 140 000 |
3 613 035 |
|
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
300 000 |
1 282 788 |
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
21 955 491 |
24 410 504 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
31 639 790 |
51 989 857 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 861 313 |
5 120 186 |
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
60 000 |
60 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
3 400 000 |
7 014 355 |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
3 460 000 |
7 074 355 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
980 000 |
1 280 000 |
|
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
200 000 |
200 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
1 180 000 |
1 480 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
2 050 000 |
6 290 000 |
|
- ebből Villamos energia |
1 810 000 |
5 000 000 |
||
|
- ebből Gázenergia |
40 000 |
940 000 |
||
|
- ebből Vízdíj |
200 000 |
350 000 |
||
|
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
4 683 832 |
4 683 832 |
|
30 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
950 526 |
1 100 526 |
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
33 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
- |
3 870 000 |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
11 008 661 |
11 008 661 |
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
19 693 019 |
27 953 019 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
6 569 915 |
7 032 791 |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
200 000 |
280 000 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
6 769 915 |
7 312 791 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
31 102 934 |
43 820 165 |
|
53 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
8 148 500 |
8 148 500 |
|
54 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
8 148 500 |
8 148 500 |
|
56 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
- |
1 130 236 |
|
59 |
Elvonások és befizetések (=56+57+58) |
K502 |
- |
1 130 236 |
|
63 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
580 000 |
790 000 |
|
69 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
20 000 |
520 000 |
|
70 |
Tartalékok |
K513 |
29 495 263 |
946 754 |
|
71 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
30 095 263 |
3 386 990 |
|
73 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
- |
1 165 400 |
|
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
- |
7 926 640 |
|
78 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
- |
2 454 851 |
|
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
- |
11 546 891 |
|
80 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
32 508 631 |
44 058 553 |
|
83 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
8 776 630 |
11 128 361 |
|
84 |
Felújítások (=80+...+83) |
K7 |
41 285 261 |
55 186 914 |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
146 133 061 |
179 199 503 |
6. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez11
|
forintban |
||||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
24 582 816 |
25 439 438 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
2 200 000 |
202 756 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
500 000 |
2 524 181 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
800 000 |
800 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
450 000 |
612 480 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
600 000 |
45 074 |
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
29 132 816 |
29 623 929 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
- |
188 980 |
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
- |
188 980 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
29 132 816 |
29 812 909 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 907 266 |
3 987 082 |
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
50 000 |
50 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
1 550 000 |
1 550 000 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
- |
41 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
- |
41 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
700 000 |
750 000 |
|
Villamos energia |
100 000 |
100 000 |
||
|
Gázenergia |
600 000 |
650 000 |
||
|
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
- |
30 000 |
|
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
300 000 |
300 000 |
|
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
500 000 |
540 000 |
|
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
1 500 000 |
1 620 000 |
|
36 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
30 000 |
30 000 |
|
38 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) |
K34 |
30 000 |
30 000 |
|
39 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
823 500 |
823 500 |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
1 309 048 |
388 139 |
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
2 132 548 |
1 211 639 |
|
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
5 212 548 |
4 452 639 |
|
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
472 441 |
472 441 |
|
78 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
127 559 |
127 559 |
|
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
600 000 |
600 000 |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
38 852 630 |
38 852 630 |
|
Jákói Óvoda bevételei |
||||
|
48 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
20 |
20 |
|
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
20 |
20 |
|
