Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetése végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy a rendelet a képviselő-testület elé terjesztést követően harmincnapon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Az államháztartás alrendszereihez tartozó szervezetek költségvetési beszámolója összeállításának módjára, tartalmára, szerkezetére vonatkozó kérdéseket, valamint a beszámoló adatait alátámasztó könyvvezetési kötelezettséget az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) korm. rendelet szabályozza. A rendkívül széles körű sajátosságok miatt az államháztartási törvény és annak végrehajtási rendelete is figyelembe veendő.

Jákó Község Önkormányzata a 2022. évi költségvetését képviselőtestület a 1/2022.(II. 21.) önkormányzati rendeletével fogadta el 100 586 347.- Ft költségvetési bevétellel, 265 487 954.- Ft költségvetési kiadással, 164 901 607.- Ft hiánnyal, 2 133 893.- Ft finanszírozási kiadással, és 167 035 500.- Ft. finanszírozási bevétellel.

A 2022. évi teljesített költségvetési bevétel 257 469 171.- Ft, 300 182 587.-Ft költségvetési kiadás, 42 713 056.- Ft költségvetési hiánnyal, 2 133 893.- Ft finanszírozási kiadás, 169 721 494.- Ft finanszírozási bevétel.

Részletesen a 2. melléklet tartalmazza a bevételeket.

A tervezetthez képest az önkormányzat működési kiegészítő támogatásai 1 707 492.- forinttal növekedtek, amely tartalmazza, a HIPA kiegészítést, és a 2022. évi szociális tüzelőanyag támogatását.

Az egyéb működési támogatások államháztartáson belülről tartalmazzák a közfoglalkoztatás működési támogatását, amely 16 769 606 Ft összeg, valamint a Magyar Falu programban a közösségszervező bérére és járulékaira kapott támogatást 1 762 800.- Ft összegben.

Közhatalmi bevételek alakulása: a tervezetthez képest 3 885 405.-Ft többletbevétel keletkezett a kommunális adó és a helyi iparűzési adó tekintetében.

Működési bevételek: itt kerülnek kimutatásra a közfoglalkoztatás keretében megtermelt növények készletértékesítésből származó bevételek, a különböző bérletidíjakból (terembérlet, lakásbérlet,), közvetített szolgáltatások díja ( tovább számlázott rezsi költség), MÁV területén kaszálás,idősek nappali ellátására kapott rezsi költség támogatása biztosító által fizetett kártérítés összesen 12 731 128.- forint értékben.

Felhalmozási bevételek államháztartáson belülről: tartalmazza a TOP PLUSZ pályázat művelődésiház felújításra kapott támogatás összegét 99 958 865.- Ft, a EMVA támogatásból kapott művelődési ház nyílászárói cseréjének összegét 1 966 722.- ft-ot.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök soron a lakosság által befizetett egyedei szennyvíz beruházáshoz kapcsolódó önrész szerepel 15 825 000.- forint értékben.

Részletesen az 1. melléklet tartalmazza a kiadásokat.

Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok az intézménnyel együtt 54 407 797.- forint összegben teljesültek, amelyek a költségvetési kiadások 18 %-át teszik ki.

Dologi kiadások az intézménnyel együttesen 32 286 899.- forint összegben teljesültek, ez a költségvetési kiadások 10,7%-át teszik ki.

Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 271 000.- forint felhasználása teljesült pénzügyileg, amely tartalmazza a lakhatási támogatást, eseti támogatásokat, beiskolázási támogatását, háztartások rezsi célú támogatását, temetési támogatásokat, idősek támogatását.

Egyéb működési célú támogatások tartalmazza a civil szervezetek támogatását, a 2021. évi beszámolóból adódó visszafizetési kötelezettséget, civil szervezetek támogatását 1 236 378.- fot. összegben.

Beruházások, felújítások kiadásai a módosított előirányzathoz viszonyítottan 44 5 %-ban teljesültek.

Elkészült az orvosi rendelő felújítása, , a vízművel kapcsolatos munkálatok, a kazánház vaslépcsőjének a felújítása. a magyar falu program keretében nyert pályázati támogatásból szabadság utca felújítása, az egyedi szennyvíz beruházás első része.

Ingatlan vásárlásra is sor került 250 000.- ft. összegben, mobilgarázst vásárolt az önkormányzat 1 050 000.- ft. értékben, valamint elektromos konvektort, asztali lámpát, és lapvibrátort.

Finanszírozási kiadások az intézmény részére átadott támogatás 20 092 257 forint, valamint az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése, melyet a következő évi januári bérek megelőlegezésére ad az állam 2 133 893.- forint.

Az önkormányzatnak visszafizetési kötelezettsége 37 350.- Ft keletkezett.

Ebből:

A maradvány összege intézménnyel együtt 124 874 185.- forint.

Kötelezettséggel terhelt:

Egyedi szennyvíz beruházás lakossági befizetés 1 442 799.-

Egyedi szennyvíz beruházáshoz kapcsolódó bérletidíj 4 414 058.-

MF. program szabadság utca felújítása 1 100 000.-

MF.program közösségszervező bér támogatása 293 800 .-

Emva művelődésiház felújítás 1 966 722.-

Közfoglalkoztatási támogatás 2 063 994.-

ÁH belüli megelőlegezés 2 685 994.-

TOP PLUSZ művelődésház felújítás támogatása 97 848 865.-

Jégkár biztosítása 3 706 854.-

Elkülönített számlán lévő vízmű eszközhasználatidíjak 58 588-

TOP 5.3.1 támogatása 160 000.-

Helyi adó bevételek 6 456 983.-

Hipa kiegészítés 1 793 850.-

ellenőrzés alapján oktatási póttámogatása 217 074.-

szolgáltatások ellenértéke 643 964.-

Gépjárműadó 6 000.-

Ebből:

Szabad maradvány 11 341 865.-

intézmény maradványa 14 640.-

Jákó, 2023.05.10.

Horváth Anita

polgármester