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
20 |
20 |
|
Jákói Óvoda finanszírozási bevétlelei |
||||
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
19 952 |
19 952 |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
19 952 |
19 952 |
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
38 832 658 |
38 832 658 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
38 852 610 |
38 852 610 |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
38 852 610 |
38 852 610 |
7. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez12
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
KIADÁSOK |
3 |
||
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
93 469 675 |
94 532 734 |
Személyi juttatások (K1) |
60 772 606 |
81 802 766 |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
1 748 324 |
27 551 707 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
7 768 579 |
9 107 268 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
12 100 000 |
12 100 000 |
Dologi kiadások (K3) |
36 315 482 |
48 272 804 |
|
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
9 100 520 |
15 300 520 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
8 148 500 |
8 148 500 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
0 |
0 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
600 000 |
2 440 236 |
|
6 |
0 |
0 |
Tartalék (K5) |
29 495 263 |
946 754 |
|
|
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
116 418 519 |
149 484 961 |
Működési célú kiadások összesen: |
143 100 430 |
150 718 328 |
|
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
0 |
Beruházások (K6) |
600 000 |
12 146 891 |
|
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
0 |
Felújítások (K7) |
41 285 261 |
55 186 914 |
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
0 |
|
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
0 |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
41 885 261 |
67 333 805 |
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
116 418 519 |
149 484 961 |
Költségvetési kiadások összesen: |
184 985 691 |
218 052 133 |
|
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
0 |
|
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
71 093 941 |
71 093 941 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
2 526 769 |
2 526 769 |
|
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
0 |
0 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
|||
|
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
0 |
0 |
|||
|
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
71 093 941 |
71 093 941 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
2 526 769 |
2 526 769 |
|
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
187 512 460 |
220 578 902 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
187 512 460 |
220 578 902 |
8. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Összesen |
|
|
Maradvány |
71 073 989 |
19 952 |
71 093 941 Ft |
|
Ebből feladattal terhelt: |
50 757 564 |
||
|
2025. évi előleg |
2 526 769 |
||
|
Tisztítsuk meg az országot II.hulladékfelszámolási pályázat |
4 075 000 |
||
|
MFP-ÖTIFB/2024 Jákó közösségi tér felújítása |
22 597 955 |
||
|
TOP_PLUSZ Páláyzat |
18 688 006 |
||
|
Közfoglalkoztatás támogatások |
2 869 834 |
||
|
Szabad maradvány |
20 316 425 |
19 952 |
20 336 377 Ft |
9. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Projekt |
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Összege (Ft) |
|---|---|---|
|
MFP-ÖTIFB/2024 |
Magyar Falu Program - Jákó közösségi tér felújítása |
22 597 955 |
|
TOP PLUSZ-1.2.1-21-SO1-2022-00061 |
Élhető település fejlesztése Jákóban - Művelődési Ház felújítás |
18 688 006 |
|
Összesen: |
41 285 961 |
|
|
Jákó Szivárványpalota Óvoda beruházásai és felújításai célonként |
||
|
Projekt |
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Összege (Ft) |
|
Udvari játszóházikó |
600 000 |
|
|
Összesen |
600 000 |
|
10. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Jákó Önkormányzat |
||
|---|---|---|
|
Kormányzati funkció |
Ellátott tevékenység |
|
|
Igazgatás |
Polgármester |
1 fő |
|
Alpolgármester |
1 fő |
|
|
Képviselő |
3 fő |
|
|
Közművelődés |
Művelődés-szervező |
1 fő |
|
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
Falugondnok |
1 fő |
|
Zöldterület-kezelés |
Kommunális dolgozó |
1 fő |
|
Létszám Közfoglalkoztatottak nélkül |
8 fő |
|
|
Közfoglalkoztatott |
12 fő |
|
|
Létszámkeret közfoglalkoztatottakkal |
14 fő |
|
|
Jákói Óvoda |
||
|
Ellátott tevékenység |
||
|
Óvodai nevelés |
Óvónő |
2 fő |
|
Dajka |
1 fő |
|
|
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
Tálaló |
1 fő |
|
Létszámkeret |
4 fő |
|
|
Önkormányzat és intézménye létszámkerete: |
21 fő |
|
11. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
K1. Személyi juttatások |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
2 636 649 |
31 639 790 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
311 026 |
355 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
396 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
311 026 |
3 861 313 |
|
K3. Dologi kiadások |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
2 591 911 |
31 102 934 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
287 375 |
287 375 |
1 337 375 |
287 375 |
287 375 |
1 337 375 |
787 375 |
287 375 |
1 337 375 |
287 375 |
287 375 |
1 337 375 |
8 148 500 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
600 000 |
|
K6. Beruházások |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
K7. Felújítások |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
3 440 438 |
41 285 261 |
|
K8. Finanszírozási kiadások |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
3 446 619 |
41 359 427 |
|
Összesen |
12 764 019 |
12 808 019 |
13 814 019 |
12 764 019 |
12 764 019 |
13 899 019 |
13 264 019 |
12 764 019 |
13 814 019 |
12 764 019 |
12 764 019 |
13 814 019 |
157 997 225 |
|
Bevételek |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
7 934 833 |
95 217 999 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
444 167 |
444 167 |
3 214 167 |
444 167 |
1 444 167 |
444 167 |
444 167 |
444 167 |
3 444 167 |
444 167 |
444 167 |
444 167 |
12 100 000 |
|
B4. Működési bevételek |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
758 375 |
9 100 500 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
||||||||||||
|
B8. Finanszírozási bevételek |
71 073 989 |
71 073 989 |
|||||||||||
|
Összesen |
80 211 364 |
9 137 375 |
11 907 375 |
9 137 375 |
10 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
12 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
9 137 375 |
187 492 488 |
|
Bevételek-Kiadások egyenleg |
67 447 345 |
63 776 701 |
61 870 057 |
58 243 414 |
55 616 770 |
50 855 126 |
46 728 482 |
43 101 838 |
41 425 194 |
37 798 550 |
34 171 906 |
29 495 263 |
12. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
Kedvezmények összege |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
2 |
3 |
||||
|
1. |
Ellátottak térítési díjának elengedése |
- |
||||
|
2. |
Ellátottak kártérítésének elengedése |
- |
||||
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
- |
||||
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
- |
||||
|
5. |
Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
6. |
Kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
7. |
Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
8. |
Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
9. |
Luxusadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
10. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
11. |
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
12. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
- |
||||
|
13. |
Egyéb kedvezmény |
- |
||||
|
14. |
Egyéb kölcsön elengedése |
- |
||||
|
Összesen: |
- |
|||||
13. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Jogcím száma |
Jogcím megnevezése |
2025 |
2024 |
Változás |
|
1.1.1.2. |
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
4 420 303 |
4 473 635 |
- 53 332 |
|
1.1.1.3.1. |
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása |
1 675 000 |
1 675 000 |
- |
|
1.1.1.3.2. |
Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása |
1 100 000 |
860 000 |
240 000 |
|
1.1.1.4. |
Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
145 185 |
146 937 |
- 1 752 |
|
1.1.1.5. |
Településüzemeltetés - közutak támogatása |
654 850 |
662 751 |
- 7 901 |
|
1.1.1.6. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 582 211 |
9 697 822 |
- 115 611 |
|
1.1.1.7. |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
3 702 |
3 747 |
- 45 |
|
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
11 498 428 |
3 915 653 |
7 582 775 |
|
|
1.1. |
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
29 079 679 |
21 435 545 |
7 644 134 |
|
1.2.1.1. |
Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát |
3 223 394 |
3 671 566 |
- 448 172 |
|
1.2.1.3. |
Óvodaműködtetési támogatás – üzemeltetési támogatás |
2 330 000 |
2 680 000 |
- 350 000 |
|
1.2.2.1. |
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása |
22 323 400 |
20 092 800 |
2 230 600 |
|
1.2.3.1.1.1 |
Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása |
- |
717 000 |
- 717 000 |
|
1.2.3.1.1.2.1. |
Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása |
- |
||
|
1.2.5.1.1. |
pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása |
5 268 000 |
5 268 000 |
- |
|
1.2. |
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
33 144 794 |
32 429 366 |
715 428 |
|
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
8 439 000 |
9 313 800 |
- 874 800 |
|
1.3.2.5. |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen |
6 343 500 |
6 047 200 |
296 300 |
|
1.3. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
14 782 500 |
15 361 000 |
- 578 500 |
|
1.4.1.1. |
Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás |
2 511 360 |
2 606 400 |
- 95 040 |
|
1.4.1.2. |
Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás |
7 717 334 |
6 256 594 |
1 460 740 |
|
1.4.2. |
Szünidei étkeztetés támogatása |
214 320 |
345 990 |
- 131 670 |
|
1.4. |
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
10 443 014 |
9 208 984 |
1 234 030 |
|
1.5.2. |
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
- |
|
1.5. |
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
- |
|
Központi támogatások összesen |
89 719 987 |
80 704 895 |
9 015 092 |
|
|
- |
||||
|
Szolidaritási hozzájárulással csökkentett támogatás |
89 719 987 |
80 704 895 |
9 015 092 |
14. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|---|---|---|---|
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
24 973 099 |
27 470 409 |
30 217 450 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
33 144 794 |
36 459 273 |
40 105 201 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
14 782 500 |
16 260 750 |
17 886 825 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
10 443 014 |
11 487 315 |
12 636 047 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 497 000 |
2 746 700 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
7 856 268 |
8 641 895 |
9 506 084 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
93 469 675 |
102 816 643 |
113 098 307 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
1 748 324 |
1 923 156 |
2 115 472 |
|
1 748 324 |
1 923 156 |
2 115 472 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
95 217 999 |
104 739 799 |
115 213 779 |
|
Vagyoni tipusú adók |
2 000 000 |
2 200 000 |
2 420 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
10 000 000 |
11 000 000 |
12 100 000 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
12 000 000 |
13 200 000 |
14 520 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
110 000 |
121 000 |
|
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
12 100 000 |
13 310 000 |
14 641 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
8 900 000 |
9 790 000 |
10 769 000 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
- |
0 |
0 |
|
Tulajdonosi bevételek |
- |
0 |
0 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
500 |
550 |
605 |
|
Egyéb működési bevételek |
20 |
22 |
24 |
|
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
9 100 520 |
10 010 572 |
11 011 629 |
|
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
116 418 519 |
128 060 371 |
140 866 408 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
71 093 941 |
||
|
Finanszírozási bevételek összesen: |
71 093 941 |
78 203 335 |
86 023 669 |
|
Bevételek Összesen: |
187 512 460 |
206 263 706 |
226 890 077 |
|
|
|||
|
Megnevezés |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
33 767 115 |
37 143 827 |
40 858 209 |
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
500 000 |
550 000 |
605 000 |
|
Béren kívüli juttatások |
1 000 000 |
1 100 000 |
1 210 000 |
|
Közlekedési költségtérítés |
450 000 |
495 000 |
544 500 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
600 000 |
660 000 |
726 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
38 817 115 |
42 698 827 |
46 968 709 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
18 515 491 |
20 367 040 |
22 403 744 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
3 140 000 |
3 454 000 |
3 799 400 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
300 000 |
330 000 |
363 000 |
|
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
21 955 491 |
24 151 040 |
26 566 144 |
|
Személyi juttatások (=14+18) |
60 772 606 |
66 849 867 |
73 534 853 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 768 579 |
8 545 437 |
9 399 981 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
7 618 579 |
8 380 437 |
9 218 481 |
|
Kifizetői SZJA |
150 000 |
165 000 |
181 500 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
110 000 |
121 000 |
133 100 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 900 000 |
5 390 000 |
5 929 000 |
|
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
5 010 000 |
5 511 000 |
6 062 100 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
980 000 |
1 078 000 |
1 185 800 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
200 000 |
220 000 |
242 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
1 180 000 |
1 298 000 |
1 427 800 |
|
Közüzemi díjak |
2 750 000 |
3 025 000 |
3 327 500 |
|
Vásárolt élelmezés |
4 683 832 |
5 152 215 |
5 667 437 |
|
Bérleti és lízing díjak |
950 526 |
1 045 579 |
1 150 137 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
1 300 000 |
1 430 000 |
1 573 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
- |
0 |
0 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
- |
0 |
0 |
|
Egyéb szolgáltatások |
11 508 661 |
12 659 527 |
13 925 480 |
|
ebből: biztosítás díjak |
790 000 |
869 000 |
955 900 |
|
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
21 193 019 |
23 312 321 |
25 643 553 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
7 393 415 |
8 132 757 |
8 946 032 |
|
Egyéb dologi kiadások |
1 509 048 |
1 659 953 |
1 825 948 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
8 902 463 |
9 792 709 |
10 771 980 |
|
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
36 315 482 |
39 947 030 |
43 941 733 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
8 148 500 |
8 963 350 |
9 859 685 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
8 148 500 |
8 963 350 |
9 859 685 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
580 000 |
638 000 |
701 800 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
20 000 |
22 000 |
24 200 |
|
Tartalékok |
29 495 263 |
32 444 789 |
35 689 268 |
|
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
30 095 263 |
33 104 789 |
36 415 268 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
- |
0 |
0 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
127 559 |
140 315 |
154 346 |
|
Beruházások (=72+…+78) |
600 000 |
660 000 |
726 000 |
|
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
213 636 984 |
235 000 683 |
258 500 751 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése teljesítése (K914) |
2 526 769 |
||
|
Finanszírozási kiadások összesen: (K9) |
2 526 769 |
||
|
Kiadások összesen: |
216 163 753 |
235 000 683 |
258 500 751 |
15. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Jákó Község Önkormányzat |
|||
|---|---|---|---|
|
Sorszám |
Kötelezettségek |
Kötelezettség időtartama |
Kötelezettség |
16. melléklet a 3/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Civil szervezetek támogatása: |
||
|
Megnevezés |
Támogatási összeg (Ft) |
|
|
Helyi civil szervezetek támogatására keretösszeg |
80 000 |
|
|
Összesen: |
80 000 |
|
A 3. § (1) bekezdése a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.